Κοινή χρήση βίντεο // www. investopedia. com / όροι / m / χρεοκοπία. asp

Τι είναι το "ξέπλυμα χρήματος"

Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η διαδικασία δημιουργίας της εντύπωσης ότι μεγάλα χρηματικά ποσά που προέρχονται από εγκληματικές δραστηριότητες, όπως η εμπορία ναρκωτικών ή η τρομοκρατική δραστηριότητα, προέρχονται από νόμιμη πηγή. Τα χρήματα από την παράνομη δραστηριότητα θεωρούνται βρώμικα και η διαδικασία "πλένει" τα χρήματα για να φανεί καθαρή.

ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ

Η νομιμοποίηση εσόδων από αναγκαστικά χρήματα, προκειμένου η εγκληματική οργάνωση να την χρησιμοποιήσει αποτελεσματικά. Η αντιμετώπιση μεγάλων ποσοτήτων παράνομων μετρητών είναι αναποτελεσματική και επικίνδυνη. Οι εγκληματίες χρειάζονται έναν τρόπο να καταθέσουν τα χρήματα σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, όμως μπορούν να το κάνουν μόνο αν τα χρήματα φαίνεται να προέρχονται από νόμιμες πηγές.

Υπάρχουν τρία βήματα στη διαδικασία της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες: τοποθέτηση, στρωματοποίηση και ενσωμάτωση. Η τοποθέτηση αναφέρεται στην πράξη εισαγωγής "βρώμικου χρήματος" (χρήματα που λαμβάνονται μέσω παράνομων, εγκληματικών μέσων) στο χρηματοπιστωτικό σύστημα με κάποιο τρόπο. Η στρώση είναι η πράξη της απόκρυψης της πηγής αυτών των χρημάτων μέσω μιας σειράς περίπλοκων συναλλαγών και λογιστικών κόλπα. Η ένταξη αναφέρεται στην πράξη απόκτησης των εν λόγω χρημάτων με υποτιθέμενα νόμιμα μέσα.

Τακτική για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Υπάρχουν πολλοί τρόποι να ξεπλύνετε χρήματα, που κυμαίνονται από απλά έως πολύπλοκα. Ένας από τους πιο συνηθισμένους τρόπους για να ξεπλύνετε τα χρήματα είναι μέσω μιας νόμιμης επιχείρησης που βασίζεται σε μετρητά και ανήκει σε εγκληματική οργάνωση. Για παράδειγμα, αν ο οργανισμός διαθέτει εστιατόριο, μπορεί να διογκώσει τις ημερήσιες εισπράξεις από το ταμείο για να διοχετεύσει τα παράνομα μετρητά του μέσω του εστιατορίου και στην τράπεζα. Στη συνέχεια, μπορούν να διανείμουν τα χρήματα στους ιδιοκτήτες από τον τραπεζικό λογαριασμό του εστιατορίου. Αυτοί οι τύποι επιχειρήσεων συχνά αναφέρονται ως «μέτωπα».

Μια άλλη κοινή μορφή νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ονομάζεται "smurfing", όπου ένας άνθρωπος διασπά μεγάλα κομμάτια μετρητών σε πολλές μικρές καταθέσεις, συχνά διασκορπισμένες σε πολλούς διαφορετικούς λογαριασμούς, για να αποφύγουν ανίχνευση. Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί επίσης να γίνει με τη χρήση συναλλαγματικών ισοτιμιών, τραπεζικών εμβασμάτων και "mules" ή λαθρεμπόρων μετρητών, οι οποίοι διαμετακομίζουν μεγάλα ποσά μετρητών πέρα ​​από τα σύνορα για να τα καταθέσουν σε υπεράκτιες λογαριασμούς όπου η επιβολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι λιγότερο αυστηρή. Άλλες μέθοδοι νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες περιλαμβάνουν την επένδυση σε εμπορεύματα όπως πετράδια και χρυσό, τα οποία μπορούν εύκολα να μεταφερθούν σε άλλες χώρες, επενδύοντας διακριτικά και πωλώντας πολύτιμα περιουσιακά στοιχεία όπως ακίνητα, τυχερά παιχνίδια, παραποίηση και δημιουργία κελυφών.

Ενώ οι παραδοσιακές μέθοδοι νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες εξακολουθούν να χρησιμοποιούνται, το Διαδίκτυο έχει κάνει μια νέα περιστροφή σε ένα παλιό έγκλημα. Η χρήση του διαδικτύου επιτρέπει στους ξεπλύνοντες χρήματος να αποφεύγουν εύκολα την ανίχνευση. Η άνοδος των ιδρυμάτων ηλεκτρονικής τραπεζικής, οι ανώνυμες ηλεκτρονικές υπηρεσίες πληρωμών, οι μεταφορές από ομότιμους χρήστες με τη χρήση κινητών τηλεφώνων και η χρήση εικονικών νομισμάτων όπως το Bitcoin έχουν καταστήσει ακόμα πιο δύσκολη την ανίχνευση της παράνομης μεταφοράς χρημάτων.Επιπλέον, η χρήση διακομιστών μεσολάβησης και λογισμικού ανωνυμοποίησης καθιστά σχεδόν αδύνατη την ανίχνευση της τρίτης συνιστώσας της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της ενσωμάτωσης, καθώς τα χρήματα μπορούν να μεταφερθούν ή να αποσυρθούν αφήνοντας ελάχιστο ή και καθόλου ίχνος μιας διεύθυνσης ΙΡ.

Με πολλούς τρόπους, τα νέα σύνορα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της εγκληματικής δραστηριότητας βρίσκονται σε κρυπτοσυχνότητες. Αν και δεν είναι εντελώς ανώνυμες, αυτές οι μορφές νομισμάτων χρησιμοποιούνται όλο και περισσότερο σε συστήματα εκβιασμού νομισμάτων, εμπορίας ναρκωτικών και άλλων εγκληματικών δραστηριοτήτων λόγω της ανωνυμίας τους σε σύγκριση με άλλες μορφές νομίσματος.

Τα χρήματα μπορούν επίσης να πλυθούν μέσω διαδικτυακών πλειστηριασμών και πωλήσεων, ιστοσελίδων τυχερών παιχνιδιών και ακόμη και εικονικών ιστότοπων τυχερών παιχνιδιών, όπου τα άρρωστα χρήματα μετατρέπονται σε νόμισμα τυχερών παιχνιδιών και στη συνέχεια μεταφέρονται πίσω σε πραγματικά καθαρά χρήματα.

Οι νόμοι για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) έχουν καθυστερήσει να καλύψουν αυτά τα είδη εγκλημάτων στον κυβερνοχώρο, καθώς οι περισσότεροι νόμοι AML προσπαθούν να αποκαλύψουν βρώμικα χρήματα καθώς περνούν από τα παραδοσιακά τραπεζικά ιδρύματα. Καθώς οι ξεπλύνοντες χρήματος επιχειρούν να παραμείνουν ανυπολόγιστοι αλλάζοντας την προσέγγισή τους, κρατώντας ένα βήμα μπροστά από την επιβολή του νόμου, οι διεθνείς οργανισμοί και οι κυβερνήσεις εργάζονται από κοινού για να βρουν νέους τρόπους ανίχνευσής τους.

Η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Η κυβέρνηση έχει καταστεί όλο και πιο επιφυλακτική στις προσπάθειές της για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες με την πάροδο των ετών, θεσπίζοντας κανονισμούς για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Οι κανονισμοί αυτοί απαιτούν από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να διαθέτουν συστήματα για τον εντοπισμό και την αναφορά εικαζόμενων δραστηριοτήτων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Το 1989, η Ομάδα των Επτά (G-7) συγκρότησε μια διεθνή επιτροπή με την επωνυμία Financial Task Force Task Force (FATF) σε μια προσπάθεια καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε διεθνή κλίμακα. Στις αρχές της δεκαετίας του 2000, η ​​αρμοδιότητά της επεκτάθηκε στην καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.

Οι Ηνωμένες Πολιτείες ψήφισαν το νόμο για την τραπεζική ασφάλεια το 1970, απαιτώντας από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να αναφέρουν ορισμένες συναλλαγές στο Υπουργείο Οικονομικών, όπως συναλλαγές σε μετρητά άνω των $ 10, 000 ή οποιεσδήποτε συναλλαγές θεωρούν ύποπτες, σε μια ύποπτη αναφορά δραστηριότητας ).

Οι πληροφορίες που παρέχουν αυτές οι τράπεζες στο Υπουργείο Οικονομικών χρησιμοποιούνται από το Δίκτυο Εκτέλεσης Χρηματοπιστωτικών Εγκλημάτων (FinCEN), όπου μπορούν να σταλούν σε εγχώριους ποινικούς ανακριτές, διεθνείς οργανισμούς ή ξένες μονάδες χρηματοοικονομικών πληροφοριών.

Παρόλο που αυτοί οι νόμοι ήταν χρήσιμοι στην παρακολούθηση της εγκληματικής δραστηριότητας μέσω χρηματοπιστωτικών συναλλαγών, το ξέπλυμα χρήματος δεν έγινε παράνομο στις Ηνωμένες Πολιτείες μέχρι το 1986, με το πέρασμα του νόμου περί ελέγχου της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Αυτός ο νόμος μείωσε τα όρια του ποσού των χρημάτων και την ατομική πρόθεση να δώσει στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση μεγαλύτερο περιθώριο για τη δίωξη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Λίγο μετά τις τρομοκρατικές επιθέσεις της 9ης Σεπτεμβρίου, ο νόμος Patriot των ΗΠΑ ενίσχυσε την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, επιτρέποντας τη χρήση εργαλείων διερεύνησης για την πρόληψη του οργανωμένου εγκλήματος και της διακίνησης ναρκωτικών για τρομοκρατικές έρευνες. Ο Τίτλος ΙΙΙ του Νόμου περί Πατριώτη, που ονομάζεται "Νόμος του 2001 για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοοικονομικής καταπολέμησης της τρομοκρατίας", αποσκοπεί στην αποτροπή της εκμετάλλευσης του αμερικανικού χρηματοπιστωτικού συστήματος από τα μέρη που είναι ύποπτα για τρομοκρατία, χρηματοδότηση τρομοκρατικών πράξεων και νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.Ο νόμος επιβάλλει αυστηρές απαιτήσεις λογιστικής και εξουσιοδοτεί επίσης τον Γραμματέα του Υπουργείου Οικονομικών του Ηνωμένου Βασιλείου να εκπονήσει κανονισμούς που να ενθαρρύνουν την καλύτερη επικοινωνία μεταξύ χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων με στόχο να καταστήσουν πιο δύσκολη για τους λεηλατητές να κρύψουν την ταυτότητά τους. Το Υπουργείο Οικονομικών μπορεί επίσης να σταματήσει τη συγχώνευση δύο τραπεζικών ιδρυμάτων εάν και οι δύο οντότητες έχουν ιστορικό ότι δεν εφαρμόζουν τις κατάλληλες διαδικασίες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Η Ένωση Πιστοποιημένων Ειδικών κατά της Νομιμοποίησης Εσόδων Χρήματος (ACAMS) προσφέρει μια επαγγελματική ονομασία γνωστή ως Certified Special Money Laundering Specialist (CAMS). Οι απαιτήσεις για την απόκτηση πιστοποίησης CAMS περιλαμβάνουν την απόκτηση 40 κατάλληλων πιστώσεων με βάση την εκπαίδευση, την επαγγελματική πείρα και άλλες επαγγελματικές πιστοποιήσεις και τη λήψη της εξέτασης CAMS. Οι επαγγελματίες που κερδίζουν πιστοποίηση CAMS μπορούν να εργάζονται ως διαχειριστές συμμόρφωσης με τις συμβάσεις διαμεσολάβησης, αξιωματικοί της υπηρεσίας τραπεζικής μυστικότητας, διευθυντές μονάδων χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, αναλυτές επιτήρησης και οικονομικοί ανακριτές.

Επιπτώσεις της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Σύμφωνα με έρευνα του PwC του 2016, οι παγκόσμιες συναλλαγές νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αντιπροσωπεύουν περίπου 2% έως 5% του παγκόσμιου ΑΕΠ ή περίπου 1 τρισεκατομμύριο έως 2 τρισεκατομμύρια δολάρια ετησίως.

Παρόλο που η ίδια η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι ένα έγκλημα χωρίς θύμα, είναι συχνά συνδεδεμένο με σοβαρή και ενίοτε βίαιη εγκληματική δραστηριότητα. Το να είναι σε θέση να σταματήσει το ξέπλυμα χρήματος είναι στην πραγματικότητα ικανό να σταματήσει τις ταμειακές ροές εγκληματιών, συμπεριλαμβανομένου του διεθνούς οργανωμένου εγκλήματος.

Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες επηρεάζει επίσης τα νόμιμα επιχειρηματικά συμφέροντα καθιστώντας πολύ πιο δύσκολο για τις έντιμες επιχειρήσεις να ανταγωνίζονται στην αγορά, δεδομένου ότι οι ξεπλύνοντες χρήματος συχνά παρέχουν προϊόντα ή υπηρεσίες σε τιμές χαμηλότερες της αγοράς. Όταν ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή επιχείρηση ρυθμίζεται επίσης από την κυβέρνηση, η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή η μη εφαρμογή κατάλληλων πολιτικών για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί να οδηγήσει σε ανάκληση επιχειρηματικού χάρτη ή κυβερνητικών αδειών.

Οι επιχειρήσεις που συνδέονται με ανθρώπους, χώρες ή οντότητες που πλέουν χρήματα αντιμετωπίζουν τη δυνατότητα επιβολής προστίμων. Η Deutsche Bank, η ING, η Royal Bank of Scotland, η Barclays και η Lloyds Banking Group είναι μεταξύ των θεσμικών οργάνων που έχουν επιβληθεί πρόστιμο για συναλλαγές που σχετίζονται με δραστηριότητες νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε χώρες όπως το Ιράν, η Λιβύη, το Σουδάν και η Ρωσία.

Σε μια περίφημη υπόθεση νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η διεθνής τράπεζα HSBC επιβλήθηκε πρόστιμο για την αποτυχία της εφαρμογής κατάλληλων μέτρων κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Σύμφωνα με την ομοσπονδιακή κυβέρνηση του Ηνωμένου Βασιλείου, η HSBC ήταν ένοχος ελάχιστης ή καθόλου επίβλεψης των συναλλαγών της μεξικανικής μονάδας της, η οποία περιελάμβανε την παροχή υπηρεσιών νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε διάφορες συμπράξεις φαρμάκων που αφορούσαν μαζικές κινήσεις μετρητών από τη μεξικανική μονάδα της HSBC στις Ηνωμένες Πολιτείες. Η κυβέρνηση δήλωσε ότι η HSBC απέτυχε να διατηρήσει τα κατάλληλα αρχεία ως μέρος των μέτρων AML. Αυτό περιελάμβανε ένα τεράστιο ανεκτέλεστο υπόλοιπο λογαριασμών που δεν εξετάστηκαν και μια αποτυχία της HSBC να καταθέσει αναφορές ύποπτων δραστηριοτήτων. Μετά από μια διετή έρευνα, η ομοσπονδιακή κυβέρνηση ανέφερε ότι η HSBC δεν είχε συμμορφωθεί με την U.S. τραπεζική νομοθεσία και, κατά συνέπεια, υπέβαλε τις Ηνωμένες Πολιτείες στα χρήματα των ναρκωτικών από το Μεξικό, τις ύποπτες ταξιδιωτικές επιταγές και τις εταιρίες μεριδίων στον κομιστή. Το 2012, η ​​τράπεζα συμφώνησε να πληρώσει $ 1. 92 δισεκατομμύρια σε πρόστιμα προς τις αρχές της Σερβίας.