Πίνακας περιεχομένων:
- Ωστόσο, το σχέδιο Keogh δεν έχει πλέον ξεπεραστεί. Μπορεί ακόμα να είναι μια εξαιρετική επιλογή για τους αυτοαπασχολούμενους που αιωρούνται σε υψηλότερο εισόδημα. Τα σχέδια Keogh επιτρέπουν σε αυτά τα άτομα να συνεισφέρουν περισσότερο από ό, τι θα κάνανε με οποιοδήποτε άλλο σχέδιο.
- Το μέγιστο που μπορείτε να συνεισφέρετε είναι $ 53, 000 ή το 25% του μισθού του υπαλλήλου σας - όποια από τις δύο είναι μικρότερη. Αυτό είναι ένα τεράστιο ποσό σε σύγκριση με τα όρια εισφορών των σχεδίων 401 (k) και των IRA, τα οποία φτάνουν τα $ 18, 000 και $ 5, 500 αντίστοιχα.
- Τα ΣΕΠ είναι τα πλέον κατάλληλα για άτομα και άλλες μικρές επιχειρήσεις. Αν είστε αποκλειστικός κάτοχος, για παράδειγμα, μπορείτε να ορίσετε όσα θέλετε για το ΣΕΠ σας. Ως επί το πλείστον, οι ΣΕΠ έχουν αντικαταστήσει τα σχέδια Keogh στο σημερινό τοπίο συνταξιοδότησης. Είναι πολύ πιο εύκολο να εγκατασταθούν και απαιτούν λιγότερες εγγραφές και αναφορές.
- )
Στην εποχή του Διαδικτύου, η δημιουργία της δικής σας εταιρείας είναι ευκολότερη από ποτέ. Είτε πρόκειται για blogging για φαγητό, είτε για κοσμήματα είτε για την εκκίνηση οποιουδήποτε άλλου τύπου εκκίνησης, η επιχειρηματικότητα έχει γίνει μια πιο ρεαλιστική επιλογή για εκατομμύρια ανθρώπους. Αλλά οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων αποτυγχάνουν στα οφέλη που παρέχουν οι μεγαλύτερες επιχειρήσεις;
Η ιδιότητα του αυτοαπασχολούμενου και η λειτουργία της δικής σας εταιρείας μπορεί να οδηγήσει σε μεγάλη προσωπική ικανοποίηση και εκπλήρωση, αλλά μπορεί να κάνει τον προγραμματισμό της συνταξιοδότησης έναν τεράστιο πονοκέφαλο. Ευτυχώς, υπάρχουν επιλογές που επιτρέπουν σε εσάς και τους υπαλλήλους σας να ακολουθήσουν το όνειρο και να αποσυρθείτε άνετα. Για όσους προσπαθούν να βρουν σχέδιο συνταξιοδότησης που ταιριάζει στις μοναδικές ανάγκες τους, τα σχέδια SEP και Keogh μπορούν να καλύψουν αυτούς τους ρόλους.
Δείτε πώς τα δύο στοιβάζονται. (999) Το Σχέδιο Keogh Πριν να αλλάξουν οι νόμοι που αφορούν τις εισφορές εργοδότη στα σχέδια συνταξιοδότησης το 2001, τα σχέδια Keogh ήταν μια δημοφιλής επιλογή για τους εργοδότες . Τώρα έχουν γίνει σχεδόν λείψανα, καθώς τα σχέδια SEP τα έχουν αντικαταστήσει σε δημοτικότητα.
Ωστόσο, το σχέδιο Keogh δεν έχει πλέον ξεπεραστεί. Μπορεί ακόμα να είναι μια εξαιρετική επιλογή για τους αυτοαπασχολούμενους που αιωρούνται σε υψηλότερο εισόδημα. Τα σχέδια Keogh επιτρέπουν σε αυτά τα άτομα να συνεισφέρουν περισσότερο από ό, τι θα κάνανε με οποιοδήποτε άλλο σχέδιο.
Ένα σχέδιο Keogh έχει δύο πιθανές επιλογές: ένα σχέδιο αγοράς χρημάτων και ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη. Για τους εργοδότες των οποίων τα έσοδα είναι πιο σποραδικά και απρόβλεπτα, ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη είναι πιο λογικό. Αυτό συμβαίνει επειδή μπορείτε να αλλάξετε πόσα συμβάλλετε κάθε χρόνο. Στα καλά χρόνια, μπορείτε να δώσετε στους εργαζομένους σας υψηλότερο ποσοστό. Σε δύσκολους καιρούς, μπορείτε να μειώσετε το ποσό που έχετε δώσει. Αυτό είναι πολύ σημαντικό για τις μικρές επιχειρήσεις, τα έσοδα των οποίων μπορεί να μεταβληθούν δραματικά από έτος σε έτος. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε:
Σχέδια Keogh εναντίον IRAs)
Το Σχέδιο ΣΕΠ
Το σχέδιο απλουστευμένης συνταξιοδότησης των εργαζομένων (ΣΕΠ) σας επιτρέπει να συνεισφέρετε έως και το 25% του μισθού σας. Αυτό το σχέδιο, το οποίο είναι πολύ απλό να δημιουργηθεί, είναι δημοφιλές για τους ατομικούς ιδιοκτήτες επειδή μπορούν να αποκομίσουν τα οφέλη από τη σκληρή δουλειά τους, ενώ παράλληλα αφαιρούν χρήματα για συνταξιοδότηση.Οι εργαζόμενοι μπορούν επίσης να συνεισφέρουν στο ΣΕΠ - έως και $ 5, 500 ετησίως.
Το μέγιστο που μπορείτε να συνεισφέρετε είναι $ 53, 000 ή το 25% του μισθού του υπαλλήλου σας - όποια από τις δύο είναι μικρότερη. Αυτό είναι ένα τεράστιο ποσό σε σύγκριση με τα όρια εισφορών των σχεδίων 401 (k) και των IRA, τα οποία φτάνουν τα $ 18, 000 και $ 5, 500 αντίστοιχα.
Εάν η μικρή επιχείρησή σας περιλαμβάνει άλλους υπαλλήλους εκτός από τον εαυτό σας, πρέπει να δημιουργήσετε ένα ΣΕΠ για καθένα από αυτά. Η εταιρεία - και όχι οι υπάλληλοι - είναι εκείνοι που κάνουν τις συνεισφορές στους λογαριασμούς. Επιπλέον, κάθε εργαζόμενος πρέπει να λάβει το ίδιο ποσοστό συμμετοχής. Με άλλα λόγια, δεν μπορείτε να αναιρέσετε 25% για τον εαυτό σας, αλλά μόνο 5% για τους υπαλλήλους σας. (
)
Όπως και τα πιο συνηθισμένα σχέδια συνταξιοδότησης, μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές όταν φτάσετε στην ηλικία 59. 5 και πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες αποσύρσεις ηλικία 70 ετών. 5. Σχεδόν όλα τα σχέδια συνταξιοδότησης έχουν αυτή την απαίτηση, με τον Roth IRA να είναι αξιοσημείωτη εξαίρεση. Για λεπτομερέστερες πληροφορίες σχετικά με τη δημιουργία και τη ρύθμιση ενός σχεδίου SEP, μεταβείτε στη σελίδα πληροφοριών SEP στην ιστοσελίδα του IRS. Η σύγκριση των σχεδίων των δύο
Keogh μπορεί να είναι πολύ περίπλοκη για να εγκατασταθεί και να έχει λίγα οφέλη για να τα βάλει μπροστά στα σχέδια SEP. Υπάρχουν επίσης δύο τύποι σχεδίων Keogh. Ένας τύπος είναι πολύ παρόμοιος με έναν ΣΕΠ και έχει τα ίδια όρια εισφορών - $ 53, 000 ή το 25% της αποζημίωσης των εργαζομένων, όποια από τις δύο είναι μικρότερη.
Ο άλλος τύπος σχεδίου Keogh είναι περισσότερο παρόμοιος με ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών. Αυτό απαιτεί συνεισφορές βάσει του χρόνου εργασίας σας στον οργανισμό. Όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, το σχέδιο Keogh μπορεί να είναι μια καλή επιλογή για τους αυτοαπασχολούμενους με υψηλά εισοδήματα, επειδή μπορούν να συνεισφέρουν περισσότερο από ό, τι θα μπορούσαν κανονικά.
Τα ΣΕΠ είναι τα πλέον κατάλληλα για άτομα και άλλες μικρές επιχειρήσεις. Αν είστε αποκλειστικός κάτοχος, για παράδειγμα, μπορείτε να ορίσετε όσα θέλετε για το ΣΕΠ σας. Ως επί το πλείστον, οι ΣΕΠ έχουν αντικαταστήσει τα σχέδια Keogh στο σημερινό τοπίο συνταξιοδότησης. Είναι πολύ πιο εύκολο να εγκατασταθούν και απαιτούν λιγότερες εγγραφές και αναφορές.
Η κατώτατη γραμμή
Ακόμη και αν δεν εργάζεστε σε μια μεγάλη εταιρεία με σημαντικά οφέλη, εξακολουθείτε να έχετε τις παραδοσιακές επιλογές συνταξιοδότησης. Οι μικρές επιχειρήσεις μπορούν να δημιουργήσουν σχέδια SEP για τους εργαζομένους. μια λιγότερο δημοφιλής στρατηγική, το σχέδιο Keogh, απαιτεί περισσότερη εργασία από τον εργοδότη για τη δημιουργία και τη συντήρηση. Όπως πάντα, μιλήστε με έναν επαγγελματία σύμβουλο εάν χρειάζεστε πιο εξατομικευμένες συμβουλές ή βοήθεια. Θα είναι σε θέση να σας δώσει πιο λεπτομερή και εξατομικευμένη καθοδήγηση με βάση τις ανάγκες σας και το προσωπικό σας. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε:
Το κόστος της πρόσληψης νέου υπαλλήλου
)
Η εταιρεία μου είναι ο διαχειριστής του σχεδίου μας 401K (το οποίο έχει 112 συμμετέχοντες). Ποια είναι τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της κατοχής της εταιρείας αντί του παρόχου / πωλητή του σχεδίου ως διαχειριστής;
Η απάντηση μπορεί να διαφέρει ανάλογα με τον παροχέα του προγράμματος και τις διατάξεις του εγγράφου του σχεδίου. Για ερωτήσεις που σχετίζονται με συγκεκριμένο ζήτημα, ο εργοδότης θα πρέπει να συμβουλευτεί έναν πληρεξούσιο της ERISA, ο οποίος θα είναι σε θέση να προβεί σε κατάλληλη σύσταση. Ένας πληρεξούσιος της ERISA μπορεί να εξετάσει περιπτώσεις, όπως αυτή που αφορά την Enron, όταν αποφασίζει.
Θα ήθελα να μεταβιβάσω ένα μέρος του σχεδίου συνταξιοδότησης με τον εργοδότη μου και μου ζητήθηκε να ζητήσω χωριστούς ελέγχους για τα ποσά πριν και μετά τη φορολογία. Τι σημαίνει αυτό?
Αυτό βασίζεται στους κανόνες που ένα άτομο μπορεί να κυλήσει πάνω από ένα μέρος του ισοζυγίου του προγράμματος συνταξιοδότησης, αντί να κυλήσει ολόκληρο το υπόλοιπο. Σύμφωνα με τους κανόνες, εάν ένα άτομο μεταφέρει μόνο ένα μέρος του υπολοίπου του λογαριασμού αποχώρησης, το τμήμα που μεταφέρεται θεωρείται ότι περιλαμβάνει το ποσό προ φόρων πρώτα.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ σχεδίου 401 (K) και σχεδίου 403 (b);
Που διαχειρίζεται εταιρείες κερδοσκοπικού χαρακτήρα, 401 (K) είναι πιο συνηθισμένες από τα σχέδια 403 (b) που υποστηρίζονται από μη κερδοσκοπικά ή κυβερνητικά προγράμματα.