Αυτό βασίζεται στους κανόνες που ένα άτομο μπορεί να κυλήσει πάνω από ένα μέρος του ισοζυγίου του προγράμματος συνταξιοδότησης, αντί να κυλήσει ολόκληρο το υπόλοιπο. Σύμφωνα με τους κανόνες, εάν ένα άτομο μεταφέρει μόνο ένα μέρος του υπολοίπου του λογαριασμού αποχώρησης, το τμήμα που μεταφέρεται θεωρείται ότι περιλαμβάνει το ποσό προ φόρων πρώτα. Ως εκ τούτου, αν ο συμμετέχων έχει ισορροπία $ 100, 000, εκ των οποίων τα 20, 000 δολάρια είναι ποσά μετά από φόρους και κυλά μόνο 80.000 δολάρια, τα $ 80.000 αποδίδονται στο υπόλοιπο προ φόρων. Εάν ο συμμετέχων επιλέξει να κυλήσει μόνο ένα τμήμα του υπολοίπου του, ο θεματοφύλακας υποχρεούται να καταβάλει το ποσό που θα εκλεγεί να μεταφερθεί απευθείας στον θεματοφύλακα του ΙΡΑ ή το σχέδιο στο οποίο το πρόσωπο που θα εκλεγεί θα έχει ανατινάξει το ποσό. Για το ποσό που ο συμμετέχων δεν επέλεξε να ανατραπεί, το σχέδιο δεν μπορεί να καταβάλει αυτό το ποσό σε έναν ΙΡΑ ή σχέδιο συνταξιοδότησης.
Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα Δημοσίευση IRS 575 .
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby (Contact Denise)
Έχω πρόβλημα με τον πρώην εργοδότη μου να διανείμει την ισορροπία του σχεδίου 401 (K) σε μια ανατροπή. Μπορείτε να μου πείτε τους λόγους για τους οποίους ο εργοδότης μπορεί να καθυστερήσει τις διανομές και αν υπάρχει κυβερνητική υπηρεσία που θα μπορούσα να επικοινωνήσω για να ενθαρρύνω τη διανομή;
Ο θείος μου πέθανε πρόσφατα. Ορίστηκε η μητέρα και ο πατέρας μου ως οι δικαιούχοι του το 1997, μετά το διαζύγιό του, και δεν έκανε καμία αλλαγή μετά την επανένωση του το 2000. Ο σημερινός σύζυγος του θείου μου αγωνίζεται τώρα για χρήματα από το σχέδιο. Έχει ένα πόδι T
Εξαρτάται. Εάν το σχέδιο συνταξιοδότησης είναι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, τότε ο διαχειριστής του σχεδίου θα ανατρέξει στο έγγραφο του σχεδίου για να προσδιορίσει ποιος είναι ο καθορισμένος δικαιούχος. Το έγγραφο του σχεδίου εξηγεί τους κανόνες στους οποίους υπόκειται το εξειδικευμένο σχέδιο. Γενικά, τα προσόντα προβλέπουν ότι ο επιζών σύζυγος του αποθανόντος είναι ο δικαιούχος, εκτός εάν ο επιζών σύζυγος υπογράψει παραίτηση επιτρέπουσα διαφορετικά.
Έχω ένα KSOP μέσω του εργοδότη μου που έχω επενδύσει 100% σε εταιρικό απόθεμα. Τώρα ανησυχώ για το γεγονός ότι δεν είμαι διαφοροποιημένη και θα ήθελα να απομακρυνθώ από το εταιρικό απόθεμα και από αμοιβαία κεφάλαια. Επιτρέπεται αυτό με τα χρήματα που έχω συνεισφέρει στο λογαριασμό;
Για να είστε σίγουροι για τις επιλογές σας, είναι καλύτερο να ελέγξετε την περιγραφή του συνοπτικού σχεδίου (SPD) του σχεδίου. Οι επιλογές ενδέχεται να διαφέρουν για διαφορετικά σχέδια. Αυτό θα πρέπει να περιλαμβάνει εξήγηση των κανόνων, συμπεριλαμβανομένων των επιλογών διαφοροποίησης. Εάν έχετε online πρόσβαση στον λογαριασμό σας στο KSOP, ίσως έχετε επίσης πρόσβαση στο SPD του σχεδίου σας στο διαδίκτυο.