Οι αποταμιευτές συνταξιοδότησης σήμερα έχουν πολλές επιλογές για να επιλέξουν από το άνοιγμα ενός λογαριασμού αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης ή τη συμμετοχή σε ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από την εταιρεία. Αλλά μπορεί να είναι δύσκολο να γνωρίζετε ποιο είδος σχεδίου είναι κατάλληλο για εσάς, ειδικά εάν έχετε πρόσβαση σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες.

Αυτή η ανάλυση των κυριότερων τύπων σχεδίων συνταξιοδότησης και λογαριασμών μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε τη διαδρομή που πρέπει να ακολουθήσετε για το ταξίδι σας σε ασφαλή συνταξιοδότηση. Χρησιμοποιήστε το για να ελέγξετε εάν έχετε το σωστό μείγμα IRAs και 401 (k) s στο χαρτοφυλάκιό σας προχωράτε. Αποφασίστε εάν αυτό είναι το έτος που πρέπει να σκεφτείτε για το άνοιγμα ενός διαφορετικού τύπου λογαριασμού.

Για κάθε τύπο λογαριασμού, είτε πρόκειται για IRA είτε για 401 (k), πρέπει επίσης να αποφασίσετε εάν χρειάζεστε μια Roth ή κανονική έκδοση. Η φορολογική σας κατάσταση και άλλα ζητήματα θα καθορίσουν ποια από αυτά είναι ανοικτά σε εσάς. Πρέπει επίσης να σκεφτείτε αν θέλετε να πάρετε τώρα τη φορολογική έκπτωση (παραδοσιακός λογαριασμός που ανοίγει με εισόδημα από την απασχόληση πριν από τη φορολογία) ή να έχετε τη δυνατότητα να αποσύρετε τα χρήματά σας χωρίς φόρο κατά τη συνταξιοδότηση (ένας λογαριασμός Roth, εισόδημα).

Παραδοσιακά εναντίον Roth IRAs: Ποια είναι η καλύτερη για εσάς τώρα;

Υπάρχουν δύο τύποι ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης (IRAs), παραδοσιακοί και Roth. Το 2016, το συνολικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα IRA (Roth ή / και παραδοσιακό) είναι $ 5, 500, συν ένα επιπλέον $ 1, 000 αν είστε ηλικίας 50 ετών και άνω.

Οι παραδοσιακοί IRA σας επιτρέπουν να καταβάλλετε κάθε χρόνο φόρους που εκπίπτουν και στη συνέχεια αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση μέχρι τη συνταξιοδότησή τους. Όλα τα εισοδήματα που αντλούν από αυτά μόλις αποσυρθούν φορολογούνται στη συνέχεια ως συνήθη εισόδημα. Υπάρχει ένα πρόγραμμα μείωσης του εισοδήματος για αυτή την αφαίρεση εάν συμμετέχετε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και το εισόδημά σας είναι πάνω από ένα ορισμένο επίπεδο. η κατάστασή σας είναι καθοριστικός. (Διαβάστε τις λεπτομέρειες εδώ.) Ωστόσο, αυτός ο περιορισμός ισχύει μόνο για τους παραδοσιακούς IRA.

Με ένα Roth IRA κάνετε άχρηστες συνεισφορές και στη συνέχεια παίρνετε αφορολόγητες διανομές κατά τη συνταξιοδότηση. Οι Roth IRAs δεν έχουν το όριο κατώτατου ορίου εισοδήματος, επειδή οι εισφορές τους είναι μη εκπιπτόμενες. Ωστόσο, υπάρχει ένα χρονοδιάγραμμα σταδιακής κατάργησης του εισοδήματος για τη χρήση τους, το οποίο εμποδίζει τους φορολογούμενους με υψηλό εισόδημα να επενδύουν απευθείας σε αυτούς. (Ευχαριστούμε, τα άτομα με εισοδήματα πάνω από το πρόγραμμα σταδιακής κατάργησης μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα παραδοσιακό IRA και στη συνέχεια να μετατρέψουν το ποσό αυτό σε ένα Roth IRA, επειδή δεν εφαρμόζεται όριο εισοδήματος στις μετατροπές (δείτε τη συζήτηση για το backdoor μετατροπές, παρακάτω).

Καθώς αναλαμβάνετε μια ανασκόπηση του οικονομικού σχεδιασμού, η επιλογή που πρέπει να κάνετε είναι αν χρειάζεστε τη φορολογική έκπτωση που παίρνετε με τις παραδοσιακές συνεισφορές του IRA - ή προτιμάτε να λαμβάνετε τις αφορολόγητες διανομές κατά τη συνταξιοδότηση που παρέχει ο Roth IRA.Μπορεί να θέλετε να μιλήσετε με έναν φορολογικό σύμβουλο για να μάθετε ποια επιλογή είναι καλύτερη για την τρέχουσα κατάστασή σας. Αν βρίσκεστε στην περίοδο αιχμής που κερδίζετε, για παράδειγμα, ίσως είναι καλύτερο για σας να κάνετε τώρα αφαιρετικές συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA. Μπορείτε πάντα να το μετατρέψετε σε ένα Roth IRA κατά τη συνταξιοδότησή σας, όταν πιθανόν να είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα. Μια άλλη παρατήρηση είναι ότι οι παραδοσιακές IRAs υποχρεώνουν να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές μετά την ηλικία των 70½ ετών (βλ. Παρακάτω). Οι Roth IRAs δεν το κάνουν.

Εάν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό για να κάνετε μια άμεση συνεισφορά σε ένα Roth IRA, έχετε άλλη επιλογή να χρηματοδοτήσετε το λογαριασμό σας: μια μετατροπή backdoor. Αυτό μπορεί να γίνει σε οποιοδήποτε έτος, όταν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό για να συμβάλει άμεσα. Αν έχετε συμβάλει σε ένα Roth IRA τα τελευταία χρόνια και έχετε αυξήσει την εργασία σας που σας κάνει να μην μπορείτε να κάνετε περαιτέρω άμεσες συνεισφορές, μπορείτε να συνεχίσετε να χρηματοδοτείτε τον Roth σας χρησιμοποιώντας αυτή τη στρατηγική. Για να διαπιστώσετε εάν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό, αυτό το κομπιούτερ IRA θα σας βοηθήσει.

Δύο τύποι σχεδίων 401 (k)

Εάν ο εργοδότης σας το προσφέρει, ένα σχέδιο 401 (k) είναι ένας άλλος εξαιρετικός τρόπος εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση. Τα όρια εισφορών είναι πολύ υψηλότερα από ό, τι για τους IRA. το 2016, μπορείτε να συνεισφέρετε το μικρότερο από το 100% του εισοδήματος που κερδίζετε ή $ 18, 000 σε ένα σχέδιο 401 (k), ενώ οι ηλικίες 50 και άνω μπορούν να συνεισφέρουν έως και $ 24, 000.

Τόσο παραδοσιακό όσο και το Roth 401 k) s είναι διαθέσιμα με φορολογική μεταχείριση παρόμοια με τις παραδοσιακές και Roth IRAs. (Οι συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό 401 (k) είναι σε δολάρια πριν από τη φορολογία · οι συνεισφορές σε ένα Roth 401 (k) είναι σε δολάρια μετά από φόρους). Ωστόσο, δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος οποιουδήποτε είδους για τους συμμετέχοντες στο πρόγραμμα. Μπορείτε να κάνετε τη μέγιστη δυνατή συμβολή σε αυτά τα σχέδια ανεξάρτητα από το πόσο πολύ θα φτιάξετε. Επομένως, αν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό για να κάνετε άμεσες συνεισφορές Roth IRA και ο εργοδότης σας προσφέρει μια επιλογή Roth στο σχέδιο 401 (k), μπορείτε απλά να κάνετε συνεισφορές σε αυτό. (Για περισσότερα, βλέπε 401 (k) Σχέδια: Roth ή Regular;)

Άλλο πλεονέκτημα 401 (k): Ο εργοδότης σας μπορεί να κάνει αντίστοιχες εισφορές που μπορείτε να λάβετε, εφόσον ικανοποιείτε τις απαιτήσεις κατοχύρωσης του σχεδίου. (Αυτά συνήθως απαιτούν να εργάζεστε για τον εργοδότη για ένα καθορισμένο αριθμό ετών, πριν να μπορείτε να πάρετε μαζί σας όλες τις αντίστοιχες συνεισφορές όταν φύγετε.) Ακόμη και αν έχετε IRAs, είναι λογικό να συμβάλλετε σε ένα 401 (k) πάρτε τον πλήρη εργοδότη αγώνα. Απλώς να γνωρίζετε ότι η αντιστοίχιση συνεισφορών είναι συνήθως παραδοσιακές συνεισφορές, ακόμη και αν συμμετέχετε σε ένα σχέδιο Roth. Αυτό σημαίνει ότι όταν λαμβάνετε διανομές, ένα μέρος από το καθένα θα λογίζεται ως φορολογητέο εισόδημα σύμφωνα με το ποσό των αντίστοιχων εισφορών στο σχέδιο.

Εάν ο αριθμός των επενδυτικών επιλογών στο 401 (k) σας είναι περιορισμένος, μπορεί να θέλετε να συζητήσετε τη διαφοροποίηση του χαρτοφυλακίου συνταξιοδότησης με τον οικονομικό σας σύμβουλο. Οι ΙΡΑ, για παράδειγμα, συνήθως προσφέρουν ένα ευρύτερο φάσμα επιλογών.

Εξετάζοντας το θέμα: Λαμβάνοντας υπόψη τα RMD

Οι παραδοσιακοί IRA - και οι παραδοσιακοί και οι Roth 401 (k) s - απαιτούν επίσης από τους κατόχους λογαριασμών να αρχίσουν να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές στις 1 Απριλίου του έτους μετά το έτος κατά το οποίο στροφή 70½.Τα ΔΠΧΑ από τους παραδοσιακούς IRA και τα 401 (k) s φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. ένα RMD από ένα Roth 401 (k) δεν φορολογείται.

Εάν δεν θέλετε να πάρετε αυτές τις διανομές, μπορείτε να μετατρέψετε αυτούς τους λογαριασμούς σε ένα Roth IRA, το οποίο δεν διαθέτει RMDs (και επιτρέπει τα χρήματά σας να συνεχίσουν να αυξάνονται για το υπόλοιπο της ζωής σας). Ωστόσο, λάβετε υπόψη ότι πιθανόν να πληρώσετε φόρο για το σύνολο του υπολοίπου μετατροπής κατά το έτος που πραγματοποιείται. Μπορεί να είστε σοφό να μετατρέψετε τα υπόλοιπα υπόλοιπα των συνταξιοδοτικών σας σχεδίων σε ένα Roth IRA για περίοδο δύο ή τριών ετών, προκειμένου να αποφύγετε να εισέλθετε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Και πάλι, ίσως είναι καλή ιδέα να συμβουλευτείτε έναν φορολογικό ή οικονομικό σύμβουλο σε αυτό το θέμα, ώστε να μπορείτε να αποσαφηνίσετε το φορολογικό χτύπημα και να μεγιστοποιήσετε τη φορολογική σας εξοικονόμηση.

Η κατώτατη γραμμή

Ο σωστός τύπος συνταξιοδότησης ή λογαριασμός για εσάς θα εξαρτηθεί από διάφορους παράγοντες, όπως το τρέχον και το προβλεπόμενο μελλοντικό εισόδημα και φορολογική κλίμακα, τους στόχους συνταξιοδότησης και τους στόχους σας και τον χρονικό σας ορίζοντα. Ο καθορισμός του χρόνου κάθε χρόνο για να εξετάσετε τους λογαριασμούς σας και η απόδοσή τους θα σας επιτρέψει να αλλάξετε την πορεία σας, εάν είναι απαραίτητο, και να διατηρήσετε τις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης στο σωστό δρόμο.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα σχέδια αφυπηρέτησης και τους λογαριασμούς, επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS και κατεβάστε τις Δημοσιεύσεις 590 και 575.

Ενδέχεται επίσης να σας ενδιαφέρει Roth 401k εναντίον Roth IRA: Είναι καλύτερα; και Παραδοσιακοί και Roth IRAs: Ποιο είναι καλύτερο για τους φόρους;