Προκειμένου να σας μεταβιβαστεί το τμήμα των περιουσιακών στοιχείων του IRA (δηλ. Στο όνομά σας), πρέπει να επικοινωνήσετε με τον θεματοφύλακα / διαχειριστή του IRA του συντρόφου σας και να του παράσχετε αντίγραφο του διατάγματος διαζυγίου . Βεβαιωθείτε ότι έχετε ζητήσει από τον θεματοφύλακα για άλλες απαιτήσεις τεκμηρίωσης.
Ο θεματοφύλακας μπορεί να σας διανείμει τα περιουσιακά στοιχεία ή να σας ζητήσει να δημιουργήσετε έναν ΙΡΑ στον οποίο να μπορούν να πιστωθούν τα περιουσιακά στοιχεία. Εάν το ποσό διανέμεται σε εσάς, θα σας υποβάλλονται σε εκθέσεις (δηλ. Στο όνομά σας και τον αριθμό φορολογικού μητρώου). Με άλλα λόγια, η φορολόγηση των περιουσιακών στοιχείων που μεταβιβάστηκαν σε πρώην σύζυγο σύμφωνα με διάταγμα διαζυγίου είναι ευθύνη του συζύγου στον οποίο απονέμονται τα περιουσιακά στοιχεία. Ωστόσο, δεν θα επιβαρυνθείτε με το ποσό εάν μεταβιβάσετε τα περιουσιακά στοιχεία σε έναν ΙΡΑ ή άλλο επιλέξιμο πρόγραμμα συνταξιοδότησης εντός 60 ημερών από την παραλαβή τους.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με αυτόν τον τύπο συναλλαγής, ανατρέξτε στο άρθρο μου σχετικά με την κοινοποίηση περιουσιακών στοιχείων του συνταξιοδοτικού προγράμματος ως αποτέλεσμα διαζυγίου.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από την Denise Appleby
( Επικοινωνία Denise )
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Ο / η σύζυγός μου είναι ο κύριος δικαιούχος του IRA μου. Έχω επίσης έναν ενδεχόμενο δικαιούχο. Μπορεί ο σύζυγός μου να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία μου IRA χωρίς φόρο στη δική του IRA;
Ένας σύζυγος που είναι ο μοναδικός κύριος δικαιούχος ενός ΙΡΑ μπορεί πάντα να χειριστεί τον ΙΡΑ ως δικό του. Ο ενδεχόμενος δικαιούχος ενός ΙΡΑ δεν λαμβάνεται ποτέ υπόψη εκτός εάν ο κύριος δικαιούχος προηγηθεί του ιδιοκτήτη του IRA ή ο κύριος δικαιούχος αποποιηθεί τα περιουσιακά στοιχεία.
Έχω δικαίωμα σε οποιεσδήποτε παροχές του συνταξιοδοτικού προγράμματος του πρώην συζύγου μου;
Γενικά, οι πρώην σύζυγοι δεν δικαιούνται παροχές βάσει ειδικού προγράμματος, εκτός εάν έχουν προβλεφθεί παροχές για παροχές σύμφωνα με ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων. Βεβαιωθείτε ότι θα θέλετε να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου για να διαπιστώσετε εάν δικαιούστε να λάβετε παροχές βάσει του σχεδίου.