Πίνακας περιεχομένων:
- Αποκλεισμός Αποθέματος
- Ένας μέτοχος καταβάλλει μόνο φόρους στην αξία του μετοχικού κεφαλαίου του μετά την πώληση των μετοχών για ποσό μεγαλύτερο από αυτό που είχε αρχικά καταβάλει γι 'αυτούς ή με βάση το κόστος του. Ας υποθέσουμε ότι ένας μέτοχος με 50 μετοχές κατέβαλε αρχικά 10 δολάρια ανά μετοχή και ανακοινώθηκε μια μετοχή δύο προς ένα. Ο αριθμός των μετοχών της μόλις διπλασιάστηκε χωρίς να χρειάζεται να επενδύσει επιπλέον χρήματα, οπότε η βάση κόστους της προσαρμόζεται σε $ 5 ανά μετοχή.
Ο διαχωρισμός των αποθεμάτων μπορεί να επηρεάσει τους φόρους σας. Οι τυπικές διαφορές αποθεμάτων δεν αλλάζουν την αξία του χαρτοφυλακίου ενός επενδυτή. Εάν συνειδητοποιήσετε ένα κεφαλαιουχικό κέρδος, είναι απίθανο το διαχωρισμό μετοχών να αλλάξει τη βάση σας. Όπως συμβαίνει με όλες τις επενδύσεις σε μετοχές, πληρώνετε μόνο φόρους επί των κεφαλαιακών κερδών που προέρχονται από την πώληση των μετοχών.
Αποκλεισμός Αποθέματος
Για να δείτε γιατί η διάσπαση των μετοχών δεν επηρεάζει αναγκαστικά την επενδυτική σας αξία, εξετάστε το ακόλουθο παράδειγμα: Διαθέτετε 100 μετοχές της μετοχής της XYZ, η οποία σήμερα διαπραγματεύεται στα 30 δολάρια ανά μετοχή. Η συνολική αξία των χαρτοφυλακίων σας XYZ είναι $ 3, 000 ή $ 30 x 100. Αργότερα, η διοίκηση της XYZ ανακοινώνει ένα τρισδιάστατο χρηματιστήριο μετοχών. Οι 100 μετοχές σας γίνονται 300 μετοχές, αλλά η αντίστοιχη αγοραία αξία τους μειώνεται αναλογικά σε $ 10 ανά μετοχή, αν υποτεθεί ότι η τιμή της μετοχής δεν έχει κυμανθεί. Η συνολική αξία των συμμετοχών σας XYZ παραμένει $ 3, 000 ή $ 10 x 300.
Βασική τιμή και κεφαλαιουχικά κέρδηΈνας μέτοχος καταβάλλει μόνο φόρους στην αξία του μετοχικού κεφαλαίου του μετά την πώληση των μετοχών για ποσό μεγαλύτερο από αυτό που είχε αρχικά καταβάλει γι 'αυτούς ή με βάση το κόστος του. Ας υποθέσουμε ότι ένας μέτοχος με 50 μετοχές κατέβαλε αρχικά 10 δολάρια ανά μετοχή και ανακοινώθηκε μια μετοχή δύο προς ένα. Ο αριθμός των μετοχών της μόλις διπλασιάστηκε χωρίς να χρειάζεται να επενδύσει επιπλέον χρήματα, οπότε η βάση κόστους της προσαρμόζεται σε $ 5 ανά μετοχή.
Φανταστείτε ότι ένας άλλος επενδυτής είναι πρόθυμος να πληρώσει 12 δολάρια ανά μετοχή για τις 50 μετοχές της πριν από τη διάσπαση. Εάν πουλάει, λαμβάνει $ 600 ή $ 12 x 50. Δεδομένου ότι αρχικά κατέβαλε 500 δολάρια ή $ 10 x 50, το φορολογητέο κεφαλαιουχικό της κέρδος είναι ίσο με $ 100 ή $ 600 με $ 500. Πέστε, μετά τη διάσπαση, ο επενδυτής είναι πρόθυμος μόνο να πληρώσει το ήμισυ, ή $ 6, ανά μετοχή. Ωστόσο, ο μέτοχος έχει δύο φορές περισσότερες μετοχές προς πώληση. το συνολικό εισόδημα εξακολουθεί να είναι $ 600 ή $ 6 x 100. Το φορολογητέο κέρδος κεφαλαίου της εξακολουθεί να είναι $ 100.
AD:Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Έχω ένα KSOP μέσω του εργοδότη μου που έχω επενδύσει 100% σε εταιρικό απόθεμα. Τώρα ανησυχώ για το γεγονός ότι δεν είμαι διαφοροποιημένη και θα ήθελα να απομακρυνθώ από το εταιρικό απόθεμα και από αμοιβαία κεφάλαια. Επιτρέπεται αυτό με τα χρήματα που έχω συνεισφέρει στο λογαριασμό;
Για να είστε σίγουροι για τις επιλογές σας, είναι καλύτερο να ελέγξετε την περιγραφή του συνοπτικού σχεδίου (SPD) του σχεδίου. Οι επιλογές ενδέχεται να διαφέρουν για διαφορετικά σχέδια. Αυτό θα πρέπει να περιλαμβάνει εξήγηση των κανόνων, συμπεριλαμβανομένων των επιλογών διαφοροποίησης. Εάν έχετε online πρόσβαση στον λογαριασμό σας στο KSOP, ίσως έχετε επίσης πρόσβαση στο SPD του σχεδίου σας στο διαδίκτυο.