Εάν έχετε ακούσει τα κεφάλαια εμπιστοσύνης αλλά δεν ξέρετε τι είναι ή πώς δουλεύουν, δεν είστε μόνοι. Πολλοί άνθρωποι γνωρίζουν μόνο ένα βασικό στοιχείο σχετικά με τα κεφάλαια εμπιστοσύνης: δημιουργούνται από τους υπερ-πλούσιους ως έναν τρόπο να προστατεύσουν τη μετάβαση σημαντικών ποσών χρημάτων σε οικογένεια, φίλους ή οντότητες (φιλανθρωπικές οργανώσεις, για παράδειγμα) αφού περάσουν. Μόνο μέρος της συμβατικής σοφίας είναι αλήθεια. Τα Trust funds έχουν σχεδιαστεί για να επιτρέπουν στα χρήματα ενός ατόμου να συνεχίσουν να είναι χρήσιμα και μετά την αποβίβασή τους, αλλά οι εμπιστοσύνη δεν είναι χρήσιμες μόνο για άτομα με εξαιρετικά υψηλό κέρδος. Οι άνθρωποι της μεσαίας τάξης μπορούν επίσης να χρησιμοποιήσουν κεφάλαια εμπιστοσύνης, και ο καθορισμός ενός δεν είναι εξ ολοκλήρου οικονομικά εφικτός.

Πώς λειτουργούν τα Trust Funds

Για να κατανοήσουμε πώς λειτουργεί ένα trust fund, ας δούμε ένα παράδειγμα. Έχετε εργαστεί σκληρά όλη σας τη ζωή και έχετε δημιουργήσει ένα άνετο μαξιλάρι αποταμίευσης. Ξέρεις ότι κάποια στιγμή στο μέλλον θα περάσεις μακριά και θέλεις τις αποταμιεύσεις που έχουν κερδίσει σκληρά για να πάνε στους ανθρώπους που αγαπάς ή τις φιλανθρωπίες ή τις αιτίες που πιστεύεις.

Τώρα, τι γίνεται με τους αγαπημένους σου που δεν είναι τόσο οικονομικά καταλαβαίνω όσο εσείς; Θα μπορούσατε να ανησυχήσετε ότι θα τους αφήσετε ένα εφάπαξ δώρο επειδή θα μπορούσαν να το χρησιμοποιήσουν ανεύθυνα. Επιπλέον, ίσως θελήσετε να δείτε τα χρήματά σας να μεταφέρονται για τις επόμενες γενιές. Εάν έτσι αισθάνεστε, θα πρέπει να δημιουργήσετε ένα ζωντανό αμετάκλητο ταμείο αμοιβαίων κεφαλαίων. Αυτός ο τύπος εμπιστοσύνης μπορεί να ρυθμιστεί για να ξεκινήσει η διασπορά κεφαλαίων όταν πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Δεν υπάρχει καμία προϋπόθεση ότι δεν μπορείτε να είστε ζωντανοί όταν συμβαίνει αυτό.

Μπορείτε να τοποθετήσετε μετρητά, μετοχές, ακίνητα ή άλλα πολύτιμα περιουσιακά στοιχεία στην εμπιστοσύνη σας. Συναντιάζεστε με έναν πληρεξούσιο και αποφασίζετε για τους δικαιούχους και ορίζετε διατάξεις. Ίσως λέτε ότι οι δικαιούχοι λαμβάνουν μηνιαία πληρωμή, μπορούν να χρησιμοποιήσουν μόνο τα κεφάλαια για έξοδα εκπαίδευσης, έξοδα λόγω τραυματισμού ή αναπηρίας, ή την αγορά πρώτης κατοικίας. Είναι τα χρήματά σας για να αποφασίσετε.

Επειδή είναι αμετάκλητο, δεν έχετε τη δυνατότητα να διαλύσετε αργότερα το ταμείο εμπιστοσύνης. Μόλις τοποθετήσετε στοιχεία ενεργητικού στην εμπιστοσύνη, δεν είναι πλέον δικά σας. Είναι υπό τη φροντίδα ενός διαχειριστή. Ένας διαχειριστής είναι μια τράπεζα, δικηγόρος ή άλλη οντότητα που έχει συσταθεί για το σκοπό αυτό.

Δεδομένου ότι τα περιουσιακά στοιχεία δεν είναι πλέον δικά σας, δεν χρειάζεται να καταβάλλετε φόρο εισοδήματος για χρήματα που προέρχονται από τα περιουσιακά στοιχεία. Επίσης, με σωστό προγραμματισμό, τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να εξαιρεθούν από τους φόρους κληρονομιάς και δωρεάς. Αυτές οι φορολογικές απαλλαγές είναι ένας πρωταρχικός λόγος που κάποιοι άνθρωποι δημιούργησαν ένα αμετάκλητο εμπιστοσύνη. Αν εσείς ο εμπιστευματοδόχος (ο ιδρυτής του καταπιστεύματος) είναι σε υψηλότερη κατηγορία φόρου εισοδήματος, η δημιουργία του αμετάκλητου καταπιστεύματος σας επιτρέπει να αφαιρέσετε αυτά τα περιουσιακά στοιχεία από την καθαρή σας αξία και να μετακινηθείτε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα.

Μειονεκτήματα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου: Τέλη

Υπάρχουν κάποιες μειονεκτήματα για τη δημιουργία μιας εμπιστοσύνης.Το μεγαλύτερο μειονέκτημα είναι τα τέλη δικηγόρου. Σκεφτείτε μια εμπιστοσύνη ως άνθρωπο στα μάτια του φορολογικού δικαίου. Αυτό το νέο άτομο πρέπει να πληρώσει τους φόρους και οι μηχανικοί του καταπιστεύματος πρέπει να γράφονται με ένα εξαιρετικό ποσό λεπτομέρειας. Προκειμένου να καταστεί όσο το δυνατόν πιο αποδοτική από πλευράς φορολογίας, πρέπει να δημιουργηθεί από κάποιον που διαθέτει πολλές εξειδικευμένες νομικές και οικονομικές γνώσεις. Οι δικηγόροι εμπιστοσύνης είναι ακριβοί. Μια παραδοσιακή αμετάκλητη εμπιστοσύνη θα κοστίσει τουλάχιστον μερικές χιλιάδες δολάρια και θα μπορούσε να κοστίσει πολύ περισσότερο.

Άλλες επιλογές

Αν δεν θέλετε να δημιουργήσετε ένα trust fund, υπάρχουν και άλλες επιλογές, αλλά καμία από αυτές δεν σας αφήνει, το trustor, με τον ίδιο έλεγχο των περιουσιακών σας στοιχείων ως εμπιστοσύνη.

Το γράψιμο μιας θέλησης κοστίζει πολύ λιγότερα χρήματα, αλλά η ιδιοκτησία σας υπόκειται σε περισσότερους φόρους και οι όροι μπορούν εύκολα να αμφισβητηθούν σε μια διαδικασία που ονομάζεται probate. Επιπλέον, δεν θα έχετε τον ίδιο έλεγχο στον τρόπο με τον οποίο χρησιμοποιούνται τα στοιχεία σας. Εάν η βούληση αμφισβητηθεί, οι αμοιβές δικηγόρων θα μπορούσαν να φανούν ένα μεγάλο μέρος των χρημάτων που ήθελε να χρησιμοποιηθούν με τρόπο που θα ωφελήσει τους άλλους. Λογαριασμοί Θεματοφυλακής UGMA / UTMA

: παρόμοιο με το πρόγραμμα αποταμίευσης 529 των φοιτητών, αυτά τα είδη λογαριασμών έχουν σχεδιαστεί για να τοποθετούν χρήματα σε λογαριασμούς θεματοφυλακής που επιτρέπουν σε ένα άτομο να χρησιμοποιήσει τα χρήματα για δαπάνες εκπαίδευσης. Θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε έναν τέτοιο λογαριασμό για να δώσετε ένα συγκεκριμένο ποσό μέχρι το μέγιστο φόρο δωρεάς ή να χρηματοδοτήσετε το ανώτατο όριο για να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση, ενώ παράλληλα διαθέτετε κεφάλαια που μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για έξοδα εκπαίδευσης. Τα μειονεκτήματα των λογαριασμών θεματοφυλακής UGMA / UTMA και των σχεδίων 529 είναι ότι ο δικαιούχος μπορεί να παρευρεθεί στο κολέγιο, αλλά χρησιμοποιώντας αυτά τα κεφάλαια για άλλα έξοδα εκτός του ελέγχου σας. Επιπλέον, το χρηματικό ποσό στον αποθεματικό του ανήλικου θεωρείται περιουσιακό στοιχείο και αυτό μπορεί να τον καταστήσει μη επιλέξιμο για να λάβει χρηματοδοτική ενίσχυση βάσει αναγκών.

Μια προσιτή επιλογή εμπιστοσύνης

Τα παραδοσιακά αμοιβαία κεφάλαια εμπιστεύονται την οικογένεια υψηλής αξίας, αλλά ακόμη και εκείνα με πολύ λίγα χρήματα μπορούν εύκολα να δημιουργήσουν μια αμετάκλητη εμπιστοσύνη. Το Kiss Trust είναι μια επιλογή που απευθύνεται σε άτομα με χαμηλότερο καθαρό κέρδος. Έχει όλα τα πλεονεκτήματα μιας παραδοσιακής εμπιστοσύνης, είναι φθηνό να δημιουργηθεί και μπορείτε να ξεκινήσετε την εμπιστοσύνη με τα χρήματα που θα χρειαστείτε για να αγοράσετε μια δεξαμενή αερίου. Μπορείτε να κάνετε μια προκαταβολή κατ 'αποκοπή ή να καταθέσετε κανονικά ποσά. Καθώς πραγματοποιείτε πληρωμές στην εμπιστοσύνη, αυτά τα κεφάλαια δεν είναι πλέον δικά σας, αφού αυτή η συγκεκριμένη εμπιστοσύνη είναι αμετάκλητη.

Αν και η εμπιστοσύνη είναι αμετάκλητη, τα χρήματα δεν είναι ιδιοκτησία του ατόμου που την λαμβάνει. Εξαιτίας αυτού, ένα παιδί που υποβάλλει αίτηση για οικονομική ενίσχυση δεν θα πρέπει να απαιτήσει αυτά τα κεφάλαια ως περιουσιακά στοιχεία. Κατά συνέπεια, δεν θα υπάρξει αντίκτυπος στην επιλεξιμότητα για χρηματοδοτική βοήθεια που βασίζεται στις ανάγκες. Ο έμπορος μπορεί επίσης να δημιουργήσει εμπιστοσύνη για τις μελλοντικές γενιές παιδιών, καθιστώντας την εμπιστοσύνη μια διαρκή κληρονομιά για αόριστο αριθμό γενεών.

Η κατώτατη γραμμή

Για όσους δεν έχουν υψηλή καθαρή αξία αλλά επιθυμούν να αφήσουν χρήματα σε παιδιά ή εγγόνια και να ελέγξουν πώς χρησιμοποιούνται αυτά τα χρήματα, ένα trust μπορεί να είναι σωστό για εσάς. αυτό δεν είναι μόνο διαθέσιμο σε άτομα με υψηλό καθαρό κέρδος και προσφέρει έναν τρόπο για τον εμπιστευματοδόχο να προστατεύσει τα περιουσιακά του στοιχεία πολύ καιρό μετά τη μεταβίβασή τους.