Τα τελευταία χρόνια, ο Roth IRA (ατομικός απολογισμός αποχώρησης) έχει αυξηθεί σε δημοτικότητα με τους Αμερικανούς που αναζητούν να σκίουρος μακριά ένα αυγό φωλιά. Ένα πολύτιμο συμπλήρωμα σε οποιοδήποτε χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης, ένας Roth IRA συγκεντρώνει τα κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση. τα κέρδη είναι αφορολόγητα αν πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις. Για να το ξεπεράσετε, οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA είναι διακριτικές, πράγμα που σημαίνει ότι αποφασίζετε πότε θέλετε να καταθέσετε χρήματα στο λογαριασμό σας.

Αν και ο Roth IRA έχει πολλές ομοιότητες με τον παραδοσιακό IRA, υπάρχουν μερικές βασικές διαφορές μεταξύ αυτών των δύο λογαριασμών αποχώρησης. Σε αντίθεση με μια παραδοσιακή IRA, οι συνεισφορές σας σε ένα Roth IRA είναι όχι εκπίπτουν από τον φόρο. Ωστόσο, μόλις αρχίσετε να λαμβάνετε κατάλληλες διανομές από ένα Roth IRA, δεν θα φορολογείτε τις αναλήψεις. Τέλος, σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs, οι Roth IRAs δεν διαθέτουν τις ελάχιστες διανομές (RMDs) κατά τη διάρκεια ζωής του ιδιοκτήτη του λογαριασμού.

Τα πλεονεκτήματα αυτά μπορούν να εξηγήσουν γιατί οι IRA Roth ξεπέρασαν γρήγορα τις παραδοσιακές IRA στις Ηνωμένες Πολιτείες. Σύμφωνα με μια έκθεση του Ινστιτούτου Ερευνών Παροχών Εργαζομένων (2015), το 2013, οι επενδυτές έκαναν συνεισφορές 6 δισεκατομμυρίων δολαρίων σε Roth IRAs σε αντίθεση με μόλις 4 δολάρια. 61 δισ. Καταθέσεις σε παραδοσιακούς IRA. Οι λογαριασμοί Roth είναι ιδιαίτερα δημοφιλείς με τους νέους Αμερικανούς εργαζόμενους. Σχεδόν το ένα τέταρτο (24%) των συνεισφορών του Roth IRA πραγματοποιούνται από επενδυτές ηλικίας 25 έως 34 ετών, έναντι μόνο 7% των παραδοσιακών καταθέσεων του IRA. Επιπλέον, σύμφωνα με μια έκθεση του 2017 από το ίδιο ίδρυμα, οι επενδυτές είναι πιθανότερο να συνεισφέρουν στους Roth IRAs. 10. Το 4% των επενδυτών συνέβαλε στο λογαριασμό τους σε κάθε έτος της μελέτης (2010-2014), σε σύγκριση με το 2,1% που συνέβαλαν σε παραδοσιακούς IRA κάθε χρόνο της μελέτης.

Συνεχίστε να διαβάζετε για να μάθετε πώς λειτουργεί ο Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή του και γιατί τόσοι πολλοί επιλέγουν να χρησιμοποιήσουν τον Roth IRA.

Δεν υπάρχουν συνεισφορές μετά την συνταξιοδότηση

Δεν έχει σημασία πόσο χρονών είστε, μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στο Roth IRA σας όσο εργάζεστε και κερδίζετε εισόδημα - είτε πρόκειται για κανονικό paycheck είτε για εισόδημα 1099 για συμβατικές εργασίες. (Αυτό διαφέρει από το παραδοσιακό IRA, το οποίο δεν επιτρέπει συνεισφορές μετά την ηλικία των 70-1 / 2 ετών, ακόμα και αν έχετε κερδίσει εισόδημα.) Για όσους δεν έχουν ενιαίο φορολογικό καθεστώς, ξεκινήστε μέχρι να κερδίσετε 118.000 ή περισσότερα, από το 2017, σημειώνει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος, Index Fund Advisors, Inc., στο Irvine, Καλιφόρνια Αν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού, είναι $ 186.000. > Τη στιγμή που συνταξιοδοτείτε και σταματήσετε να αποζημιώνετε, δεν μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA. Ωστόσο, είναι πιθανό ο σύζυγός σας να δημιουργήσει και να χρηματοδοτήσει έναν Roth IRA για λογαριασμό σας εάν δεν κερδίζετε πλέον εισόδημα.Επειδή οι Roth IRAs δεν μπορούν να κρατηθούν ως κοινά λογαριασμοί, ο σύζυγος Roth IRA πρέπει να κρατιέται χωριστά από τον Roth IRA του ατόμου που κάνει τις εισφορές.

Πατώντας σε ένα Roth

Μπορείτε να αποσύρετε

συνεισφορές

από τον Roth IRA σας ανά πάσα στιγμή και για οποιοδήποτε λόγο χωρίς απειλή φόρων ή ποινών. Ωστόσο, δεν μπορείτε να αποσύρετε από το Roth IRA τα κέρδη έως ότου είστε τουλάχιστον 59 ετών και ο λογαριασμός σας έχει ανοιχτεί για πέντε χρόνια ή και περισσότερο. Αν κερδίζετε κέρδη πριν από αυτή τη φορά, θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους και ποινικές ρήτρες στις αναλήψεις. (Οι αναλήψεις από το Roth IRA συνήθως προέρχονται από συνεισφορές πρώτα. Δεν μπορείτε να ξεκινήσετε να λαμβάνετε διανομές από τα έσοδα του Roth IRA έως ότου αποσύρετε όλες τις συνεισφορές.) Ωστόσο, αν πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις, είναι εφικτή η ανάληψη φορολογικών και ποινών (γνωστούς διανομές) από τα κέρδη σας Roth IRA προτού γυρίσετε 59-1 / 2. Για παράδειγμα, αν χρησιμοποιούσατε τα κατανεμημένα περιουσιακά στοιχεία για να αγοράσετε, να οικοδομήσετε ή να ανοικοδομήσετε το πρώτο σας σπίτι για τον εαυτό σας ή για ένα μέλος της οικογένειάς σας, αυτό θα θεωρείται ως ειδική διανομή. (Αυτό περιορίζεται σε $ 10, 000 ανά διάρκεια ζωής.) Μπορεί επίσης να πάρετε εξειδικευμένες διανομές από το Roth σας για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης ή εάν είστε άτομα με ειδικές ανάγκες. Τέλος, σε περίπτωση θανάτου σας, τα ποσά που διανέμονται στον δικαιούχο σας Roth IRA δεν υπόκεινται σε φόρους. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Πώς να χρησιμοποιήσετε το Roth IRA ως Ταμείο Έκτακτης Ανάγκης

.) Από την άλλη πλευρά, αν πάρετε μια μη εξειδικευμένη διανομή που δεν πληροί αυτές τις απαιτήσεις, να βλάψουν τους φόρους εισοδήματος ή / και την ποινή 10% πρώιμης διανομής. Η πηγή μιας μη εξειδικευμένης διανομής καθορίζει την εφαρμοστέα φορολογική μεταχείριση. Λαμβάνοντας υπόψη τους κανόνες, εδώ είναι ένα παράδειγμα για το πώς ένας 40χρονος μπορεί να βρεθεί σε Roth, λέει ο Dominique Henderson Sr., ιδρυτής της DJH Capital Management, LLC, στο Desoto του Τέξας. "Ας πούμε ότι ο λογαριασμός σας Roth έχει $ 100, 000 και αποτελείται από 50.000 δολάρια σε συνεισφορές μετά από φόρους, 10.000 δολάρια από μια μετατροπή IRA και 40.000 δολάρια κέρδη. Μπορείτε να κάνετε ανάληψη έως και $ 50, 000 χωρίς ποινή ή φόρο. "Για να βγάλετε περισσότερα, θα πρέπει να ικανοποιήσετε μία από τις εξαιρέσεις που αναφέρονται παραπάνω.

Όχι Φόροι για τις Αποχωρήσεις μετά την Απόσυρση

Μόλις φτάσετε 59 και μισό, μπορείτε να ξεκινήσετε να λαμβάνετε αφορολόγητες αναλήψεις από τον Roth IRA σας (εφ 'όσον έχουν περάσει πέντε χρόνια από τότε που ιδρύσατε και ξεκίνησε τη χρηματοδότηση ο λογαριασμός). Αυτές οι κατανομές είναι αφορολόγητες επειδή έχετε καταβάλει ήδη φόρους στα χρήματα που χρησιμοποιήσατε για να κάνετε τις συνεισφορές του Roth IRA. Αυτό μπορεί να είναι ένα τεράστιο όφελος στη συνταξιοδότηση όταν δεν κερδίζετε πλέον εισόδημα. Επιπλέον, οι φορολογικοί συντελεστές θα μπορούσαν να είναι πολύ υψηλότεροι κατά τη συνταξιοδότησή σας - οπότε ίσως είναι καλύτερα να τους πληρώσετε μπροστά.

Επίσης, οι "Roth IRAs είναι χρήσιμοι όποτε αποφασίσετε να πάρετε Κοινωνική Ασφάλιση", λέει ο Carlos Dias Jr., διευθυντής πλούτου στο Excel Tax & Wealth Group στη λίμνη Mary, Fla. "Οι τυχόν αποσύρσεις δεν θα ληφθούν υπόψη για τη φορολογία της κοινωνικής ασφάλισης (σε αντίθεση με μια παραδοσιακή IRA) και μπορεί να ενισχύσει το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση."

Αφήστε μια κληρονομιά

Επειδή δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές με ένα Roth IRA, μπορείτε να επιλέξετε να αφήσετε το λογαριασμό ανέγγιχτο για όσο διάστημα ζείτε. Γιατί θα κάνατε κάτι τέτοιο; Έτσι μπορείτε να αφήσετε χρήματα πίσω για τους κληρονόμους σας.

"Μια Roth IRA θα περάσει συνήθως χωρίς φόρους στους κληρονόμους αρκεί ο λογαριασμός να μην περάσει από το δοκίμιο. Η δοκιμασία μπορεί να αποφευχθεί εξασφαλίζοντας ότι οι δικαιούχοι καθορίζονται σωστά ", λέει ο Christopher Gething, CFP, ιδρυτής της Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε

Και επειδή έχετε προκαταβάλει τους φόρους επί του Roth IRA, οι δικαιούχοι δεν θα χρεωθούν με μεγάλο φόρο όταν λαμβάνουν εισόδημα από το λογαριασμό. Αυτό σας επιτρέπει να αφήσετε ένα ρεύμα αφορολόγητου εισοδήματος στα παιδιά, τα εγγόνια σας ή άλλους κληρονόμους που μπορούν να απλωθούν κατά τη διάρκεια της ζωής τους. Ενώ οι κληρονόμοι υπόκεινται στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές για τους κληρονόμους Roth IRAs, δεν θα φορολογούνται στις αποσύρσεις εφ 'όσον τηρούν τους κανόνες RMD. (

Οι κανόνες για τα RMD για τους Δικαιούχους του IRA έχουν περισσότερες λεπτομέρειες γι 'αυτό.)

Η κατώτατη γραμμή Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι ένας Roth IRA προσφέρει κάποια πολύτιμα οφέλη μετά τη συνταξιοδότηση. Όχι μόνο μπορείτε να πάρετε αφορολόγητες διανομές από έναν Roth, αλλά δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να αφήσετε πίσω σας έναν φόρο χωρίς έσοδα για τους κληρονόμους σας. Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τα πλεονεκτήματα και τις φορολογικές επιπτώσεις ενός Roth IRA, μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο ή έναν φοροτεχνικό. Δείτε επίσης:

Roth IRAs: Συνεισφορές.