Αν έχετε αμοιβαία κεφάλαια που δεν ανήκουν σε έναν αφορολόγητο λογαριασμό, η συμπλήρωση ενός 1040 μπορεί να φανεί τρομακτικό. Μερικές φορές υπάρχει μια εκφοβιστική σειρά κανόνων και υπολογισμών στις φόρμες. Όπως συμβαίνει, ωστόσο, υπάρχουν διάφοροι τρόποι για να κάνετε τα αμοιβαία κεφάλαια σας να επενδύουν σε φορολογικά αποδοτικά.

Αμοιβαία Κεφάλαια

Πρώτον, είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι υπάρχει διαφορά μεταξύ των φορολογικών υποχρεώσεων των αποθεμάτων και των ομολόγων. Τα αποθέματα, εάν εμπορεύονται τα συστατικά αποθέματα, φορολογούνται στα κέρδη κεφαλαίου. Εκδίδουν επίσης διανομές, οι οποίες επίσης φορολογούνται. (Για περισσότερες πληροφορίες: Φόρος κεφαλαιουχικών κερδών 101 .)

Για κεφαλαιουχικά κέρδη υπάρχουν δύο συντελεστές: βραχυπρόθεσμα ή λιγότερο από ένα έτος και μακροπρόθεσμα για περιουσιακά στοιχεία που κρατούνται περισσότερο από ένα έτος. Το τελευταίο είναι μικρότερο, το πολύ 20%. Οι περισσότεροι άνθρωποι πληρώνουν το 15% ή το μηδέν, αν και λίγοι που κατέχουν αμοιβαία κεφάλαια βρίσκονται στο χαμηλότερο επίπεδο. Τα βραχυπρόθεσμα κέρδη φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα.

Τα αμοιβαία κεφάλαια μερικές φορές κάνουν διανομές και αυτό θα μπορούσε να είναι μερίσματα ή απλά κέρδη από πωλήσεις μετοχών. στην πρώτη περίπτωση, μπορούν να φορολογούνται με βάση το μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών. Οι κατανομές των αμοιβαίων κεφαλαίων φορολογούνται εάν τα χρηματικά ποσά επιστρέφονται ή όχι σε περισσότερες μετοχές του αμοιβαίου κεφαλαίου. Και, βεβαίως, υπάρχουν φόροι εάν οι μετοχές του αμοιβαίου κεφαλαίου πωλούνται με κέρδος (ή εκπτώσεις εάν υπάρχει ζημία). (Για περισσότερες πληροφορίες: Ποια είναι η διαφορά ανάμεσα στα κεφαλαιακά κέρδη και τα έσοδα από επενδύσεις; )

Ταμεία Ομολογιών

Τα ομόλογα είναι κάπως διαφορετικά. Οι εισπραχθέντες τόκοι φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. Αλλά υπάρχουν ορισμένες προστιθέμενες ρυτίδες ανάλογα με το είδος του κεφαλαίου ομολόγων που αγοράζετε. Για παράδειγμα, υπάρχουν φορολογικά έσοδα δημοτικών ομολόγων, αλλά γενικά το φορολογικό διάλειμμα ισχύει μόνο εάν ζείτε στην ίδια κατάσταση με την έκδοση των εν λόγω ομολόγων. Στις περισσότερες περιπτώσεις, τα δημοτικά ομόλογα δεν φορολογούνται σε ομοσπονδιακό επίπεδο, ενώ το ομοσπονδιακό χρέος ένα ταμείο ειδικών λογαριασμών, για παράδειγμα) θα απαλλάσσονται από τον κρατικό φόρο εισοδήματος αλλά θα φορολογούνται ακόμα σε ομοσπονδιακό επίπεδο.

Διεθνή Ταμεία

Αυτό μας οδηγεί στην τρίτη κατηγορία κεφαλαίων: διεθνή. Μερικές φορές τα διεθνή κεφάλαια δεν φορολογούνται, λόγω της εξωτερικής πίστωσης φόρου, σημειώνει ο Mike Piper, ένας πιστοποιημένος δημόσιος λογιστής (CPA) και συγγραφέας πολλών βιβλίων για την προσωπική χρηματοδότηση. Προκειμένου να αποφευχθεί η φορολόγηση των ατόμων δύο φορές από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) επιτρέπει πιστώσεις για ξένους φόρους που έχουν ήδη καταβληθεί. Αυτό μπορεί να τους κάνει έναν καλό διαφοροποιητή και ένα φορολογικό αντιστάθμισμα. (Για περισσότερες πληροφορίες: Κατανόηση της Φορολογίας των Ξένων Επενδύσεων .)

Ωστόσο, πρέπει να εξετάσουμε προσεκτικά ποιες χώρες καλύπτουν τα κονδύλια. "Εάν η χώρα αυτή δεν έχει συνάψει φορολογική σύμβαση Ηνωμένες Πολιτείες] μπορείτε να φορολογήσετε δύο φορές ", δήλωσε ο Allan Roth, ιδρυτής της συμβουλευτικής επενδυτικής συμβουλευτικής και οικονομικού σχεδιασμού Wealth Logic.

Φορολογική απόδοση

Παρόλο που οι φορολογικοί κανόνες μπορούν να γίνουν περίπλοκοι για τα κεφάλαια, υπάρχουν ακόμη τρόποι μεγιστοποίησης της φορολογικής αποτελεσματικότητας, δήλωσε ο Roth.Πρώτον, ελαχιστοποιήστε το εμπόριο. Ένα ταμείο που διαπραγματεύεται πολλά θα έχει περισσότερους φόρους, περίοδο. Ένας άλλος είναι να σκεφτείτε το "περιτύλιγμα" των κονδυλίων - το σχέδιο 401 (k) που έχει αναβληθεί από το φόρο ή έναν φορολογητέο λογαριασμό στον τοπικό σας μεσίτη ή οικονομικό σύμβουλο. (Για περισσότερες πληροφορίες: Αποταμιευτικές Αποταμιεύσεις: Αναβαλλόμενες Φορολογικές ή Φορολογικές Απαλλαγές; )

Η Roth προτείνει την τοποθέτηση των ομολογιακών αμοιβαίων κεφαλαίων σε έναν λογαριασμό 401 (k) ή μεμονωμένο συνταξιοδοτικό (IRA) διατηρώντας τα αποθέματα σε έναν φορολογητέο λογαριασμό. Ο λόγος είναι ότι οι διανομές των αμοιβαίων κεφαλαίων φορολογούνται με οποιοδήποτε συντελεστή ισχύει για το εισόδημά σας, πράγμα που σημαίνει ότι κάθε χρόνο θα υπάρξει φοροαπαλλαγή. Αυτό προστίθεται με την πάροδο του χρόνου. Επίσης, δεν υπάρχει εγγύηση ότι τα χρηματιστήρια θα ξεπεράσουν τα ομόλογα (ή αντίστροφα) ή ότι τα επιτόκια θα παραμείνουν τόσο χαμηλά όσο είναι, οπότε το πιο απλό είναι να αναβάλλετε τους φόρους μέχρι να αποσύρετε τα χρήματα, δήλωσε ο Roth. (Για περισσότερες πληροφορίες: Νέα όρια συμβολαίων για το 2015: Συμβούλους λάβετε υπόψη .)

Τα αποθέματα κεφαλαίων φορολογούνται με το ποσοστό κεφαλαιουχικών κερδών, το μεγαλύτερο μέρος των οποίων είναι χαμηλότερο από το επιτόκιο εισόδημα. Αυτό σημαίνει ότι είναι στην πραγματικότητα καλύτερα να πληρώνετε το μικρότερο επιτόκιο κάθε χρόνο και όχι το μεγαλύτερο ποσοστό επί του εισοδήματος από την πώληση των μετοχών του αμοιβαίου κεφαλαίου κάτω από το δρόμο. (Για περισσότερες πληροφορίες: Φόροι Κεφαλαιουχικών Κερδών το 2015 .)

Για να ελαχιστοποιηθούν περαιτέρω οι φόροι, ο Roth πρόσθεσε ότι το ταμείο είναι το καλύτερο στοίχημα. Υπάρχει μικρή διαπραγμάτευση σε κεφάλαια δείκτη που σημαίνει ότι ο αριθμός των φορολογητέων "συμβάντων" είναι μικρότερος. Τα μερίσματα θα φορολογούνται με χαμηλότερο συντελεστή από το κανονικό εισόδημα, οπότε οι φόροι παίρνουν λιγότερα δάγκωμα από τις επιστροφές.

Όσον αφορά τα διεθνή κονδύλια, ισχύει το ίδιο σκεπτικό: πηγαίνετε με κεφάλαια δείκτη και παραμείνετε με εκείνους που έχουν χώρες με φορολογικές συνθήκες όσο αυτό είναι δυνατό.

Ένα είδος χαρτοφυλακίου είναι ένα χρηματιστήριο που διαπραγματεύεται σε χρηματιστήρια (ETF). Η θεωρία, δήλωσε ο Ροθ, είναι ότι είναι πιο φορολογικά αποδοτικές, διότι ένα ΕΙΕΕ που επανεξισορροπώντας ή κάτι παρόμοιο δεν θα πρέπει να πληρώσει τους ίδιους φόρους με ένα αμοιβαίο κεφάλαιο. Στην πράξη, οι διαχειριστές αμοιβαίων κεφαλαίων θα πωλήσουν σχεδόν πάντα τα αποθέματα βάσης με το υψηλότερο κόστος, πράγμα που σημαίνει ότι θα εκφορτώσουν τα πράγματα που χάνουν χρήματα ή κάνουν λιγότερα χρήματα και πληρώνουν λιγότερα στο κεφαλαιουχικό κέρδος. (999)> Το μεγαλύτερο ETF, το SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units 258. 85 + 0. > Δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6

) έχει δείκτη ακαθάριστων εξόδων 0,1098% και ακολουθεί το S & P 500. Το Vanguard S & P 500 (VFINX) χρεώνει 0,17%. Αυτή η διαφορά είναι μάλλον μικρή, έτσι σε ορισμένες περιπτώσεις η επιλογή μπορεί να έχει μικρή σημασία. Η κατώτατη γραμμή Η επένδυση σε φορολογικούς συντελεστές μπορεί να συνεπάγεται μια μικρή ζογκλερία για το είδος του λογαριασμού στο οποίο βάζετε πόρους, αλλά μόλις γίνει, αξίζει τον κόπο. (Για περισσότερες πληροφορίες: Πότε να πουλήσετε ένα Αμοιβαίο Κεφάλαιο

.