Πίνακας περιεχομένων:
- Απαλλαγές αφορολόγητων ειδών: Roth IRAs Only
- Αν όμως αποσύρετε χρήματα προτού φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών, θα επιβληθεί επιβολή ποινής 10%
- Μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη του IRA
- Μόλις φτάσετε τα 70½, θα πρέπει να πάρετε μια ελάχιστη διανομή από έναν παραδοσιακό IRA. Το IRS έχει πολύ συγκεκριμένους κανόνες σχετικά με το ποσό που πρέπει να καταβάλλετε κάθε χρόνο. Αυτό ονομάζεται ελάχιστη απαιτούμενη κατανομή (RMD). Αν αποτύχετε να πάρετε το απαιτούμενο ποσό, θα μπορούσατε να σας παραγγείλουμε φόρο 50% επί του ποσού που δεν διανεμήθηκε όπως απαιτείται.
- Οι Κανόνες σχετικά με τα ΔΜΣ για τους Δικαιούχους του IRA
Πόσο θα πληρώσετε στους φόρους σε μια ατομική απόσυρση (IRA) η απόσυρση εξαρτάται από τρεις παράγοντες:
1. Ο τύπος του IRA
2. Η ηλικία σας
3. Ο σκοπός της απόσυρσης
Μερικές φορές η απάντηση είναι μηδέν (δεν οφείλετε φόρους). Σε άλλες περιπτώσεις, οφείλετε φόρο εισοδήματος στα χρήματα που αποσύρετε, και μερικές φορές μια πρόσθετη ποινή αν αποσύρετε κεφάλαια πριν από την ηλικία 59½. Από την άλλη πλευρά, μετά από μια ορισμένη ηλικία, μπορεί να χρειαστεί να αποσύρετε χρήματα και να πληρώσετε φόρους γι 'αυτό. Οι παρακάτω πληροφορίες μπορούν να σας βοηθήσουν να σκεφτείτε μπροστά σας σχετικά με το είδος του IRA που σας κάνει πιο λογικό.
Υπάρχουν ορισμένες επιλογές IRA: Για αυτό το άρθρο εξετάζουμε πρωτίστως τον IRA Roth και τον παραδοσιακό IRA, οι οποίοι είναι οι πιο ευρέως χρησιμοποιούμενοι. Οι κανόνες απόσυρσης για τους άλλους τύπους IRA είναι παρόμοιοι με τους παραδοσιακούς IRA, με κάποιες δευτερεύουσες μοναδικές διαφορές. Άλλοι τύποι IRAs είναι ο SEP-IRA, ο απλός IRA ή ο SARSEP IRA. Κάθε τύπος έχει διαφορετικούς κανόνες σχετικά με το ποιος μπορεί να ανοίξει ένα.
Απαλλαγές αφορολόγητων ειδών: Roth IRAs Only
Όταν επενδύετε χρησιμοποιώντας ένα Roth IRA, καταθέτετε τα χρήματα αφού έχει ήδη φορολογηθεί. Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας, δεν πληρώνετε φόρο στα χρήματα που αποσύρετε ή σε οποιαδήποτε κέρδη έχετε κάνει στις επενδύσεις σας - ένα σημαντικό όφελος. Για να επωφεληθείτε από αυτή την αφορολόγητη απόσυρση, τα χρήματα πρέπει να έχουν κατατεθεί στο IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια και πρέπει να είστε τουλάχιστον 59½.
Εάν χρειάζεστε τα χρήματα πριν από αυτό το χρονικό διάστημα, μπορείτε να αφαιρέσετε τις εισφορές σας χωρίς καμία φορολογική κύρωση, αρκεί να μην αγγίξετε κανένα κέρδος από την επένδυση. Θα χρειαστεί να κρατήσετε ένα προσεκτικό ημερολόγιο των χρημάτων που αποσυρθούν πριν από τα 59½ και σιγουρευτείτε ότι θα πείτε στον διαχειριστή να χρησιμοποιεί μόνο εισφορές εάν αποσύρει τα χρήματα νωρίτερα. Αν δεν το κάνετε αυτό, θα χρεώνεστε με τις ίδιες ποινές πρώιμης απόσυρσης που χρεώνονται για τη λήψη χρημάτων από ένα παραδοσιακό IRA (βλέπε παρακάτω). Πώς να χρησιμοποιήσετε το Roth IRA ως Ταμείο έκτακτης ανάγκης εξηγεί τις λεπτομέρειες.
Ωστόσο, για έναν συνταξιούχο επενδυτή που έχει 401 (k), μια ελάχιστα γνωστή τεχνική μπορεί να επιτρέψει την απομάκρυνση ενός Roth IRA στην ηλικία των 55 ετών χωρίς σύνδεση, χωρίς το 10% "Η Roth IRA είναι« αντίστροφη τυλίγεται »στο 401 (k) και στη συνέχεια αποσύρεται κάτω από την εξαίρεση ηλικίας 55 ετών. Το να γνωρίζεις ότι μπορείς να πάρεις χρήματα χωρίς ποινή αν χρειαστείς μπορεί να σου δώσει την εμπιστοσύνη να επενδύσεις περισσότερο σε ένα Roth από ό, τι διαφορετικά θα νιώθεις άνετα να κάνεις. Αν θέλετε πραγματικά να έχετε αρκετό για συνταξιοδότηση, είναι φυσικά καλύτερο να αποφύγετε να βγάλετε χρήματα πριν από τότε. Μεγαλύτερους Φορολογικούς Λογαριασμούς Τα χρήματα που κατατίθενται σε ένα παραδοσιακό ΙΡΑ αντιμετωπίζονται διαφορετικά από τα χρήματα σε έναν Roth. Αυτό συμβαίνει επειδή τα χρήματα που καταθέτετε είναι προ φόρων εισοδήματος? κάθε δολάριο που καταθέτετε μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας κατά το ποσό αυτό.Όταν βγάζετε τα χρήματα, τόσο η αρχική επένδυση όσο και τα κέρδη που κερδίζετε φορολογούνται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματός σας κατά το έτος που την αποσύρετε. επιπλέον για τον τακτικό φόρο εισοδήματος με βάση τη φορολογική σας κατηγορία. Υπάρχουν ορισμένες εξαιρέσεις από αυτήν την ποινή (βλ. Παρακάτω). Μπορείτε επίσης να χρωστάτε μια ποινή 10% εάν τυχαία αποσυρθείτε τα έσοδα από επενδύσεις και όχι μόνο τις συνεισφορές ενός Roth IRA προτού είστε 59½. Γι 'αυτό πρέπει να τηρείτε προσεκτικά αρχεία, όπως περιγράφεται παραπάνω. Υπάρχουν τρόποι για να αποφύγετε την πρόωρη φοροαπαλλαγή Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις για να σας επιβληθεί ποινή για την απόσυρση χρημάτων προτού φτάσετε στα 59 ½ από ένα παραδοσιακό IRA ή το τμήμα επένδυσης ενός Roth IRA. Μερικές κοινές εξαιρέσεις (για εσάς ή την περιουσία σας) περιλαμβάνουν: Συνολική και μόνιμη αναπηρία του ιδιοκτήτη της IRA Μόνο κανονικός φόρος εισοδήματος Μόλις φτάσετε την ηλικία των 59½ ετών, μπορείτε να κάνετε ανάληψη χρημάτων χωρίς ποινή 10% από οποιοδήποτε είδος IRA. Εάν πρόκειται για ένα Roth IRA, δεν θα χρωστάτε φόρο εισοδήματος. Αν δεν είναι, θα το κάνετε. Εάν τα χρήματα κατατίθενται σε έναν παραδοσιακό IRA, τον SEP IRA, τον απλό IRA ή τον SARSEP IRA, θα χρωστάτε φόρους με τον τρέχοντα φορολογικό συντελεστή σας για το ποσό που βγάζετε. Για παράδειγμα, εάν βρίσκεστε στη φορολογική κατηγορία 15%, η απόσυρσή σας θα φορολογηθεί στο 15%.Δεν θα οφείλετε φόρο εισοδήματος αρκεί να αφήσετε τα χρήματά σας σε έναν μη-Roth IRA - μέχρι να χτυπήσετε άλλο ένα βασικό ορόσημο ηλικίας. Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές Μπορείτε να αποφύγετε πλήρως το RMD αν έχετε Roth IRA. Δεν υπάρχουν απαιτήσεις RMD για τον Roth IRA, αλλά αν τα χρήματα παραμείνουν μετά το θάνατό σας, οι δικαιούχοι ίσως πρέπει να πληρώσουν φόρους. Υπάρχουν διάφοροι διαφορετικοί τρόποι με τους οποίους οι δικαιούχοι μπορούν να αποσύρουν τα κεφάλαια και πρέπει να ζητήσουν συμβουλές από έναν οικονομικό σύμβουλο ή τον διαχειριστή Roth. Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Η κατώτατη γραμμή Τα χρήματα που καταθέτετε σε έναν ΙΡΑ θα πρέπει να είναι τα χρήματα που σκοπεύετε να ορίσετε για συνταξιοδότηση, αλλά μερικές φορές οι απροσδόκητες περιστάσεις παρεμποδίζονται. Εάν σκέφτεστε να κάνετε ανάληψη χρημάτων πριν από τη συνταξιοδότηση, βεβαιωθείτε ότι έχετε κατανοήσει τους κανόνες σχετικά με μια ποινή IRA και προσπαθήστε να αποφύγετε την επιπλέον πληρωμή του 10% στο IRS. Εάν νομίζετε ότι μπορεί να χρειαστείτε κεφάλαια έκτακτης ανάγκης πριν από τη συνταξιοδότησή σας, χρησιμοποιήστε έναν Roth IRA για τα κεφάλαια αυτά παρά έναν παραδοσιακό IRA.
Αν όμως αποσύρετε χρήματα προτού φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών, θα επιβληθεί επιβολή ποινής 10%
Μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη του IRA
Μόλις φτάσετε τα 70½, θα πρέπει να πάρετε μια ελάχιστη διανομή από έναν παραδοσιακό IRA. Το IRS έχει πολύ συγκεκριμένους κανόνες σχετικά με το ποσό που πρέπει να καταβάλλετε κάθε χρόνο. Αυτό ονομάζεται ελάχιστη απαιτούμενη κατανομή (RMD). Αν αποτύχετε να πάρετε το απαιτούμενο ποσό, θα μπορούσατε να σας παραγγείλουμε φόρο 50% επί του ποσού που δεν διανεμήθηκε όπως απαιτείται.
Οι Κανόνες σχετικά με τα ΔΜΣ για τους Δικαιούχους του IRA
Ο παραδοσιακός IRA μου έχει μετατραπεί σε Roth IRA. Μπορώ να κάνω ακόμη μια ειδική απόσυρση ως πρώτος αγοραστής σπιτιού;
Εάν μετατρέψατε τα χρήματα λιγότερο από πέντε χρόνια πριν, δεν θα είστε σε θέση να ικανοποιήσετε τις εξειδικευμένες απαιτήσεις διανομής. Ωστόσο, το ποσό που διανέμετε για χρήση προς την αγορά μιας πρώτης κατοικίας δεν θα υπόκειται στην ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Πώς υπολογίζετε τις ποινές για την πρόωρη απόσυρση του IRA ή του Roth IRA;
Ανακαλύψτε τον τρόπο υπολογισμού της φορολογικής ποινής για τις πρώιμες κατανομές του IRA, καθώς και γιατί οι καταβολές από τους λογαριασμούς Roth μπορούν συχνά να ληφθούν χωρίς ποινή.
Ποιοι είναι οι περιορισμοί για την απόσυρση του υπολοίπου του Λογαριασμού Συνταξιοδότησης Αποκλεισμού (LIRA);
Μάθετε σχετικά με τα κλειδωμένα συνταξιοδοτικά ταμεία και τις διαθέσιμες επιλογές για τη λήψη εσόδων από συνταξιοδότηση. Εξετάστε τις περιστάσεις όταν επιτρέπονται οι πρόωρες αποσύρσεις. Από το 2014, τα περιουσιακά στοιχεία σε έναν Αποκλεισμένο Λογαριασμό Συντάξεων δεν είναι κανονικά διαθέσιμοι για απόσυρση, μέχρι να μετατραπούν σε Ταμείο για το Εισόδημα Ζωής ή στο Ταμείο Αποδοχών Αποχώρησης Αποκλεισμού ή να χρησιμοποιηθούν για να αγοράσουν μια ζωή.