Αν μετατρέψατε τα χρήματα πριν από λιγότερο από πέντε χρόνια, δεν θα μπορέσετε να εκπληρώσετε τις εξειδικευμένες απαιτήσεις διανομής. Ωστόσο, το ποσό που διανέμετε για χρήση προς την αγορά μιας πρώτης κατοικίας δεν θα υπόκειται στην ποινή 10% πρώιμης διανομής. Επιπλέον, αν το ποσό είναι μικρότερο από το ποσό που μετατράπηκε από τον παραδοσιακό IRA σας στο Roth IRA, το ποσό θα είναι επίσης αφορολόγητο. Για παράδειγμα:
- Εάν μετατρέψατε $ 10, 000 ή περισσότερα και διανέμετε $ 10, 000 για την πρώτη σας αγορά στο σπίτι, τα πλήρη $ 10, 000 θα είναι φόροι και ποινές δωρεάν.
- Εάν μετατρέψατε $ 9, 000 και διανέμετε $ 10, 000, τα επιπλέον $ 1, 000 υπολογίζονται ως κέρδη και υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, αλλά τα $ 9, 000 θα είναι φόροι και ποινές δωρεάν.
Προκειμένου η συναλλαγή να είναι κατάλληλη διανομή, πρέπει να είχατε ένα Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια και πρέπει να πληροίτε μία από τις ακόλουθες απαιτήσεις:
-- Να είναι τουλάχιστον ηλικία 59. 5
- Να είναι απενεργοποιημένη
- Να χρησιμοποιείτε τα περιουσιακά στοιχεία για την αγορά ενός σπιτιού για πρώτη φορά
- Να λαμβάνετε τη διανομή από ένα Roth IRA που έχετε κληρονομήσει από ένας αποθανμένος ιδιοκτήτης Roth IRA
Να θυμάστε ότι το μέγιστο ποσό που είναι επιλέξιμο για τη θεραπεία χωρίς ποινή για μια πρώτη αγορά κατοικίας για πρώτη φορά είναι $ 10, 000. Αυτό είναι ένα όριο ζωής.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με μια εξειδικευμένη διανομή, ανατρέξτε στην ενότητα Φορολογική μεταχείριση των διανομών Roth IRA .
-> Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
( Επικοινωνία Denise )
Μπορεί να μετατραπεί μια απλουστευμένη συνταξιοδότηση των εργαζομένων (IRA) σε έναν Roth IRA με τον ίδιο τρόπο που μπορεί να χρησιμοποιηθεί ένας παραδοσιακός IRA;
Ναι. Ένας SEP IRA μπορεί να μετατραπεί σε ένα Roth IRA. Όπως ίσως γνωρίζετε, ένας SEP IRA είναι απλώς ένας παραδοσιακός IRA που λαμβάνει εισφορές εργοδότη SEP. Μόλις οι συνεισφορές ΣΕΠ γίνουν στον λογαριασμό, αναλαμβάνουν αμέσως την ταυτότητα των τακτικών παραδοσιακών περιουσιακών στοιχείων του IRA και υπόκεινται στο ίδιο σύνολο κανόνων. Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby (Contact Denise)
Είμαι πρώτος αγοραστής σπιτιού. Εάν παίρνω μια διανομή από το 401 (K) μου για να αγοράσω γη και ένα σπίτι, θα πρέπει να πληρώσω μια ποινή για αυτή τη διανομή; Επίσης, τι είδους φόρμα θα χρειαστεί να καταθέσω με τους φόρους μου, δείχνοντας το IRS ότι τα $ 10, 000 πήγαν προς ένα
Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούν ορισμένες απαιτήσεις, που περιγράφονται στο 401 ), για να θεωρηθούν επιλέξιμες για να λάβουν διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις. Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο σας 401 (K) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.