Τα ETF - τα χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια - φορολογούνται με τον ίδιο τρόπο που φορολογούνται τα υποκείμενα περιουσιακά τους στοιχεία. Επομένως, εάν ένα ΕΙΕΕ έχει όλα τα αποθέματα, φορολογείται όπως ακριβώς και η πώληση αυτών των μετοχών θα φορολογείται. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα ETF, ανατρέξτε στο Κέντρο ETF της Investopedia.)

Εάν κρατάτε ένα ΕΙΕΕ για περισσότερο από ένα χρόνο, τότε θα καταβάλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών. Εάν κρατάτε για λιγότερο από ένα έτος, οποιαδήποτε κέρδη θα αντιμετωπίζονται ως τακτικό εισόδημα. (Για περισσότερες πληροφορίες: Φόροι Κεφαλαιουχικών Κερδών το 2015. )

Η μόνη εξαίρεση είναι τα ETF από πολύτιμα μέταλλα. Εάν ένα ETF από πολύτιμα μέταλλα έχει στην πραγματικότητα πολύτιμα μέταλλα, τότε το ΕΙΕΕ θα φορολογηθεί ως συλλεκτικό, πράγμα που σημαίνει ότι θα φορολογηθεί με ποσοστό 28%. Αν βρίσκεστε σε φορολογικό επίπεδο πάνω από 28%, τότε θα φορολογηθείτε μόνο το 28%. Ωστόσο, αυτό είναι ακόμα κακά νέα για τους περισσότερους επενδυτές.

Τώρα πρέπει να ξέρουμε αν υπάρχουν περισσότερες εκπλήξεις όσον αφορά τον τρόπο φορολόγησης των μερισμάτων του ETF. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Ενδιαφέρεστε για τα Μέταλλα, ξεκινήστε με αυτό το ETF )

-

Η φορολογία των μερισμάτων του ΕΙΕΕ

Πρέπει πρώτα να διαπιστώσουμε ότι τα αποθέματα που κατέχουν τα ΕΙΕ συνήθως πληρώνουν μερίσματα μία φορά το χρόνο και οι ομολογίες που κατέχουν το ΕΜΤ συνήθως καταβάλλουν μηνιαίως τόκους. Εάν επενδύετε σε ένα ΕΙΕΕ που κατέχει μετοχές, τότε θέλετε να βεβαιωθείτε ότι πληρώνει τα κατάλληλα μερίσματα.

Τα εγκεκριμένα μερίσματα πρέπει να καταβάλλονται από μια αμερικανική εταιρεία ή μια άλλη εταιρεία που πληροί τις προϋποθέσεις, δεν πρέπει να κατατάσσονται με μη εγκεκριμένο μέρισμα στο IRS και η περίοδος κατοχής πρέπει να έχει τηρηθεί.

Για να λάβετε ένα προνομιακό μέρισμα, πρέπει να διεξάγετε ένα ΕΙΕΕ για περισσότερες από 60 ημέρες πριν από την έκδοση του μερίσματος. Οι τρέχοντες φορολογικοί συντελεστές για τα μερίσματα είναι 0%, 15% και 20%, ανάλογα με τη φορολογική σας κατηγορία. Το ποσοστό 20% ισχύει μόνο για όσους ανήκουν στη φορολογική κατηγορία 39,6%. Εάν είστε σε μια φορολογική κλίμακα υψηλότερη από 25%, τότε ένα προνομιακό μέρισμα θα φορολογείται στο 15%. Αν είστε σε φορολογικό επίπεδο χαμηλότερο από 25%, τότε το καταβαλλόμενο μερίσματα θα φορολογείται στο 5%. ( ) Εάν κρατάτε ένα ΕΙΕΕ για λιγότερο από 60 ημέρες, τα μερίσματα θα φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα.

Όλα τα έσοδα από μερίσματα θα αναφέρονται στο έντυπο 1099.

Πιθανώς ασφαλή ETFs με ελκυστικές αποδόσεις

Καμία επένδυση δεν είναι αλεξίσφαιρη και από την άποψη του τρόπου με τον οποίο το μακροοικονομικό περιβάλλον βγαίνει - και τον πιθανό τρόπο με τον οποίο θα μπορούσε να επηρεάσει τις αγορές - Δεν είμαι άνετος με τις ενέργειες της κεντρικής τράπεζας σε όλο τον κόσμο. Εάν η παγκόσμια οικονομία ήταν πραγματικά ενισχυτική όπως συχνά διαφημίζεται, τότε οι τράπεζες σε όλο τον κόσμο δεν θα χρειαζόταν να ενταχθούν με τέτοια επιθετικότητα. (999)

Με το πέρασμα αυτό, αν η χρηματιστηριακή αγορά συγκρατεί όσους περιμένουν, τότε το iShares Preferred Stock των ΗΠΑ (PFF > PFFiSh SP US PrfSt38 23-0 17% Δημιουργήθηκε με το Highstock 4.2. 6 ), η οποία παρακολουθεί την απόδοση του δείκτη προτιμώμενου αποθέματος S & P του Ηνωμένου Βασιλείου, θα ήταν μια επιλογή που πρέπει να εξεταστεί. Ως ΕΙΕΕ, το πρώτο πράγμα που θέλετε να εξετάσετε είναι ο λόγος εξόδων. Στην περίπτωση αυτή, είναι 0. 47%, το οποίο είναι μόλις ένα βασικό σημείο πάνω από το μέσο όρο δαπανών για όλα τα ETF. PFF, κατά τη στιγμή της γραφής, αποδίδει 6,04%. Μια εντυπωσιακή απόδοση δεν σημαίνει τίποτα αν το ΕΙΕΕ υποτιμηθεί, αλλά από τις 12 Ιουνίου 2015, αυτό το ETF ήταν αρκετά ομοιόμορφο κατά τη διάρκεια των τελευταίων 12 μηνών. Αυτό είναι θετικό όταν υπάρχει μια γενναιόδωρη απόδοση.

Η ίδια προειδοποίηση παραπάνω ισχύει για το WisdomTree Total Dividend ETF (DTD DTDWT U. S. Tot Div. 42 + 0 .5% Δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6 ). Αυτό το ETF παρακολουθεί την απόδοση του WisdomTree Dividend Index και έρχεται με μια αναλογία δαπανών μόλις 0,9%. Έχει εκτιμήσει 5. 10% κατά το τελευταίο έτος και αποδόσεις 2. 50%. Το αρνητικό είναι ότι δεν προσφέρει μεγάλη ρευστότητα. Ο μέσος ημερήσιος όγκος συναλλαγών είναι στην χαμηλή πλευρά στις 44, 252. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.:

Κορυφαία ETF και αυτά που παρακολουθούν. ) Αυτές είναι μόνο μερικές ιδέες αν αναζητάτε το ETF μερίσματα. Υπάρχουν πολλά περισσότερα εκεί έξω. Χρησιμοποιήστε τα ως σημεία εκκίνησης για τη δική σας έρευνα. ( 5 Μερίσματα ETFs με αναπτυξιακό δυναμικό ) Η κατώτατη γραμμή

Οι φορολογικές υποχρεώσεις για τα μερίσματα του ΕΙΕΕ εξαρτώνται από το αν πρόκειται για μερίσματα που έχουν τα προσόντα ή τα μερίδια αγοράς. Αν πρόκειται για μερίσματα άνευ όρων, θα φορολογούνται με το κανονικό σας εισόδημα. Εάν πρόκειται για μερίσματα, θα φορολογηθούν μεταξύ 5% και 15%. Αν ψάχνετε για ιδέες του ETF που πληρώνουν μερίσματα, μπορείτε να κάνετε κάποια έρευνα σχετικά με το PFF και το DTD, αλλά να έχετε κατά νου ότι δεν είναι ανθεκτικές στην πτώση της αγοράς. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Top ETFs του 2015: Πιστέψτε με το Hype; )

Ο Dan Moskowitz δεν έχει θέσεις σε PFF ή DTD.