Τα μερίσματα που κερδίζουν μερίσματα και τα αμοιβαία κεφάλαια μπορούν να βοηθήσουν το χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησής σας να αναπτυχθεί γρηγορότερα, εφόσον επανεπενδύετε τα μερίσματα. Αλλά μπορεί να είναι μια φορολογική παγίδα όταν θέλετε να πάρετε τα χρήματα έξω, ειδικά αν έχετε επενδύσει τα χρήματά σας σε ένα παραδοσιακό IRA.

Ο Φορολογικός Σταυρός Επεξήχθη

Σε ένα τακτικό λογαριασμό επένδυσης, τα μερίσματα και τα κεφαλαιουχικά κέρδη που κερδίζετε επωφελούνται από τη φορολογική μεταχείριση των κεφαλαιουχικών κερδών. Αυτό σημαίνει ότι τα κέρδη αυτά θα μπορούσαν να φορολογηθούν με χαμηλότερο επιτόκιο (από 0% έως 20% ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός σας). Για παράδειγμα, εάν βρίσκεστε στη φορολογική κατηγορία 10% ή 15%, θα πληρώνετε 0% φόρους επί των μερισμάτων και των μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών. Αυτοί που ανήκουν στη φορολογική κατηγορία 25% έως 35% θα πληρώσουν μόλις 15% για τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη. Όσοι ανήκουν στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία, 39,6%, θα πληρώνουν μόνο το 20% επί των μερισμάτων και των κεφαλαιουχικών κερδών.

Όταν τα χρήματα αυτά βρίσκονται σε έναν ΙΡΑ, η θεραπεία μπορεί να είναι ριζικά διαφορετική, ανάλογα με το είδος του ΙΡΑ που έχετε και πότε θέλετε να αποσύρετε τα χρήματα.

Πριν από τη συνταξιοδότηση, τα χρήματα σε οποιοδήποτε τύπο ΙΡΑ αποφεύγουν πραγματικά τους φόρους. Δεν θα πληρώσετε φόρους επί των μερισμάτων που επανεπενδύονται είτε σε Roth IRA είτε σε παραδοσιακό IRA και θα μείνουν στον λογαριασμό αυτό. "Το μεγάλο όφελος των λογαριασμών αφυπηρέτησης, των IRAs και των Roth IRAs, είναι ότι τα μερίσματα δεν φορολογούνται σε ετήσια βάση. Αυτή είναι η συνιστώσα φορολογικής αναβολής ", λέει ο John P. Daly, CFP®, πρόεδρος της Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill." Με ένα τακτικό λογαριασμό φορολογικής επένδυσης, τα μερίσματα φορολογούνται κάθε χρόνο που τα λαμβάνετε.

Με ένα IRA τα αλιεύματα έρχονται όταν θέλετε να αποσύρετε χρήματα. Οι κανόνες είναι διαφορετικοί ανάλογα με τον τύπο του IRA που έχετε. Εδώ είναι πώς δουλεύουν τόσο για τους Roth όσο και για τους παραδοσιακούς IRAs.

Οι αποσύρσεις Roth IRA

Εφόσον αποσύρετε τα χρήματα που επενδύθηκαν σε ένα Roth IRA μετά την ηλικία των 59½ ετών - και ανήκετε στον λογαριασμό αυτό για περισσότερα από πέντε χρόνια - θα πληρώσετε μηδενικούς φόρους επί των αποσύρσεων, ακόμη και αν οι αποσύρσεις περιλαμβάνουν μερίσματα. Εάν χρειάζεστε να αποσύρετε χρήματα πριν από τα 59½, πρέπει να καταβάλετε φόρους για τυχόν κέρδη που αποσύρετε με το ισχύον φορολογικό σας επιτόκιο. Δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους επί των εισφορών που καταβάλλονται στον IRA, επειδή τα χρήματα αυτά φορολογούνται πριν από την καταβολή της εισφοράς.

"Οι αποσύρσεις από τους Roth IRAs είναι λίγο δύσκολο. Πριν από τη συνταξιοδότησή σας, θα φορολογείτε μόνο τα κέρδη που καταβάλλονται πάνω από τις εισφορές σας. Για παράδειγμα, αν το 80% του Roth IRA αποτελείται από συνεισφορές, ενώ το υπόλοιπο αποτελείται από κέρδη, τότε μόνο το 20% κάθε απόσυρσης θα φορολογείται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματός σας ", λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος του Index Fund Advisors, Inc., στο Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του "Ταμείου Δείκτη: Το Πρόγραμμα Ανάκαμψης Δέκα Βημάτων για Ενεργούς Επενδυτές."

Αν αποφασίσετε να πάρετε χρήματα πριν από την ηλικία των 59½ ετών, ενδέχεται να χρεώνεστε επίσης με ποινή 10% για τυχόν κέρδη που αποσύρετε, εκτός εάν η απόσυρση πληροί τις προϋποθέσεις για ειδική εξαίρεση. Ειδικές εξαιρέσεις μπορεί να περιλαμβάνουν την αναπηρία, την αγορά κατ 'οίκον για πρώτη φορά και μερικές άλλες εξαιρέσεις. Ακόμη και αν πληροίτε τους ειδικούς κανόνες εξαίρεσης, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους επί των μερισμάτων και των κεφαλαιουχικών κερδών με τον τρέχοντα φορολογικό σας συντελεστή.

Παραδοσιακές αναλήψεις IRA

Τα περισσότερα χρήματα που αποσύρονται από παραδοσιακό IRA φορολογούνται με τον τρέχοντα φορολογικό σας συντελεστή, ο οποίος μπορεί να φτάσει το 39,6%. Οποιαδήποτε κέρδη κεφαλαίου επί των κερδών του λογαριασμού σας στο IRA δεν επωφελούνται από τη μείωση του φόρου κεφαλαιουχικών κερδών. φορολογούνται με τον ίδιο ρυθμό όπως το κανονικό εισόδημα.

Η μόνη εξαίρεση σε αυτόν τον κανόνα είναι όταν συμβάλλετε σε ένα παραδοσιακό IRA που χρησιμοποιεί χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί (με άλλα λόγια, δεν έχετε λάβει φορολογική έκπτωση κατά τη συνεισφορά). Αλλά προσέξτε να ακολουθήσετε αυτή την προσέγγιση: Η ανάμειξη των φορολογητέων εισφορών με φορολογητέες εισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA μπορεί να είναι ένας εφιάλτης για να τακτοποιήσετε τη συνταξιοδότησή σας.

Αν παίρνετε χρήματα πριν από την ηλικία των 59½ ετών, μπορεί επίσης να χρειαστεί να καταβάλετε μια ποινή 10% για τις εισφορές και τα κέρδη, εκτός εάν πληροίτε τα προσόντα για μια ειδική εξαίρεση. (Βλέπε

5 μυστικά που δεν γνωρίζατε για τους παραδοσιακούς IRAs .) "Η ιδέα να είσαι σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση είναι ο λόγος για τον οποίο οι περισσότεροι Αμερικανοί συμβάλλουν σε σχέδιο συνταξιοδότησης. Εάν μπορούν να εξοικονομήσουν 25 δολάρια σήμερα και πληρώνουν μόνο 15 δολάρια σε φόρο όταν συνταξιοδοτηθούν, θεωρούν ότι είναι μια καλή συμφωνία. Η πραγματικότητα μπορεί να είναι μια κλήση αφύπνισης. Πολλοί άνθρωποι βρίσκονται στην ίδια κατηγορία και τώρα πληρώνουν φόρο για κάθε δεκάρα εισοδήματος », λέει ο Morris Armstrong, EA, ιδρυτής της Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Η κατώτατη γραμμή

Μια IRA είναι μια μεγάλη επιλογή για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση. Το κλειδί είναι να γνωρίζετε τους κανόνες για τις αναλήψεις πριν επενδύσετε, έτσι ώστε να μην αντιμετωπίζετε φορολογικές εκπλήξεις κατά τη συνταξιοδότηση.

"Η διαφοροποίηση του φόρου μπορεί να είναι εξίσου σημαντική με τη διαφοροποίηση των επενδύσεων. Είναι σημαντική η ύπαρξη ενός συνδυασμού φορολογικών, αναβαλλόμενων και αφορολόγητων επενδύσεων », λέει η Marguerita M. Cheng, CFP®, διευθύνων σύμβουλος, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD

Όσο συναντάτε τα προσόντα για ένα Roth IRA, που θα πρέπει πάντα να είναι η πρώτη σας επιλογή. Χάνετε τη φορολογική ελάφρυνση της συνεισφοράς, αλλά τα μακροπρόθεσμα οφέλη γενικά αξίζει τον κόπο.

Επιπλέον, "για πολλούς Αμερικανούς … [ειδικά] Millennials, ένας Roth IRA είναι η καλύτερη επιλογή, αφού οι φορολογικοί συντελεστές θα αυξηθούν μόνο στο μέλλον. Αν και ένας συνταξιούχος μπορεί να επωφεληθεί από ένα παραδοσιακό IRA βραχυπρόθεσμα, ένας Roth θα κερδίσει για την πλειοψηφία. Επίσης, με ένα Roth IRA δεν περιορίζεστε σε μελλοντικούς αβέβαιους φορολογικούς συντελεστές ή απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) ", λέει ο Carlos Dias Jr., διαχειριστής πλούτου, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.

Παραδοσιακοί και Roth IRAs: Ποια είναι η καλύτερη για τους φόρους; , Πόσο είναι οι φόροι σε μια απόσυρση του IRA; και Πώς αφαιρούνται οι αποσύρσεις του IRA;