Σιγά-σιγά αλλά σίγουρα, το κοινό αρχίζει να αντιλαμβάνεται τους λογαριασμούς εξοικονόμησης υγείας και τις επιπτώσεις που μπορούν να έχουν για τους ανασφάλιστους που πληρούν τις προϋποθέσεις. Αυτός ο σχετικά νέος τύπος λογαριασμού ιατρικής αποταμίευσης επιτρέπει φορολογικές εκπτώσεις και αφορολόγητες διανομές, εφόσον τα χρήματα χρησιμοποιούνται για την κάλυψη ειδικών ιατρικών εξόδων.

Οποιαδήποτε αχρησιμοποίητα κεφάλαια σε αυτούς τους λογαριασμούς μπορεί τελικά να αποσυρθεί ως εισόδημα από τη συνταξιοδότηση. Ως εκ τούτου, όχι μόνο μπορούν να παράσχουν ένα μέσο για να πληρώσουν για ιατρική ασφάλιση και τα έξοδα, αλλά μπορούν επίσης να λειτουργήσουν ως μια πρόσθετη λεωφόρος για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. (Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με την εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση, ανατρέξτε στο σεμινάριο Βασικές αρχές προγραμματισμού συνταξιοδότησης .) Σε αυτό το άρθρο θα σας δείξουμε τι πρέπει να πληρείτε για αυτούς τους λογαριασμούς και αν είναι κατάλληλοι για εσάς.

Προϋποθέσεις για την επιλεξιμότητα του HSA
Οι βασικές απαιτήσεις που πρέπει να πληρούνται για να ανοίξετε έναν από αυτούς τους λογαριασμούς είναι οι εξής:

1. Ούτε ο κάτοχος του λογαριασμού ούτε ο / η σύζυγός του μπορούν να έχουν πρόσβαση σε οποιοδήποτε άλλο τύπο τυποποιημένης ασφαλιστικής κάλυψης για ομαδική ασφάλιση (επιτρέπεται όμως κάλυψη για εξαρτώμενα άτομα). Το αν ο κάτοχος του λογαριασμού ή ο σύζυγος συμμετέχει πράγματι στο άλλο σχέδιο δεν έχει σημασία. η επιλεξιμότητα για το σχέδιο μόνο θα τους αποκλείσει από τη συμμετοχή λογαριασμού ταμιευτηρίου υγείας. Η κάλυψη του Medicare για τον κάθε σύζυγο θα αποκλείσει επίσης τις εισφορές για τον εν λόγω σύζυγο, αν και επιτρέπονται τέτοιες πράξεις όπως οι κάρτες έκπτωσης με συνταγή. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι βετεράνοι αποκλείονται επίσης από το άνοιγμα λογαριασμών ταμιευτηρίου υγείας. (Διαβάστε περισσότερα για το Medicare σε Καταπολέμηση των υψηλών δαπανών της υγειονομικής περίθαλψης , Medicare: Καθορισμός των Γραμμών και ! Ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει επίσης να αγοράσει ένα υψηλό δικαίωμα έκπτωσης από το ασφαλιστήριο συμβόλαιο υγείας (HDHP) που έχει ελάχιστο ποσό έκπτωσης $ 1, 100 για singles ή $ 2, 200 για οικογένειες. Οι πολιτικές υγείας με υψηλές εκπτώσεις είναι δομημένες ειδικά για να πληρώσουν μόνο για μεγάλα ή καταστροφικά ιατρικά έξοδα. Τα ετήσια αντίγραφα των τσέπης δεν μπορούν να ξεπεράσουν τα $ 5, 500 για singles ή $ 11, 000 για τις οικογένειες. Αυτές οι πολιτικές επιτρέπεται να έχουν κάλυψη πρώτου δολαρίου για προληπτική φροντίδα και υψηλότερα όρια για μη δικτυωμένα έξοδα. Οι συνεισφορές για την κάλυψη είναι επίσης διαθέσιμες για άτομα ηλικίας 55 ετών και άνω. Το ανώτατο όριο συνεισφοράς είναι 800 δολάρια για το 2007, 900 δολάρια για το 2008 και 1 δολάρια για το 2009 και μετά. (Για να μάθετε περισσότερα, δείτε Συμβουλές αποταμίευσης συνταξιοδότησης για άτομα ηλικίας 45 έως 54 ετών
   

   .)

2. Για το 2007, τα όρια εισφορών για λογαριασμούς ταμείων υγείας είναι $ 2,850 για singles και $ 5,650 για οικογένειες. Αυτά τα όρια θα αυξηθούν στα $ 2, 900 για singles και $ 5, 800 για οικογένειες το 2008. Το ποσό της συνεισφοράς μπορεί να υπερβεί το ποσό που μπορεί να εκπέσει από την πολιτική. (Θα πρέπει να σημειωθεί εδώ ότι ο ίδιος ο λογαριασμός αποταμίευσης υγείας είναι ξεχωριστός από την πραγματική υψηλής εκπτώσεως πολιτική ασφάλισης υγείας που πρέπει να αγοραστεί για να τύχει αυτής.) Ενώ ένας συνεισφέρων μπορεί να κάνει τη συνεισφορά ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους σε οποιοδήποτε επιθυμητό ποσό εντός των καθορισμένων ορίων, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που διαχειρίζεται το λογαριασμό μπορεί να επιβάλει ελάχιστη απαιτούμενη κατάθεση ή τρέχον υπόλοιπο. Πολλά διαφορετικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα όπως οι τράπεζες, οι πιστωτικές ενώσεις, οι χρηματιστηριακές εταιρείες και οι ασφαλιστικές εταιρείες προσφέρουν αυτά τα σχέδια και ο αριθμός τους αυξάνεται ραγδαία.
   
   Οι φορολογικές ελαφρύνσεις των ΥΑΥ
3. Μόλις πληρούνται οι απαιτήσεις, οι λογαριασμοί ταμιευτηρίου παρέχουν τα ακόλουθα φορολογικά πλεονεκτήματα:
4. Όλες οι συνεισφορές σε αυτούς τους λογαριασμούς ταξινομούνται ως παρακρατηθέντες φόρους πάνω από το 1040 , όπως και η IRA ή άλλες εισφορές συνταξιοδότησης. Επομένως, δεν είναι απαραίτητη η αναγραφή των εκπτώσεων.

Επειδή η ασφάλιση μακροχρόνιας περίθαλψης θεωρείται εξειδικευμένη δαπάνη στα πλαίσια αυτών των προγραμμάτων, όλα τα ασφάλιστρα που καταβάλλονται για μια πολιτική με ειδικούς φόρους γίνονται έκπτωση εντός ορισμένων ορίων, εφόσον ο κάτοχος του λογαριασμού είναι ηλικίας 65 ετών και άνω. Τα τακτικά ασφάλιστρα υγείας και ιατρικής ασφάλισης μπορούν επίσης να εκπέσουν για όσους είναι κάτω των 65 ετών και είναι άνεργοι. (Συνέχεια ανάγνωση στο θέμα
Ασφάλιση Μακροχρόνιας Φροντίδας: Ποιος το Χρειάζεται;

1. )

2. Όλες οι διανομές από λογαριασμούς ταμιευτηρίου που χρησιμοποιούνται για την κάλυψη εξειδικευμένων ιατρικών εξόδων είναι αφορολόγητες. Για τους λογαριασμούς ταμείων υγείας, τα "εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα" έχουν έναν εξαιρετικά ευρύ ορισμό, ο οποίος περιλαμβάνει τα πάντα, από φάρμακα χωρίς φάρμακα μέχρι βελονισμό και άλλα εσωτερικά φάρμακα, εφόσον δεν προορίζονται για καλλυντική θεραπεία. Επιπλέον, τα χρήματα που συνεισφέρονται στους λογαριασμούς μπορούν να επενδυθούν (οι τύποι επενδύσεων που επιτρέπονται είναι οι ίδιοι με τους IRA). Αυτό σημαίνει ότι με την πάροδο του χρόνου, είναι δυνατό να επιτευχθεί αφορολόγητο εισόδημα που παράγεται αποκλειστικά από το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων στο λογαριασμό. Επιτρέπεται επίσης να μεταφερθεί μία φορά η μεταφορά ενός ισοζυγίου IRA ή Archer MSA σε ένα λογαριασμό αποταμίευσης υγείας, μέχρι τα όρια εισφορών. Αυτό είναι προφανώς ένα πλεονέκτημα για εκείνους που έχουν ιατρικούς λογαριασμούς ότι μια διανομή IRA πρέπει να ληφθεί για να πληρώσει. (Για σχετική ανάγνωση, βλέπε Φορολογική μεταχείριση των Roth IRA Distributions
   

3. .)
4. Ίσως το καλύτερο από όλα τα αχρησιμοποίητα χρήματα που δεν πληρώνονται για ιατρικά έξοδα μπορούν τελικά να χρησιμοποιηθούν ως εισόδημα συνταξιοδότησης IRA. Αυτό μειώνει ουσιαστικά μεγάλο μέρος του κινδύνου που ενυπάρχει στην πληρωμή της παραδοσιακής ασφάλισης ασθένειας, όπου τα καταβληθέντα ασφάλιστρα χάνουν εάν δεν υποβληθεί αξίωση. Πρόσθετα οφέλη των ΥΑΕ Για όσους πληρούν τις προϋποθέσεις, τα ΥΑΑ μπορούν να επιλύσουν ένα τεράστιο δίλημμα μεταξύ αποταμίευσης για συνταξιοδότηση και πληρωμής σημερινών ή μελλοντικών ιατρικών λογαριασμών. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα όταν μπορεί να χρειαστεί μακροχρόνια φροντίδα. Ενώ το κόστος ενός νοσηλευτικού ιδρύματος ή άλλης εξειδικευμένης φροντίδας μπορεί να είναι συγκλονιστικό για πολλούς, το κόστος ευκαιρίας για την πληρωμή της μακροχρόνιας ασφάλισης περίθαλψης είναι επίσης πολύ υψηλό. Οι λογαριασμοί αποταμίευσης υγείας μπορούν να είναι πολύτιμοι σε αυτές τις περιπτώσεις, όπως φαίνεται στο παρακάτω παράδειγμα:
5. Η Joe και η Betty Smith έχουν μια επιτυχημένη επιχείρηση κοσμημάτων. Ο Joe και η Betty είναι 65. Κανένας από αυτούς δεν έχει πρόσβαση σε ομαδική ασφάλιση υγείας οποιουδήποτε είδους.Ο Τζο είχε αναπνευστικό πρόβλημα εδώ και χρόνια και η οικογένεια της Betty έχει ιστορικό καρδιακών παθήσεων. Συνεισφέρουν σήμερα σε αυτοαπασχολούμενους 401 (k), αλλά ανησυχούν για τους ενδεχόμενους ιατρικούς ή μακροχρόνιους λογαριασμούς περίθαλψης που ενδεχομένως θα πρέπει να πληρώσουν στο μέλλον. Δεν είναι σίγουροι αν έχουν επαρκή περιουσιακά στοιχεία ή εισόδημα για να χρηματοδοτήσουν τόσο τη συνταξιοδότησή τους όσο και το ενδεχόμενο κόστος υγείας τους.

Η λύση, φυσικά, είναι να ανοίξετε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας. Μπορούν να συνεισφέρουν $ 5,650 στο λογαριασμό κάθε χρόνο, συν μια πρόσθετη συνεισφορά για τον Joe. Τα ασφάλιστρα που καταβάλλουν για τα HDHP τους εκπίπτουν επίσης. Επιπλέον, εάν αποφασίσουν να πληρώσουν για ασφάλιση μακροχρόνιας περίθαλψης, τα περισσότερα ή όλα τα ασφάλιστρα μπορούν να πληρωθούν με διανομές από το λογαριασμό. Επειδή οι εισφορές εκπίπτουν και οι διανομές είναι αφορολόγητες, οι Smiths μπορούν να αφαιρέσουν το μεγαλύτερο μέρος ή το σύνολο του κόστους της ασφαλιστικής τους πολιτικής για μακροχρόνια περίθαλψη, κάτι που διαφορετικά δεν θα ήταν εφικτό.
Τέλος, όλα τα εισφερόμενα χρήματα θα αυξηθούν χωρίς φόρους μέχρι να χρησιμοποιηθούν για ιατρικούς λογαριασμούς, ή θα αναβληθούν μέχρι να χρησιμοποιηθούν ως εισόδημα από τη συνταξιοδότηση. Κατά κάποιο τρόπο, οι Smiths είναι

ορισμένοι για να χρησιμοποιήσουν εποικοδομητικά τα χρήματα (με την απαγόρευση της πληρωμής για τα ασφάλιστρα HDHP) εποικοδομητικά για κάτι! Αυτό θα απλοποιήσει και θα βελτιώσει την ικανότητα των Smiths να προγραμματίσουν τη συνταξιοδότησή τους. Θα μπορούσαν να αποφασίσουν να μεταβιβάσουν ένα τμήμα του 401 (k) τους μέχρι το όριο εισφορών στο λογαριασμό εάν αισθάνονται βέβαιοι ότι θα πρέπει να χρησιμοποιήσουν τα περιουσιακά στοιχεία του σχεδίου για να πληρώσουν ιατρικούς λογαριασμούς. Η μεταφορά αυτή, φυσικά, θα μειώσει ανάλογα τον φόρο. Συμπέρασμα Οι λογαριασμοί αποταμίευσης υγείας αντιπροσωπεύουν τελικά το επόμενο σημαντικό βήμα προς τα εμπρός στη φορολογική ελάφρυνση για όσους δεν έχουν πρόσβαση στην κάλυψη της ομαδικής υγείας. Όσοι πληρούν τις προϋποθέσεις δεν έχουν απολύτως τίποτα να χάσουν ανοίγοντας μία, καθώς όλες οι συνεισφορές είναι εγγυημένες ότι θα χρησιμοποιηθούν με τον ένα ή τον άλλο τρόπο. Αναθεώρηση του Σχεδίου Ταμιευτηρίου Vanguard 529 College Διαβάσετε αυτήν την εισαγωγή στο Vanguard 529 College Savings Plan και τα χαρακτηριστικά και τα οφέλη που προσφέρει καθώς και συγκρίσεις με άλλα σχέδια. Κανόνες για την ύπαρξη λογαριασμού ταμιευτηρίου υγείας (HSA) Πληροίτε τις προϋποθέσεις; Τι καλύπτει; Πώς να διαπιστώσετε αν έχει νόημα να εγγραφείτε για ένα Σχέδιο Υγείας Υψηλής Αποκλειστικότητας με έναν Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας. Εκκαθάριση της φορολογικής σύγχυσης για λογαριασμούς ταμιευτηρίου κολλεγίων Βάλτε τα παιδιά σας στο σχολείο χωρίς να το κυνηγάτε από τον φορολογούμενο.