Επιστροφή στις παλιές ημέρες, η εξοικονόμηση για την εκπαίδευση ενός παιδιού ήταν πολύ πιο απλή. Όχι μόνο έστελνε ένα παιδί στο κολέγιο πιο προσιτό, αλλά υπήρξαν επίσης πολύ λιγότερα φορολογικά διαλείμματα για να περιηγηθείτε. Με την πάροδο των ετών, οι φορολογικοί κανόνες έχουν εξελιχθεί σε μια συγκεχυμένη σειρά φορολογικών πλεονεκτημάτων λογαριασμών ταμιευτηρίου κολλεγίων, πιστώσεων φόρου και άλλων φορολογικών ελαφρύνσεων που είναι διαθέσιμες σε οικογένειες που προσπαθούν να χρηματοδοτήσουν την εκπαίδευση κολεγίου ενός παιδιού.

Ο πρώτος φοροαπανορθωμένος τρόπος αποταμίευσης κολλεγίων ιδρύθηκε το 1990. Το Πρόγραμμα Εκταμιευτικών Επιτοκίων για την Εκπαίδευση Εξοικονόμησης Εξυπηρέτησε ότι οι φορολογούμενοι δεν θα καταβάλλουν φόρους επί των τόκων που εισπράττονται σε ορισμένες τα κρατικά ομόλογα που εξαγοράζονται για να πληρώσουν τα δίδακτρα ενός παιδιού. Επί του παρόντος, οι Ομολογίες EE Bonds και I Bonds πληρούν τις προϋποθέσεις.

Προκειμένου να πληροίτε τις προϋποθέσεις, το ομόλογο πρέπει να είναι στο όνομά σας ή στο όνομα σας και του συζύγου σας, πράγμα που σημαίνει ότι οι ομολογίες που εκδίδονται στο όνομα του παιδιού σας δεν είναι επιλέξιμες. Επιπλέον, δεν θα επωφεληθείτε από αυτή τη φορολογική ελάφρυνση, εκτός αν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) είναι μικρότερο από $ 139, 250 αν είναι παντρεμένος ή $ 87, 850 εάν είναι μόνο (το 2012).
Εάν προτιμάτε να επενδύσετε σε αμοιβαία κεφάλαια για να εξοικονομήσετε χρήματα για την εκπαίδευση ενός παιδιού, ρίξτε μια ματιά στα 529 σχέδια και στους λογαριασμούς εξοικονόμησης για την εκπαίδευση Coverdell (ESAs). Και τα δύο σχέδια προσφέρουν φορολογική αναβολή, εφόσον τα χρήματα παραμένουν επενδυμένα. Ορίστε πώς διαφέρουν αυτά τα δύο σχέδια:

Μέγιστη ετήσια συνεισφορά

Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 2.000 δολάρια ετησίως ανά παιδί σε ένα ΗΣΥ έναντι $ 13.000 ετησίως ανά δωρητή σε σχέδιο 529.

Φορολογικές διανομές
Ενώ οι διανομές και από τα δύο προγράμματα που χρησιμοποιούνται για την κάλυψη ειδικών εκπαιδευτικών εξόδων είναι αφορολόγητες, μπορείτε επίσης να αποσύρετε χρήματα από έναν ΕΟΔ χωρίς φόρους για να πληρώσετε ιδιωτικό νηπιαγωγείο, δημοτικό σχολείο και γυμνάσιο.

Περιορισμός εισοδήματος

Εάν κερδίζετε περισσότερα από $ 220, 000 εάν είστε παντρεμένοι ($ 110, 000 εάν είναι μόνο) δεν είστε επιλέξιμοι να συνεισφέρετε σε ένα ΗΣΥ εκείνο το έτος. Με ένα Σχέδιο 529, δεν υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος.
Αναρωτιέσαι ποια ευκαιρία έχει το πιο νόημα για εσένα; Όλα εξαρτώνται από την ιδιαίτερη κατάστασή σας και πόσο θέλετε να απομακρυνθείτε για την εκπαίδευση του παιδιού σας.

Φορολογικές πιστώσεις για δίδακτρα
Μια πίστωση φόρου, γνωστή ως Credit Life Learning, ισούται με το 20% των πρώτων $ 10, 000 εξειδικευμένων εκπαιδευτικών δαπανών που πραγματοποιούνται κάθε χρόνο, παρέχοντας σας εξοικονόμηση φόρου μέχρι $ 2, 000 ετησίως.

Όπως και πολλές άλλες διατάξεις, υπάρχει ένα όριο εισοδήματος για αυτές τις φορολογικές ελαφρύνσεις. Για το 2012, μεμονωμένα άτομα που κερδίζουν περισσότερα από $ 61, 000 και τα παντρεμένα ζευγάρια που κερδίζουν περισσότερα από $ 122, 000 δεν είναι επιλέξιμα.

Περισσότερες Φορολογικές Αποδράσεις
Εάν εργάζεστε με πλήρη απασχόληση ενώ παίρνετε μαθήματα, η κυβέρνηση επιτρέπει στον εργοδότη σας να πληρώνει έως και $ 5, 250 προς την εκπαίδευσή σας κάθε χρόνο, συμπεριλαμβανομένων των διδάκτρων, των βιβλίων, των προμηθειών και του εξοπλισμού.Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, το εν λόγω αφορολόγητο όφελος ισχύει για τάξεις προπτυχιακών και μεταπτυχιακών σπουδών.

Έως το 2012, υπήρξε και η αμοιβή και η αμοιβή, που σας επέτρεπε να ζητήσετε μια έκπτωση έως $ 4, 000 ετησίως σε σχέση με τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης σας, υπό την προϋπόθεση ότι το εισόδημά σας ήταν μικρότερο από $ 130.000, αν παντρεύτηκε ή $ 65, 000, αν το μόνο για το 2012. Εάν το εισόδημά σας ξεπέρασε αυτό το κατώτατο όριο, αλλά έπεσε κάτω από $ 160, 000 παντρεμένοι ($ 80, 000 αν είσαι μόνος), θα μπορούσες να αφαιρέσεις $ 2, 000.

αφαίρεση. Κάθε χρόνο, μπορείτε να αφαιρέσετε έως και $ 2, 500 των φοιτητικών τόκων που πληρώθηκαν. Αυτή η έκπτωση, η οποία είναι διαθέσιμη και σε μη αναλυτές, ξεκινάει για τα παντρεμένα ζευγάρια που κερδίζουν μεταξύ $ 120, 000 και $ 150, 000 και για μεμονωμένα άτομα που κερδίζουν μεταξύ $ 60, 000 και $ 75, 000 το 2012.
The Bottom Line

Με όλες αυτές τις διαφορετικές φορολογικές ελαφρύνσεις, ο συντονισμός αυτών των ευκαιριών για την ελαχιστοποίηση του κόστους μετά την φορολόγηση της αποστολής παιδιού στο κολέγιο είναι μια μεγάλη πρόκληση. Επιπλέον, είναι σημαντικό να μην παραβλέψετε τον τρόπο με τον οποίο καθεμία από αυτές τις στρατηγικές μπορεί να επηρεάσει το πακέτο οικονομικής βοήθειας που λαμβάνει τελικά η οικογένειά σας.