Δεδομένου ότι οι λογαριασμοί εξοικονόμησης υγείας (Health Savings Accounts, HSAs) δημιουργήθηκαν το 2003 ως μέρος του Medicare συνταγογραφούμενου φαρμάκου, βελτίωσης και εκσυγχρονισμού, έχουν γίνει όλο και πιο δημοφιλής επιλογή για τους καταναλωτές και τους εργοδότες που επιδιώκουν να διαχειριστούν το κόστος της υγειονομικής περίθαλψης . Οι ΕΑΑ συνδυάζουν σχέδια υψηλής ασφάλισης υγείας με φορολογικά ευνοούμενους λογαριασμούς ταμιευτηρίου. Με ένα Υψηλό Μειωμένο Σχέδιο Υγείας (HDHP), πληρώνετε γενικά λιγότερα κάθε μήνα σε ασφάλιστρα και τα χρήματα στο λογαριασμό ταμιευτηρίου χρησιμοποιούνται στη συνέχεια για να βοηθήσουν να πληρώσουν τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης πριν από την εκπλήρωση της έκπτωσης. Οι συνεισφορές στην HSA είναι εκπίπτουν από το φόρο και οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες όταν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη εξειδικευμένων ιατρικών εξόδων, συμπεριλαμβανομένων των οδοντιατρικών και οδοντιατρικών δαπανών που μπορεί να μην καλύπτουν πολλά παραδοσιακά σχέδια ασφάλισης υγείας. Εδώ, απαντούμε σε ερωτήσεις που μπορείτε να έχετε σχετικά με τους Λογαριασμούς Ταμιευτηρίου Υγείας και πώς λειτουργούν.

Ποιος μπορεί να ανοίξει Λογαριασμό Ταμιευτηρίου;

Σύμφωνα με τις ομοσπονδιακές οδηγίες, μπορείτε να ανοίξετε και να συνεισφέρετε σε μια HSA εάν:

• Καλύπτεται από ένα Υψηλά Αποκλειστικό Σχέδιο Υγείας την πρώτη ημέρα του μήνα (βλ. Επόμενη ερώτηση)
• Δεν καλύπτονται από οποιουδήποτε άλλου σχεδίου που δεν είναι HDHP (με κάποιες εξαιρέσεις για ορισμένα σχέδια με περιορισμένη κάλυψη, όπως οδοντίατρο, όραση και αναπηρία)
• Δεν έχουν εγγραφεί στο Medicare
• Δεν αξιώνονται ως εξαρτημένοι από την φορολογική δήλωση κάποιου άλλου

Τι είναι το Σχέδιο Υγείας Υψηλής Αμοιβής;

Όπως υποδηλώνει το όνομα, τα Υψηλά Προγράμματα Υγείας (HDHP) είναι προγράμματα ασφάλισης υγείας με υψηλές αφαιρέσιμες ποσότητες. Το IRS καθορίζει κάθε χρόνο κατευθυντήριες γραμμές προσαρμοσμένες για τον πληθωρισμό. Για το 2014, όλες οι HDHP πρέπει να έχουν ελάχιστο ποσό έκπτωσης $ 1, 250 για τα άτομα και $ 2, 500 για οικογένειες, ενώ το μέγιστο ποσό των τσέπης (συμπεριλαμβανομένων των εκπτώσεων, των συνυπολογισμών και της συνασφάλισης, αλλά όχι των ασφαλίστρων) , 350 για άτομα και $ 12, 700 για οικογένειες.

Πόσα χρήματα μπορώ να συνεισφέρω κάθε χρόνο;

Το IRS θέτει όρια που καθορίζουν το συνδυασμένο ποσό που εσείς, ο εργοδότης σας και οποιοσδήποτε άλλος μπορεί να συνεισφέρει στην HSA σας κάθε χρόνο. Για το 2014, τα μέγιστα ποσά συνεισφοράς είναι $ 3, 300 για τα άτομα και $ 6, 550 για την κάλυψη της οικογένειας. Μπορείτε να προσθέσετε έως και $ 1, 000 περισσότερο ως συνεισφορά "catch-up" αν είστε 55 ετών ή μεγαλύτερος στο τέλος του φορολογικού σας έτους. Οι συνεισφορές αναφέρονται στο Έντυπο 8889 του IRS και στο Έντυπο 1040.

Πώς μπορώ να χρησιμοποιήσω τα χρήματα;

Τα κεφάλαια στο HSA σας μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να πληρώσουν για τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα που βαρύνουν εσάς, το σύζυγό σας και τα εξαρτώμενα από εσάς άτομα. Το IRS καθορίζει τι είναι και τι δεν είναι εξειδικευμένο ιατρικό κόστος, που περιγράφεται αναλυτικά στη Δημοσίευση IRS 502, Ιατρικά και Οδοντιακά Έξοδα. Σε γενικές γραμμές, τα εξειδικευμένα έξοδα περιλαμβάνουν ποσά που καταβάλλονται για τη διάγνωση, θεραπεία, μετριασμό, θεραπεία ή πρόληψη ασθενειών και θεραπείες για καταστάσεις που επηρεάζουν οποιοδήποτε μέρος ή λειτουργία του σώματος.Τα έξοδα για καλλυντικούς λόγους και τα έξοδα που ωφελούν τη γενική υγεία σας (για παράδειγμα, διακοπές) αποκλείονται.

Η προληπτική φροντίδα καλύπτεται από HDHP;

Ναι. Σύμφωνα με τον ισχύοντα νόμο περί υγειονομικής περίθαλψης, τα περισσότερα σχέδια πρέπει να καλύπτουν κάποια προληπτική φροντίδα χωρίς εκπεστέο ή συγχρηματοδοτούμενο ποσό. Επομένως, παρόλο που το σχέδιό σας έχει υψηλή έκπτωση, η προληπτική φροντίδα, όπως οι ετήσιες φυσιολογικές εξετάσεις, οι επισκέψεις σε παιδιά και οι συνήθεις εμβολιασμοί καλύπτονται δωρεάν από εσάς. Ρωτήστε τον παροχέα ασφάλισης υγείας σας για μια τρέχουσα λίστα προληπτικών υπηρεσιών.

Τι συμβαίνει εάν χρησιμοποιήσω τα χρήματά μου HSA για μη εξειδικευμένο κόστος υγείας;

Εάν αποσύρετε χρήματα για μη εξουσιοδοτημένα έξοδα πριν από την ηλικία των 65 ετών, οφείλετε φόρους στα χρήματα (θα φορολογηθεί ως εισόδημα) συν μία ποινή 20%. Εάν είστε άνω των 65 ετών - ή είστε ανάπηρος σε οποιαδήποτε ηλικία - θα χρωστάτε φόρους για το ποσό αλλά όχι την ποινή.

Τι γίνεται αν δεν χρησιμοποιήσω όλα τα χρήματα μέχρι το τέλος του έτους;

Τα χρήματα που είναι στο λογαριασμό σας στο τέλος του έτους παραμένουν στο λογαριασμό σας για να πληρώσετε για μελλοντικά εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Ο λογαριασμός ανήκει σε εσάς. ακόμα κι αν αλλάζετε σχέδια ασφάλισης υγείας, αλλάζετε θέσεις εργασίας ή συνταξιοδοτούνται, τα χρήματα παραμένουν στο λογαριασμό σας και είναι δικά σας.

Πώς μπορώ να δημιουργήσω ένα HSA;

Θα χρειαστείτε ένα HDHP προτού μπορέσετε να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας. Μόλις ολοκληρωθεί η διαδικασία αυτή, μπορείτε να επικοινωνήσετε με το τμήμα ανθρωπίνων πόρων του εργοδότη σας εάν ο εργοδότης σας προσφέρει HSAs. Σε αντίθετη περίπτωση, επικοινωνήστε με την εταιρεία ασφάλισης υγείας σας για λεπτομέρειες σχετικά με τη δημιουργία ενός HSA μέσω της συνιστώμενης τράπεζάς του ή επιλέξτε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα μόνοι σας. Η τοπική σας τράπεζα ή πιστωτική ένωση μπορεί να προσφέρει HSAs και μπορεί να σας παρέχει πληροφορίες εγγραφής. Μπορείτε επίσης να ψάξετε στο διαδίκτυο (δοκιμάστε μια αναζήτηση στο Internet για τους "παρόχους HSA"). Μόλις επιλέξετε μια τράπεζα, η διαδικασία εγγραφής είναι αρκετά απλή και περιλαμβάνει την ολοκλήρωση μιας αίτησης και τη χρηματοδότηση του λογαριασμού. Μετά από αυτό, μπορείτε να αρχίσετε να χρησιμοποιείτε τα χρήματα για ιατρικά έξοδα.

Η κατώτατη γραμμή

Η ΑΗΚ αξίζει να διερευνηθεί ως ένας τρόπος εξοικονόμησης χρημάτων για την υγειονομική περίθαλψη. Εάν σκέφτεστε ένα και έχετε σήμερα παραδοσιακή ασφάλιση υγείας, εξετάστε εάν θα είχατε εξοικονομεί χρήματα πέρυσι αν είχατε μια HSA αντί για το σχέδιο που έχετε τώρα. Εάν το σχέδιό σας δεν καλύπτει την οδοντιατρική φροντίδα ή την φροντίδα όρασης - και έχετε σημαντικές δαπάνες σε αυτές τις περιοχές - μια HSA μπορεί να είναι ιδιαίτερα χρήσιμη. Από την άλλη πλευρά, αν υποστείτε υψηλό κόστος υγείας για την καθιερωμένη ιατρική περίθαλψη, το Υγειονομικό Σχέδιο Υψηλής Αμοιβής που απαιτείται για να ανοίξετε μια HSA ενδέχεται να μην είναι η σωστή επιλογή για εσάς. Για περισσότερες πληροφορίες, διαβάστε το Συγκρίνοντας τους λογαριασμούς εξοικονόμησης υγείας και τους ευέλικτους λογαριασμούς δαπανών .