Εάν σκέφτεστε να πάρετε μια αντίστροφη υποθήκη, πρέπει να ξέρετε αν και πώς θα επηρεάσει την κατάσταση του φόρου εισοδήματος. Σε αυτό το άρθρο, θα εξηγήσουμε αν τα έσοδα των ενσώματων ενυπόθηκων δανείων είναι φορολογητέα, αν ο τόκος για μια αντίστροφη υποθήκη είναι εκπεστέος από τον φόρο και περισσότερο. (Μάθετε τα βασικά σχετικά με αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν στο Η αντίστροφη υποθήκη: Ένα εργαλείο συνταξιοδότησης και Βήματα για την αποχώρηση με αντίστροφη υποθήκη .)

AD:

Επιβαρύνουν τα έσοδα από την αντίστροφη υποθήκη;

Τα χρήματα που λαμβάνετε όταν υποβάλετε μια αντίστροφη υποθήκη δεν είναι φορολογητέα - αυτή είναι η επίσημη λέξη της Υπηρεσίας Εσωτερικών Εισοδήματος, η οποία ταξινομεί τα έσοδα ως προκαταβολή δανείου και όχι ως εισόδημα. Μια αντίστροφη υποθήκη είναι, πράγματι, δάνειο, αν και πολλοί άνθρωποι δεν το συνειδητοποιούν. Εάν έχετε πάρει ποτέ δάνειο για να αγοράσετε ένα αυτοκίνητο, ξέρετε ότι δεν πληρώσατε φόρους όταν η αντιπροσωπεία αυτοκινήτων σας προωθούσε αυτά τα χρήματα. Το εξοφλήσατε σε μηνιαίες δόσεις για πέντε χρόνια, πιθανώς με το εισόδημα που κερδίσατε από την εργασία σας για την οποία είχατε ήδη καταβάλει φόρο εισοδήματος.

AD:

Ακολουθεί ένας άλλος τρόπος να εξετάσουμε γιατί δεν έχει νόημα να φορολογούνται τα έσοδα από αντίστροφα ενυπόθηκα δάνεια. Με μια αντίστροφη υποθήκη, ο δανειστής επιστρέφει κατ 'ουσίαν τα δικαιώματά σας στο σπίτι σας. Πώς συσσωρεύσατε αυτό το μετοχικό κεφάλαιο; Καταβάλλοντας τις μηνιαίες πληρωμές υποθηκών σας. Και, όπως και με το παράδειγμα αυτόματου δανείου, κάνατε αυτές τις μηνιαίες πληρωμές υποθηκών από το εισόδημά σας - εισόδημα στο οποίο είχατε ήδη καταβάλει φόρους.

AD:

Μια αντίστροφη υποθήκη σας δίνει ουσιαστικά χρήματα που είναι ήδη δικά σας, μετατρέποντας τα ίδια κεφάλαια σε μετρητά. Δεν στέλνετε στο IRS έλεγχο όταν κάνετε ανάληψη από τον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου και επίσης δεν οφείλετε το IRS τίποτα όταν ξεκλειδώνετε τα κεφάλαια που έχετε συσσωρεύσει στο σπίτι σας μέσω μιας αντίστροφης υποθήκης (ή μέσω ενός σπιτιού δανείου μετοχικού κεφαλαίου, για αυτό το θέμα - το οποίο μπορεί να θεωρήσετε ως εναλλακτική λύση σε αντίστροφη υποθήκη).

Επειδή ο δανειστής σας δίνει χρήματα για ένα σπίτι που εξακολουθείτε να έχετε, παίρνετε βασικά ένα δάνειο και όταν βγάζετε ένα δάνειο, συνήθως πρέπει να πληρώσετε τόκο. Δυστυχώς, τα αντίστροφα ενυπόθηκα δάνεια δεν έχουν προωθητικές ενέργειες όπως οι αντιπροσωπείες αυτοκινήτων ή τα καταστήματα επίπλων όπου μπορείτε να πάρετε 0% χρηματοδότηση.

Το επιτόκιο σε αντίστροφη υποθήκη είναι είτε σταθερό, αν παίρνετε τα έσοδα ως εφάπαξ ποσό, είτε μεταβλητό, εάν λαμβάνετε τα έσοδα ως ρεύμα μηνιαίων πληρωμών ή μέσω γραμμής πίστωσης. Είτε έτσι είτε αλλιώς, ο τόκος δεν οφείλεται μέχρι να λήξει το δάνειο, το οποίο μπορεί να συμβεί με έναν από τους πολλούς τρόπους:

- Θα πεθάνεις και είσαι ο μόνος δανειζόμενος για το δάνειο.

- Και εσείς και ο συν-δανειστής σας (ο οποίος είναι συνήθως ο σύζυγός σας) πεθαίνουν.

- Εσείς (και ο συν-δανειστής σας) μετακινείτε μόνιμα.Αν το σπίτι δεν ήταν η πρωταρχική σας κατοικία τους τελευταίους 12 μήνες, θεωρείται ότι έχετε εγκαταλείψει οριστικά, ακόμα κι αν έχετε ακόμα το σπίτι.

- Πουλάτε το σπίτι.

- Θα σταματήσετε να πληρώνετε φόρους ακίνητης περιουσίας ή ασφάλισης ιδιοκτητών σπιτιού.

- Δεν μπορείτε να διατηρήσετε το σπίτι σας σε καλή κατάσταση.

Οι κίνδυνοι μιας αντιστρεπτέας υποθήκης .

Πώς πληρώνονται οι τόκοι όταν το δάνειο είναι οφειλόμενο; Πληρώνεται με τον ίδιο τρόπο που καταβάλλεται ο κύριος υπόχρεος: μέσω της πώλησης του σπιτιού, μέσω της αναχρηματοδότησης του σπιτιού ή των προσωπικών περιουσιακών στοιχείων. Αυτοί είναι οι τρεις τρόποι με τους οποίους μπορεί να εξοφληθεί ολόκληρη η υποθήκη. Αφού εξοφληθεί, είτε εσείς (αν είστε ακόμα ζωντανός) είτε οι κληρονόμοι σας (αν είστε νεκρό) μπορεί να είναι σε θέση να πάρουν μια φορολογική έκπτωση για τους τόκους που καταβάλλονται στην αντίστροφη υποθήκη.

Με μια προπληρωμένη υποθήκη, το είδος που έχετε όταν πληρώνετε από το σπίτι σας, κάνετε μηνιαίες πληρωμές κεφαλαίου και τόκων και μπορείτε να αφαιρέσετε κάθε χρόνο τόκο από τη φορολογική σας δήλωση. Με μια αντίστροφη υποθήκη, δεν πληρώνετε πραγματικά τόκο μέχρι να λήξει το δάνειο, οπότε υπάρχει έκπτωση φόρου υποθηκών μόνο σε αυτό το φορολογικό έτος. Υπάρχει όμως μια εξαίρεση: Σε σπάνιες περιπτώσεις, οι οφειλέτες θα κάνουν πληρωμές το αντίστροφο-ενυπόθηκο δάνειο, ενώ εξακολουθούν να ζουν στο σπίτι, και σε αυτή την περίπτωση, μπορείτε να αφαιρέσετε το ενδιαφέρον για το έτος που το πληρώνετε.

Όπως ίσως γνωρίζετε, οι τόκοι στεγαστικών δανείων είναι μόνο έκπτωση του φόρου εάν παραθέσετε και επειδή έχει σημασία να αναφερθούμε στις παρακρατήσεις σας εάν υπερβαίνουν την κανονική έκπτωση.Ότι όλοι οι δεδουλευμένοι τόκοι των ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων καταβάλλονται το ίδιο έτος, υπάρχει μια αξιοπρεπής πιθανότητα να ξεπεράσουν την κανονική έκπτωση (Μάθετε περισσότερα στο > Υπολογισμός της έκπτωσης φόρου επί των υποθηκών και Έκπτωση επί των υποθηκών .) Το IRS μπορεί να περιορίσει την έκπτωσή σας, ωστόσο, επειδή υπάρχει μια άλλη βασική διαφορά μεταξύ της έκπτωσης των υποθηκών - αντίστροφη υποθήκη. Το IRS θεωρεί ότι οι τόκοι των ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων είναι "χρέη εξαγοράς", ενώ μπορεί να θεωρούν ότι οι τόκοι των ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων είναι "χρεόγραφα μετοχών". "Εξαρτάται από το πώς χρησιμοποιείτε τα έσοδα από το δάνειο και αυτό είναι όπου τα πράγματα γίνονται δύσκολα και οι συμβουλές ενός επαγγελματία του φόρου μπορούν πραγματικά να βοηθήσουν. Τα χρήματα που χρησιμοποιούνται για ανακαινίσεις ή επισκευές μπορούν να ταξινομηθούν ως χρεωστικοί τίτλοι απόκτησης και μπορείτε να αφαιρέσετε τόκους έως και 1 εκατ. Δολάρια σε χρέος εξαγοράς. Μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο τους τόκους από 100.000 δολάρια χρεωστικών ιδίων κεφαλαίων, χρήματα που χρησιμοποιούνται για σκοπούς που δεν σχετίζονται με τη διαμονή, όπως η πληρωμή των ιατρικών λογαριασμών.

Αφαίρεση Φόρων Περιουσίας

Επιπλέον, οι όροι μιας αντίστροφης υποθήκης απαιτούν να συνεχίσετε να πληρώνετε τους φόρους ακίνητης περιουσίας για όσο διάστημα ζείτε στο σπίτι σας. Οι φόροι ακίνητης περιουσίας (που οι IRS ονομάζουν "φόροι ακίνητης περιουσίας") είναι εκπεστέοι στο έτος που τους πληρώνετε. Ωστόσο, αυτή η έκπτωση φόρου θα σας ωφελήσει μόνο αν αναφέρετε και χωρίς υψηλά ποσά τόκων υποθήκης - ή ιατρικούς και οδοντιατρικούς λογαριασμούς που υπερβαίνουν ένα ορισμένο ποσοστό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (είτε 7.5% ή 10%, ανάλογα με την ηλικία σας και το φορολογικό έτος) - πιθανότατα θα ήταν καλύτερα να πάρετε την τυπική έκπτωση. Αυτό σημαίνει ότι δεν θα επωφεληθείτε από την έκπτωση του φόρου ακίνητης περιουσίας.

Το κατώτατο όριο

Τα έσοδα που λαμβάνετε από αντίστροφη υποθήκη - ανεξάρτητα από το αν τα παίρνετε ως κατ 'αποκοπή ποσό, σε μηνιαίες δόσεις ή μέσω πίστωσης - δεν φορολογούνται. Θεωρούνται προκαταβολή δανείου και όχι εισόδημα. Το ενδιαφέρον που πληρώνετε για μια αντίστροφη υποθήκη μπορεί να είναι εκπεστέο από το φόρο κατά το έτος που εσείς ή οι κληρονόμοι σας πληρώνετε, ανάλογα με τις λεπτομέρειες της κατάστασής σας.