Ενώ ο προγραμματισμός περιουσίας συχνά συνδέεται με τους πλούσιους στην πραγματικότητα όποιος θέλει να μεταβιβάσει περιουσιακά στοιχεία στους κληρονόμους τους πρέπει να σκεφτεί το κτηματολογικό τους σχέδιο. Επιπλέον, ο σχεδιασμός περιουσίας λαμβάνει υπόψη την κηδεμονία των ανηλίκων παιδιών, το σχέδιο διαδοχής για μια επιχείρηση και διάφορα άλλα συναφή θέματα. Όπως οποιαδήποτε πτυχή του οικονομικού σχεδιασμού, ως σχέδιο περιουσίας θα πρέπει να επανεξεταστεί και, εάν χρειάζεται, να ενημερώνεται περιοδικά. Ένας έμπειρος και καταρτισμένος οικονομικός σύμβουλος θα πρέπει να συμπεριλάβει αυτά τα θέματα ως μέρος μιας περιοδικής ανασκόπησης της κατάστασής σας. Ακολουθεί μια λίστα με τα πράγματα για τους οικονομικούς συμβούλους και τους πελάτες τους να εξετάσουν. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Βασικά στοιχεία σχεδιασμού ακινήτων .)

Τι άλλαξε;

Ο πελάτης σας πρόσφατα παντρεύτηκε ή είχε παιδί; Μήπως αυτός ή αυτή έχει πάρει διαζύγιο ή υποφέρει από το θάνατο ενός συζύγου; Έχουν μια επιχείρηση; Αυτά και μια πληθώρα άλλων καταστάσεων ζωής θα πρέπει να προωθήσουν την αξιολόγηση ενός κτηματομεσιτικού σχεδίου, ειδικά αν κάτι έχει αλλάξει ή αν έχει μείνει λίγο από τότε που έχει εξεταστεί.

Λάθη προγραμματισμού κοινών κτημάτων

• Δεν ελέγχονται οι ονομασίες δικαιούχων στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, στις προσόδους και στα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής. Αυτά τα μέσα διαβιβάζονται μέσω των δικαιούχων ονομασιών και αντικαθιστούν οτιδήποτε προσδιορίζεται σε διαθήκη ή αλλού.
• Αφήνοντας τους επιζώντες να αναζητήσουν τα περιουσιακά στοιχεία και τους λογαριασμούς σας αντί να αφήσουν γραπτά δικαιολογητικά, συμπεριλαμβανομένης μιας λίστας με ηλεκτρονικούς λογαριασμούς και κωδικούς πρόσβασης και πού να βρουν σημαντικά έγγραφα σχεδιασμού περιουσίας.
• Υποθέτοντας ότι ο προγραμματισμός της περιουσίας είναι ένα μοναδικό γεγονός. Είναι σημαντικό να ενημερώνετε περιοδικά ένα σχέδιο περιουσίας για να προστατεύσετε τον πελάτη και την οικογένειά σας, καθώς οι συνθήκες ζωής, τα περιουσιακά στοιχεία και οι κανόνες αλλάζουν.
• Δημιουργία εμπιστοσύνης και αποτυχία επαναφοράς των περιουσιακών στοιχείων στην εμπιστοσύνη.

Γέννηση παιδιού

Η γέννηση ή η υιοθεσία ενός παιδιού θα πρέπει τουλάχιστον να παρακινήσει τους γονείς να πάρουν μια διαθήκη με ένα όνομα κηδεμόνα για όλα τα ανήλικα παιδιά. Μην υποθέσετε ότι τυχόν προφορικές επιθυμίες ή συνομιλίες θα γίνονται σεβαστές από το δικαστήριο σε περίπτωση θανάτου σας. Ζητήστε γραπτώς τις επιθυμίες σας για το ποιος θα φροντίσει τα παιδιά σε περίπτωση θανάτου ενός γονέα. Εάν το πρόσωπο που φροντίζει για την οικονομική ευημερία τους είναι διαφορετικό, πρέπει να διευκρινιστεί επίσης. Το τελευταίο πράγμα που θέλετε είναι ένας οικογενειακός αγώνας. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Γιατί πρέπει να σχεδιάσετε μια διαθήκη. )

Αλλαγή στην οικογενειακή κατάσταση

Η παντρεμένη μπορεί να συνεπάγεται πολλά πράγματα, συμπεριλαμβανομένης της αλλαγής της ονομασίας του δικαιούχου σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης και σε ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής. Μπορεί επίσης να χρειαστεί να επανακαταλάβετε στοιχεία ενεργητικού όπως η κατοικία του πελάτη σας για να αντικατοπτρίσετε την κοινή ιδιοκτησία. Ομοίως, τα έγγραφα διαθήκης και περιουσίας θα πρέπει να ενημερωθούν ώστε να αντανακλούν την επιθυμία να μεταβιβαστούν ορισμένα περιουσιακά στοιχεία σε έναν σύζυγο σε περίπτωση θανάτου ενός εταίρου.

Η απόκτηση διαζυγίου μπορεί να περιλαμβάνει την αναίρεση ορισμένων περιουσιακών στοιχείων σχετικών με την περιουσία που έκανε ο πελάτης σας όταν παντρεύτηκαν και κατά τη διάρκεια της παντρεμένης ζωής τους. Είναι πιθανόν να θέλετε να αλλάξετε τις ονομασίες δικαιούχων στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης και στα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής, ίσως σε παιδιά ή σε άλλους συγγενείς. (999) Αλλαγές στην οικονομική κατάσταση Με τα χρόνια, ο πλούτος μπορεί να έχει αυξηθεί λόγω επιτυχίας σταδιοδρομίας, κληρονομιάς ή επενδύσεων που έχουν καλή απόδοση. Αυτή η αύξηση του πλούτου θα μπορούσε να περιπλέξει το πέρασμα των περιουσιακών στοιχείων σε κληρονόμους μετά τον θάνατό σας και θα δικαιολογούσε την επανεξέταση ενός σχεδίου περιουσίας (

Advanced Planning: Εισαγωγή

.) Από την άλλη πλευρά, εάν ο πλούτος του πελάτη σας έχει μειωθεί σημαντικά για οποιοδήποτε λόγο, ίσως θέλετε να απλοποιήσετε τα πράγματα από την άποψη του σχεδίου ακίνητης περιουσίας τους . Μετακίνηση σε άλλο κράτος

Ενώ μεγάλο μέρος της προσοχής στον φόρο ακίνητης περιουσίας βρίσκεται σε ομοσπονδιακό επίπεδο, υπάρχει μια μεγάλη ποικιλία σε κρατικούς φόρους θανάτου. Η Φλόριντα δεν έχει ένα, αλλά ο Ιλλινόις το κάνει. Εάν μετακομίσετε σε άλλο κράτος, είναι καλό να συμβουλευτείτε έναν πληρεξούσιο που είναι ενημερωμένος σχετικά με την κατάσταση του νέου κράτους σας και, αν χρειαστεί, να προσαρμόσετε ανάλογα τα έγγραφα προγραμματισμού περιουσίας σας. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Σχεδιασμός περιουσίας: Φορολογία περιουσίας

) Αλλάξτε κατάσταση δικαιούχου Τα πράγματα μπορεί να έχουν αλλάξει στη ζωή ενός ή περισσοτέρων δικαιούχων, αφού αρχικά δημιουργήσατε ένα σχέδιο περιουσίας. Ίσως η πρόθεση του πελάτη σας ήταν να επωφεληθούν εξίσου τα αδέλφια τους, αλλά τώρα έχει γίνει ανεξάρτητος πλούσιος και θα προτιμούσαν να αφήσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία στους άλλους που έχουν μεγαλύτερη ανάγκη. (

)

Ένα άλλο σενάριο μπορεί να είναι ότι ένα από τα παιδιά του πελάτη σας έχει καταστεί άχρηστο και δεν είναι άνετο δίνοντάς του ένα μεγάλο ποσό εντελώς . Ίσως χρειαστεί να κάνετε άλλες ρυθμίσεις για να τις ωφελήσετε, ενώ ταυτόχρονα θα τους εξοικονομήσετε από τις δικές τους κακές συνήθειες. Επίσης, ένας δικαιούχος μπορεί να έχει περάσει από τότε. Αγορά ή πώληση μιας επιχείρησης

Εάν ο πελάτης σας έχει ξεκινήσει ή αγοράζει μια επιχείρηση, να κάνει διατάξεις για να μεταβιβάσει την αξία αυτής της επιχείρησης στους κληρονόμους τους. Ένα όχημα μπορεί να είναι μια συμφωνία αγοράς / πώλησης, η οποία χρηματοδοτείται από ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο. Αυτή η ρύθμιση θα παρέχει ουσιαστικά αξία στους κληρονόμους σας σε περίπτωση θανάτου ή αναπηρίας σας και δεν θα επιβαρύνει τους υπόλοιπους εταίρους στην επιχείρηση με την αντιμετώπιση των κληρονόμων που δεν έχουν διαφορετική σχέση με την οντότητα. Υπάρχουν διάφορες παραλλαγές αυτού του είδους της ρύθμισης, όπου ισχύει. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Προετοιμασία για να πωλήσετε την επιχείρησή σας

και

Προβληματισμοί για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων - Συμφωνίες αγορών-πώλησης ) Εάν ο πελάτης σας έχει πουλήσει μια επιχείρηση τα έσοδα από την πώληση θα μπορούσαν να τα έσωσαν σε ένα νέο επίπεδο πλούτου που θα απαιτούσε πλήρη επανεξέταση του σχεδίου ακίνητης περιουσίας τους. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Τρόπος δημιουργίας επιχειρηματικού σχεδίου διαδοχής .)

Η κατώτατη γραμμή Πολλοί από εμάς έχουν συγκεκριμένες επιθυμίες όσον αφορά την αποχώρηση του πλούτου και των περιουσιών μας από κληρονόμους. Ένα σχέδιο περιουσίας είναι το όχημα με το οποίο γίνεται αυτό. Οι συγκεκριμένες τεχνικές ποικίλλουν ευρέως ανάλογα με τις περιστάσεις μας. Ο κτηματολογικός σχεδιασμός δεν είναι μια πρόταση που θέτει και ξεχνάμε. Καθώς αλλάζουν οι καταστάσεις, ίσως χρειαστεί να επανεξετάσετε το σχέδιο ακίνητης περιουσίας του πελάτη σας για να βεβαιωθείτε ότι εξακολουθεί να ικανοποιεί τις ανάγκες του. Ένας καλός οικονομικός σύμβουλος θα παρακινήσει τους πελάτες τους να το κάνουν αυτό περιοδικά, στο πλαίσιο των αναθεωρήσεων του χρηματοοικονομικού προγραμματισμού. (Για περισσότερες πληροφορίες: Σχεδιασμός περιουσίας: 16 πράγματα που πρέπει να κάνετε πριν πεθάνετε.

)