Πίνακας περιεχομένων:
Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον IRA σας για να πληρώσετε για δίδακτρα πριν να φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Στην πραγματικότητα, οι αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να πληρώσετε για ένα ευρύ φάσμα εκπαιδευτικών εξόδων για εσάς, το σύζυγό σας, τα παιδιά σας ή τα εγγόνια σας.
Εκπαίδευση: Μια εξαίρεση από τον κανόνα
Γενικά, το IRS επιβάλλει επιπλέον ποινή 10% στις φορολογικές αποσύρσεις από IRA, 401 (k) σχέδια ή άλλα οχήματα αποταμίευσης συνταξιοδότησης πριν από την ηλικία 59. 5. Αυτό ενθαρρύνει τους ανθρώπους για να προστατεύσουν τις αποταμιεύσεις τους, ώστε να μην χρειάζεται να βασίζονται σε κρατικά οφέλη, όπως η κοινωνική ασφάλιση, στα γηρατειά τους. Επιπλέον, όσοι συνεισφέρουν σε μια παραδοσιακή ή Roth IRA δεν μπορούν να αποσύρουν κεφάλαια μέσα σε πέντε χρόνια μετά το έτος της πρώτης συνεισφοράς, ανεξαρτήτως ηλικίας.
Ωστόσο, το IRS προσφέρει ορισμένες εξαιρέσεις σε αυτόν τον κανόνα, οι οποίες έχουν σχεδιαστεί για να βοηθήσουν τους ανθρώπους με μερικές από τις μεγάλες, σημαντικές δαπάνες στη ζωή. Εκτός από τις διατάξεις για τους πρώτους αγοραστές σπιτιού και εκείνους με βαριά ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από ασφάλιση, η χρησιμοποίηση των κεφαλαίων του IRA για την πληρωμή των διδάκτρων του κολλεγίου είναι μία από τις πιο χρήσιμες εξαιρέσεις από τον κανόνα ποινής 10%.
Προϋποθέσεις
Για να δικαιούστε την απαλλαγή από ποινή, εσείς ή η οικογένειά σας πρέπει να έχετε επιλέξιμες εκπαιδευτικές δαπάνες μέσα στο έτος που λαμβάνετε τη διανομή. Ενώ δεν μπορείτε να πάρετε τα κεφάλαια του IRA για να εξοφλήσετε δάνεια σπουδαστών μετά την αποφοίτησή τους, μπορείτε να αποσύρετε τις αποταμιεύσεις σας για να αντισταθμίσετε τον αντίκτυπο των πληρωμών δανείων ενώ εσείς ή το μέλος της οικογένειάς σας βρίσκεστε στο σχολείο.
Για να αποφύγετε την καταβολή ποινής πρόωρης απόσυρσης, πρέπει να δείξετε ότι ο φοιτητής παρακολουθεί ένα επιλέξιμο ίδρυμα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Αυτό περιλαμβάνει οποιοδήποτε πανεπιστήμιο, κολλέγιο, επαγγελματικό σχολείο ή άλλο αναγνωρισμένο δημόσιο, ιδιωτικό ή μη κερδοσκοπικό μεταδευτεροβάθμιο σχολείο που είναι επιλέξιμο για τα προγράμματα φοιτητικής βοήθειας που προσφέρονται μέσω του υπουργείου Παιδείας της Σκωτίας. Αν και αυτό περιλαμβάνει τα περισσότερα ιδρύματα, επαληθεύστε την επιλεξιμότητα του σχολείου σας πριν αποσύρετε τα κεφάλαια του IRA.
Προϋπολογισμός Δαπάνες
Εκτός από τα δίδακτρα, τα εκπαιδευτικά έξοδα που προσφέρονται περιλαμβάνουν τις διοικητικές αμοιβές που χρεώνει το σχολείο. το κόστος των βιβλίων, των προμηθειών και του εξοπλισμού · και τα έξοδα για υπηρεσίες ειδικών αναγκών, εφόσον απαιτείται. Εάν ο φοιτητής παρακολουθεί το σχολείο περισσότερο από το μισό χρόνο, καλύπτεται επίσης το κόστος του δωματίου και του σκάφους.
Οποιαδήποτε εκπαιδευτικά έξοδα που πληρώνονται για το τρέχον έτος με τη χρήση μισθών από την απασχόληση, τα δάνεια, τις αποταμιεύσεις, τα δώρα ή την κληρονομιά μπορούν να αντισταθμιστούν με τα κεφάλαια του IRA. Ωστόσο, οι δαπάνες που χρηματοδοτούνται από υποτροφίες ή επιχορηγήσεις απαλλασσόμενες από το φόρο δεν πληρούν τις προϋποθέσεις. Εξαιρούνται επίσης τα έξοδα που καταβάλλονται με την εκπαιδευτική βοήθεια του εργοδότη ή του βετεράνου.
Το ποσό της αποχώρησής σας από το IRA δεν μπορεί να υπερβαίνει το ποσό των εξόδων που δικαιούστε.Κάθε ανάληψη των φορολογητέων κεφαλαίων πάνω από αυτό το ποσό υπόκειται στην ποινή του 10%, πέραν του φόρου εισοδήματος.
Εάν έχετε λογαριασμό Roth
Οι συνεισφορές στους Roth IRAs πραγματοποιούνται πάντοτε με δολάρια μετά τη φορολογία. Δεδομένου ότι οι αποσύρσεις των εισφορών δεν φορολογούνται, η ποινή του 10% δεν ισχύει. Μπορείτε να αποσύρετε το πλήρες ποσό των συνεισφορών σας σε ένα λογαριασμό Roth αφορολόγητο και χωρίς ποινή σε οποιαδήποτε ηλικία, για οποιοδήποτε σκοπό. Ωστόσο, εάν είστε μικρότεροι από 59 ετών 5 ετών ή εάν ο λογαριασμός σας είναι μικρότερος από πέντε έτη, τα τυχόν κέρδη που αποσύρετε φορολογούνται βάσει του τρέχοντος συντελεστή φόρου εισοδήματος, ακόμη και αν η ανάληψή σας δεν είναι πρόστιμο.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Ο / η σύζυγός μου είναι ο κύριος δικαιούχος του IRA μου. Έχω επίσης έναν ενδεχόμενο δικαιούχο. Μπορεί ο σύζυγός μου να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία μου IRA χωρίς φόρο στη δική του IRA;
Ένας σύζυγος που είναι ο μοναδικός κύριος δικαιούχος ενός ΙΡΑ μπορεί πάντα να χειριστεί τον ΙΡΑ ως δικό του. Ο ενδεχόμενος δικαιούχος ενός ΙΡΑ δεν λαμβάνεται ποτέ υπόψη εκτός εάν ο κύριος δικαιούχος προηγηθεί του ιδιοκτήτη του IRA ή ο κύριος δικαιούχος αποποιηθεί τα περιουσιακά στοιχεία.