Η πτώση σε ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης νωρίς είναι σπάνια ένα σχέδιο επενδυτή Α. Αλλά θα μπορούσε να έρθει μια στιγμή όταν ένα άτομο χρειάζεται πολύ μετρητά και δεν έχει άλλες επιλογές. Κάτω από συγκεκριμένες συνθήκες, η χρήση ενός μοντέλου 401 (k) ή IRA μπορεί να είναι η μόνη πραγματική σας επιλογή.

Σίγουρα, το IRS δεν διευκολύνει την αξιοποίηση αυτών των φορολογικά πλεονεκτικών λογαριασμών. Ακόμα και αν πληρείτε τις προϋποθέσεις για την αποκαλούμενη απόσυρση από την ταλαιπωρία, θα σας επιβληθεί πρόσθετη ποινή 10% για τα χρήματα που λαμβάνετε από έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k) ή IRA πριν από την ηλικία των 59½ ετών. Αυτό είναι πάνω από τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος που κανονικά πληρώνετε στις διανομές. Αυτός ο μάλλον ισχυρός αποτρεπτικός παράγοντας έχει σχεδιαστεί για να εμποδίζει τους Αμερικανούς να αξιοποιούν τα κεφάλαιά τους εν ευθέτω χρόνω.

Υπάρχει μία εξαίρεση: Μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα μετά τη φορολογία που έχετε επενδύσει σε ένα Roth IRA χωρίς να έχετε επιβάλει ποινή 10% εφόσον είστε προσεκτικοί για να αποσύρετε μόνο το ποσό που βάζετε αλλά δεν κέρδιζε. Δείτε Πώς να χρησιμοποιήσετε το Roth IRA ως Ταμείο έκτακτης ανάγκης για λεπτομέρειες.

Ωστόσο, ακόμη και με τους λογαριασμούς 401 (k) και τους παραδοσιακούς IRA, ο φορολογικός κώδικας παρέχει ορισμένους τρόπους γύρω από το 10% της πρώτης διανομής. Χορηγημένος, η απόφαση να χρησιμοποιήσετε αυτά τα χρήματα για κάτι διαφορετικό από τη συνταξιοδότησή σας είναι ένα που δεν πρέπει να ληφθεί ελαφρώς. Αλλά αν μπορείτε να πάρετε γύρω από την ποινή IRS, η ιδέα αρχίζει να κάνει λίγο πιο νόημα.

Δανεισμός από το 401 (k)

Για πολλούς εργαζόμενους, αυτός είναι ίσως ο ευκολότερος τρόπος για να έχετε πρόσβαση στα χρήματα συνταξιοδότησης νωρίς. Ορισμένα σχέδια σας επιτρέπουν να δανειστείτε από το 401 (k) σας για διάφορους λόγους.

Με ένα δάνειο 401 (k), μπορείτε να κάνετε ανάληψη έως και $ 50, 000 (ή το ήμισυ του κατοχυρωμένου υπολοίπου στο λογαριασμό σας, εάν είναι μικρότερο από αυτό). Στη συνέχεια, εξοφλήστε το λογαριασμό σας για περίοδο έως πέντε ετών (ορισμένοι εργοδότες επιτρέπουν μεγαλύτερη περίοδο αποπληρωμής εάν δανείσετε για να αγοράσετε ένα σπίτι). Επίσης, μερικά σχέδια επιτρέπουν στον οφειλέτη να αποπληρώσει το λογαριασμό νωρίς χωρίς ποινή προπληρωμής.

Αξίζει να σημειωθεί ότι συνήθως πληρώνετε πίσω λίγο περισσότερο από ό, τι έχετε βγάλει από το λογαριασμό. Αυτό το "ενδιαφέρον" στην πραγματικότητα λειτουργεί προς όφελος του δανειολήπτη. Επειδή τα κεφάλαια πηγαίνουν στο λογαριασμό σας, ουσιαστικά καλύπτετε μερικά από τα ενδιαφέροντα ή τα κεφαλαιακά κέρδη που θα είχαν συγκεντρωθεί αν δεν το έχετε αποσύρει από το ταμείο.

Εδώ είναι το kicker: ο εργοδότης σας μπορεί να μην προσφέρει αυτά τα δάνεια. Οι πιθανότητές σας να αποκτήσετε ένα είναι καλύτερες εάν εργάζεστε για μια μεγάλη επιχείρηση, πολλές από τις οποίες περιλαμβάνουν τώρα 401 (δ) δάνεια ως μέρος των πακέτων συνταξιοδότησής τους.

Ακόμη και αν η εταιρεία σας σας προσφέρει αυτήν την επιλογή, οι ειδικοί λένε ότι θα πρέπει να το εξετάσετε μόνο αν χρειάζεστε τα χρήματα για μια πραγματική οικονομική έκτακτη ανάγκη. Ένας κίνδυνος δανεισμού από τον εαυτό σας είναι ότι αν τερματιστεί ή εγκαταλείψει τη δουλειά σας, ίσως χρειαστεί να εξοφλήσετε το δάνειο σε μόλις 60 ημέρες. Διαφορετικά, τα κεφάλαια θεωρούνται πρόωρη αποχώρηση και ενεργοποιούν την ποινή του 10%.

"Πολλοί άνθρωποι πιστεύουν ότι με το δανεισμό, απλώς πληρώνουν τα χρήματα πίσω στον εαυτό τους με ενδιαφέρον. Δεν υπάρχουν φόροι και δεν υπάρχουν ποινές. Αυτό δεν είναι ακριβές ", λέει ο Michael Mezheritskiy, πρόεδρος του ομίλου Milestone Asset Management Group στο Avon, Conn." Όταν δανείζεστε από το 401 (k), κάνετε αποπληρωμές με χρήματα μετά από φόρους. Ωστόσο, μόλις οι αποπληρωμές κατατεθούν ξανά στο 401 (k) σας, αναβάλλονται εκ νέου. Όταν συνταξιοδοτηθείτε και λάβετε αυτά τα χρήματα για εισοδηματικούς σκοπούς, θα τα φορολογήσετε ξανά. Ως εκ τούτου, πρόκειται για διπλή φορολογία. "

Κάνοντας Ειδικές Δαπάνες από τον Παραδοσιακό IRA

Παρόλο που οι παραδοσιακοί λογαριασμοί του IRA δεν επιτρέπουν δάνεια, έρχονται με ορισμένα προνόμια που δεν προσφέρουν ούτε καν 401 (k). Η κυβέρνηση προσφέρει διανομές IRA χωρίς ποινή, για παράδειγμα, για εκείνους που επιθυμούν να συνεχίσουν την εκπαίδευσή τους ή να αγοράσουν το πρώτο τους σπίτι.

Η απαλλαγή από τα δίδακτρα ισχύει για άτομα που χρησιμοποιούν τα χρήματα συνταξιοδότησης για να πληρώσουν δίδακτρα σε εγκεκριμένο από το IRS κολέγιο, καθώς και για βιβλία και προμήθειες. Εάν παίρνετε αρκετές πιστώσεις, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για το δωμάτιο και το σκάφος χωρίς ποινή, επίσης. Μπορείτε ακόμη να χρησιμοποιήσετε τη διανομή για να πληρώσετε τα έξοδα εκπαίδευσης για τη σύζυγό σας, το παιδί ή το εγγόνι σας χωρίς να ανησυχείτε για το επιπλέον χτύπημα 10%. Δείτε Πληρώστε για μια εκπαίδευση κολλεγίων με συνταξιοδοτικά ταμεία .

Ο φορολογικός κώδικας σας επιτρέπει επίσης να χρησιμοποιήσετε 10.000 δολάρια από τα κεφάλαια του IRA για να πληρώσετε για ένα πρώτο σπίτι. Εάν ο / η σύζυγός σας έχει επίσης μεμονωμένο λογαριασμό συνταξιοδότησης, αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να έχετε πρόσβαση έως και $ 20, 000 για προκαταβολή και κλείσιμο.

Μην ξεχνάτε, ωστόσο, ότι σε αντίθεση με ένα δάνειο 401 (k), δεν υπάρχει καμία απαίτηση να δημιουργήσετε αντίγραφο ασφαλείας του λογαριασμού σας. Αυτό σημαίνει ότι θα χρειαστείτε επιπλέον πειθαρχία για να αναπληρώσετε το αυγό σας. Αν δεν νομίζετε ότι μπορείτε να το κάνετε, σκεφτείτε πολύ και σκληρά πριν τραβήξετε χρήματα από τον IRA σας.

Ανακάλυψη του IRA

Ένας από τους λιγότερο γνωστούς τρόπους πρόσβασης σε έναν παραδοσιακό IRA είναι η δημιουργία "ουσιαστικά ίσων περιοδικών πληρωμών" ή SEPPs. Όταν δημιουργείτε ένα ΣΕΠΠ, πραγματοποιείτε μία ή περισσότερες αναλήψεις ανά έτος για περίοδο πέντε ετών ή μέχρι να φτάσετε την ηλικία 59-½, όποια είναι μεγαλύτερη.

Ο φορολογικός κώδικας επιτρέπει στην πραγματικότητα οποιαδήποτε από τις τρεις διαφορετικές μεθόδους υπολογισμού να καθορίσει το ποσό των πληρωμών σας, οπότε δεν ενοχλεί να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με τις επιλογές σας.

Ενώ τα SEPP σας επιτρέπουν να αποφύγετε την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης, εξακολουθείτε να είστε υπεύθυνοι για την πληρωμή του συνήθους συντελεστή φόρου εισοδήματος στις διανομές.

Η κατώτατη γραμμή

Πιθανότατα δεν πρέπει να παίρνετε χρήματα από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης νωρίς εκτός αν έχετε εξαντλήσει όλες τις άλλες επιλογές, όπως δανεισμό από μια τράπεζα ή ένα μέλος της οικογένειας. Αλλά αν το χρειάζεσαι, είναι πάντα καλύτερο να βρεις έναν τρόπο που να αποφεύγει μια μεγάλη ποινή από την κυβέρνηση.

«Ενώ προτιμούμε να βλέπουμε μια διαφορετική στρατηγική για την εξοικονόμηση για ειδικούς στόχους όπως η εκπαίδευση ή μια προκαταβολή ή αναδιαμόρφωση σε ένα σπίτι, μερικές φορές, σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης, το δάνειο 401 (k) μπορεί να είναι ένα lifesaver», λέει Charlotte A. Dougherty, CFP®, ιδρυτής της εταιρείας Dougherty & Associates στο Σινσινάτι του Οχάιο.

Η απαίτηση του δανείου 401 (k) να επιστρέψετε το λογαριασμό σας μπορεί να είναι ένα χρήσιμο προϊόν για να εξασφαλίσετε ότι θα αναπληρώσετε τα κεφάλαιά σας, αλλά υπάρχει και ο κίνδυνος να χάσετε τη δουλειά σας. Και, φυσικά, εάν έχετε και τα δύο είδη συνταξιοδοτικών ταμείων, διερευνήστε πού έχετε τα περισσότερα διαθέσιμα χρήματα ή ποιο όχημα έχει τη χαμηλότερη απόδοση των κεφαλαίων σας.

Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε Πόσο είναι οι φόροι σε μια απόσυρση του IRA;