Ένα από τα βασικά ζητήματα που αντιμετωπίζουν σήμερα πολλοί συνταξιούχοι είναι οι φόροι εισοδήματος. Όσοι έχουν να πληρώσουν σημαντικούς φόρους αφού σταματήσουν να εργάζονται, έχουν λιγότερα χρήματα για να ζήσουν από ό, τι αναμένουν, ενώ εκείνοι που πληρώνουν ελάχιστους ή καθόλου φόρους μπορούν συχνά να περάσουν με αρκετά μέτρια μέσα. Η έλευση του Roth IRA το 1997 ξεκίνησε μια μαζική μετανάστευση των συνταξιοδοτικών δολλαρίων σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου χωρίς φόρους που έχουν εξελιχθεί σε σημαντική πηγή συνταξιοδοτικών ταμείων για πολλούς Αμερικανούς. Οι παραδοσιακοί φορολογικοί λογαριασμοί ατομικής συνταξιοδότησης (IRA) και ειδικά προγράμματα ήταν γύρω από τη δεκαετία του '70, αλλά τα φορολογικά τους πλεονεκτήματα έχουν ορισμένους περιορισμούς. Όλα τα χρήματα που αποσύρονται από αυτούς τους λογαριασμούς πρέπει να φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα, ακόμη και αν τυχόν τίτλοι που είχαν ρευστοποιηθεί εντός αυτών κρατήθηκαν για περισσότερο από ένα έτος. Αλλά το ζήτημα της φορολογίας κατά τη συνταξιοδότηση υπερβαίνει τις διανομές του σχεδίου συνταξιοδότησης και περιλαμβάνει πολλούς παράγοντες. Αυτό το άρθρο θα προσπαθήσει να βοηθήσει τους αναγνώστες να καθορίσουν ποιες είναι οι φορολογικές τους καταστάσεις όταν συνταξιοδοτούνται.

-> ->

ΔΕΙΤΕ: Top 5 Υποτιμημένα Έξοδα Συνταξιοδότησης

Οι Φόροι σας μπορεί να μην είναι τόσο κακοί όσο νομίζετε Πολλοί Αμερικανοί της μεσαίας τάξης μπορεί να εκπλαγούν να μάθουν ότι θα μπορούσαν να χρωστούν χωρίς φόρο εισοδήματος μετά τη διακοπή της εργασίας τους. Εάν το κοινό τους εισόδημα είναι μικρότερο από 50.000 δολάρια, τότε η συνήθης έκπτωσή τους και οι προσωπικές απαλλαγές θα μειώσουν σημαντικά τα φορολογητέα εισοδήματά τους και αυτό που απομένει μπορεί να πέσει στη χαμηλότερη κατηγορία. Ακολουθεί ένα παράδειγμα αυτού που θα μπορούσε να λειτουργήσει:

Ο Frank και η Mary Jennings είναι και οι δύο συνταξιούχοι και στην ηλικία των 60 ετών. Ο Frank λαμβάνει $ 2, 200 μηνιαίως σε εισόδημα κοινωνικής ασφάλισης και η Mary λαμβάνει $ 785 το μήνα. Ο Frank λαμβάνει επίσης $ 1, 100 το μήνα από την σύνταξη της εταιρείας του και η Mary κερδίζει $ 7, 000 το χρόνο από μερική απασχόληση που εργάζεται από το σπίτι. Ο Frank έχει έναν παραδοσιακό IRA αξίας 150.000 δολαρίων, τον οποίο πέρασε από το σχέδιο συνταξιοδότησης της εταιρείας του. Η Mary έχει συμβόλαιο Roth IRA ύψους $ 40, 000 και έχει ένα κοινό λογαριασμό αποταμίευσης με $ 10, 000 σε μετρητά. (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στο Το απλό φορολογικό μαθηματικό των μετατροπών Roth . )

Ο Φρανκ και η Μαρία πιθανότατα θα πληρώσουν ελάχιστα ποσά σε πραγματικούς φόρους όταν αρχειοθετήσουν. Η σύνταξη και το εισόδημά τους δεν επαρκούν για να υπαχθούν οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης στη φορολογία και οι αναγραφόμενες αναλυτικές και προσωπικές απαλλαγές τους πιθανότατα θα υπερβούν το ποσό του εισοδήματος που πρέπει να ανακοινωθεί. Φυσικά, σε κάποιο σημείο, ο Frank θα πρέπει να αρχίσει να παίρνει Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από τον IRA του, ο οποίος θα θεωρείται επίσης ως φορολογητέο εισόδημα, αλλά αυτό μπορεί να μην αρκεί για να φορολογήσει ένα από τα εισοδήματά του. Ακόμη και αν οι μειώσεις και οι απαλλαγές τους (συμπεριλαμβανομένων των παρακρατήσεων από τα κέρδη της Mary) δεν εξαλείψουν τελείως το φορολογητέο εισόδημά τους, το πραγματικό ποσό του οφειλόμενου φόρου είναι πιθανό να είναι ελάχιστο.( Beware των μετατροπών Roth Αν και η μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA ή ενός ειδικευμένου σχεδίου σε ένα Roth IRA είναι συχνά μια καλή Φρανκ και η Μαρία θα ήταν σοφό να μην το κάνουν στην παρούσα κατάσταση. Αν ο Frank είχε μετατρέψει ολόκληρο τον IRA σε ένα μόνο χρόνο, τότε θα έπρεπε να πληρώσει φόρο για το σύνολο του ισοζυγίου ταυτόχρονα - με ρυθμό υψηλότερο από τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή του, επειδή η μετατροπή θα έφερνε το ζευγάρι στο φόρο 28% . Στη συνέχεια, όχι μόνο το ζευγάρι θα επιβαρυνθεί με ένα φορολογικό συντελεστή 28% για το ισοζύγιο μετατροπής, τη σύνταξη και το εισόδημα από το εισόδημά του, αλλά το 85% του εισοδήματός τους θα φορολογείται επίσης. Ανάλογα με διάφορους παράγοντες, ο Φρανκ και η Μαρία θα μπορούσαν ενδεχομένως να εξετάζουν ένα φορολογητέο εισόδημα περίπου 200.000 δολαρίων πριν από τις μειώσεις και τις απαλλαγές. Ο φόρος 28% επί του καθαρού ποσού θα μπορούσε εύκολα να είναι γύρω στα 50.000 δολάρια, τα οποία δεν θα έπρεπε ποτέ να καταβληθούν σε περίπτωση που η μετατροπή αντιμετωπιστεί διαφορετικά. Εάν ο Frank επιθυμεί να μετατρέψει τον IRA του σε Roth, πρέπει να εκτιμήσει προσεκτικά το εισόδημά του για το έτος και αν μπορεί να μετατρέψει οποιοδήποτε από αυτά χωρίς να δημιουργήσει πραγματικό φορολογητέο εισόδημα. Φυσικά, αν χρειαστεί να πάρετε μια μεγάλη διανομή από έναν από τους IRAs για οποιονδήποτε λόγο, ο λογαριασμός της Mary Roth θα ήταν πιθανώς η καλύτερη επιλογή γι 'αυτό. Εάν το ποσό που απαιτείται υπερβαίνει το υπόλοιπο Roth, ο λογαριασμός αυτός θα πρέπει να εξαντληθεί πριν από την πρόσβαση στο IRA του Frank, προκειμένου να παραχθεί το χαμηλότερο ποσό φορολογητέου εισοδήματος. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε Ταμεία στόχευσης-διανομής μπορεί να σκάσουν τα αυγά των φωλεών

.)
Κρατώντας εισόδημα χαμηλά Η Mary μπορεί να θελήσει να εγκαταλείψει τη δουλειά της όταν ο Frank αρχίζει να λαμβάνει διανομές από τον λογαριασμό του προκειμένου να διατηρηθεί το φορολογητέο εισόδημά τους περίπου στο ίδιο επίπεδο. Ή, αν οι φόροι της επιτρέψουν να συνεχίσει να κερδίζει κάποιο εισόδημα όταν ο Frank παίρνει τις διανομές του, τότε μπορεί να θέλουν να συνεισφέρουν τις διανομές του Frank στο Roth IRA της Mary. Επίσης, αν το ζευγάρι πληρώσει το σπίτι τους μακριά και δεν είναι σε θέση να αναγράφει παρακρατήσεις, τότε η φορολογική τους υποχρέωση μπορεί να αυξηθεί, επειδή δεν μπορούν πλέον να αναγράφουν εκπτώσεις. Το κατώτατο όριο

Το παράδειγμα αυτού του άρθρου δείχνει πώς μπορούν να συναχθούν διάφοροι παράγοντες για τον καθορισμό του ποσού του φόρου που πρέπει να πληρώσετε όταν συνταξιοδοτηθείτε. Τα φορολογικά προβλήματα συνήθως προκύπτουν όταν ένα μεγάλο χρηματικό ποσό πρέπει να αποσυρθεί ταυτόχρονα. αυτό είναι όπου οι Roth IRAs έχουν ένα πραγματικό πλεονέκτημα έναντι άλλων τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο οι φόροι μπορούν να επηρεάσουν τη συνταξιοδότησή σας, συμβουλευτείτε τον οικονομικό σας σύμβουλο. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τους φόρους, ανατρέξτε στο
Οδηγός Προσωπικού Φόρου Εισοδήματος

.