Μπορεί να έχετε ακούσει πολλά για τις HSAs αργά. Ένας Λογαριασμός Ταμιευτηρίου Υγείας, ή HSA, είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου με ένα μοναδικό τριπλό φορολογικό όφελος. Οι εισφορές μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα, η ανάπτυξή τους εντός του λογαριασμού είναι αφορολόγητη και οι εξουσιοδοτημένες αναλήψεις (δηλαδή αυτές που χρησιμοποιούνται για ιατρικά έξοδα) είναι επίσης αφορολόγητες. Αλλά οι επενδυτικές επιλογές ενός μεγέθους σπάνια ταιριάζουν σε όλους. Θα μπορούσε μια HSA να έχει οικονομικό νόημα για εσάς;

Για να είναι επιλέξιμες να συνεισφέρουν σε μια HSA, ο φορολογούμενος πρέπει να είναι εγγεγραμμένος σε ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης για την υγεία, που ορίζεται ως σχέδιο με δικαίωμα έκπτωσης τουλάχιστον $ 1, 300 ( ) ή $ 2, 600 (οικογένεια), μέχρι την 1η Δεκεμβρίου

του έτους (τα ποσά των εισφορών κατανέμονται για τους υποψήφιους για μερικούς μήνες φορολογούμενους). Ένα άτομο μπορεί να καταθέσει έως και $ 3, 300 σε μια HSA το 2015 ($ 3, 350 το 2016). Οι φορολογούμενοι ηλικίας 55 ετών και άνω μπορούν να καταβάλουν συμπληρωματική συνεισφορά ύψους $ 1.000 ανά έτος. Για μια οικογένεια, το όριο συνεισφοράς ορίζεται στα $ 6,550 για το 2015 και $ 6,750 για το 2016. Δεν επιτρέπονται κοινοί λογαριασμοί HSA. κάθε άτομο πρέπει να έχει δικό του λογαριασμό. Κάποια συμβολή μπορεί να έχει τη μορφή κονδυλίων από τον εργοδότη του φορολογούμενου - δωρεάν χρήματα, στην πραγματικότητα.

Το σύνολο του καταβληθέντος ποσού είναι εκπιπτόμενο από το φόρο στις επιστροφές για το συγκεκριμένο έτος, ακόμη και για τους αρραβωνιαστές που δεν αναγράφουν τις εκπτώσεις τους. Οι εισφορές ενός μισθωτού απευθείας από το paychecks πραγματοποιούνται με προκαταβολικά δολάρια, μειώνοντας το ακαθάριστο εισόδημά του. Οι εργοδοτικές εισφορές αφαιρούνται από το φορολογητέο εισόδημα από τον εργοδότη και δεν αναφέρονται από τον εργαζόμενο.

Τα χρήματα στο λογαριασμό πληρώνουν τώρα ή στο μέλλον δαπάνες για την υγειονομική περίθαλψη. Οι αναλήψεις δεν φορολογούνται για όσο διάστημα χρησιμοποιούνται για την κάλυψη των εξόδων, συμπεριλαμβανομένης της εναλλακτικής θεραπείας υγειονομικής περίθαλψης (π.χ. βελονισμός ή υπηρεσίες χειροπρακτικής), συνταγές, επίσκεψη ιατρού, ψυχική υγεία και θεραπεία εξάρτησης, περίθαλψη οδοντιάτρων και όρασης, προγράμματα διακοπής του καπνίσματος , τα υπηρεσιακά ζώα, τα ασφάλιστρα ασφάλισης μακροχρόνιας περίθαλψης και πολλά άλλα αγαθά και υπηρεσίες που σχετίζονται με την ιατρική. Το IRS ενημερώνει περιοδικά τις επιτρεπόμενες δαπάνες. ανατρέξτε στο Pub 502 ή επικοινωνήστε με τον ασφαλιστή σας για την πιο πρόσφατη λίστα.

Σε αντίθεση με τους Λογαριασμούς ευέλικτης δαπάνης, τα HSA δεν έχουν καμία δυνατότητα χρήσης ή απώλειας. Ο λογαριασμός ανήκει στον φορολογούμενο και δεν χάνεται όταν το άτομο αλλάζει θέση εργασίας ή δεν χρησιμοποιεί τα κεφάλαια πριν από το τέλος του ημερολογιακού έτους. Τα κεφάλαια μεταφέρονται από έτος σε έτος, καθιστώντας τα HSA ένα μεγάλο μέσο αποταμίευσης για όλο και υψηλότερα ιατρικά έξοδα που μπορεί να συμβούν τα επόμενα χρόνια.

Ένα πλεονέκτημα μπόνους είναι ότι μετά την ηλικία των 65 ετών, ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί να λαμβάνει διανομές από την HSA για

οποιοδήποτε

σκοπό, σχετικό με την υγεία ή όχι. αυτός ή αυτή θα πληρώσει κανονικό φόρο εισοδήματος, αλλά χωρίς ποινή. Τα Πλεονεκτήματα Τα ΚΠΔ ωφελούν πολλούς φορολογούμενους, ειδικά υπό το πρίσμα του γεγονότος ότι ένα τυπικό ζευγάρι που θα μετατρέψει τα 65 σήμερα θα πληρώσει κατά μέσο όρο $ 220, 000 σε ιατρικές δαπάνες εκτός τσέπης πριν πεθάνουν, σύμφωνα με μια μελέτη του 2013 της Fidelity Benefits Consulting. Σύμφωνα με το Ινστιτούτο Ερευνών Παροχών Εργαζομένων (EBRI), ένας 55χρονος φορολογούμενος που συνεισφέρει το μέγιστο ποσό σε μια HSA κάθε χρόνο έως την ηλικία των 65 ετών μπορεί να δει το υπόλοιπο των $ 60.000 από τις συνολικές εισφορές περίπου $ 42.000, Ποσοστό απόδοσης. Πολλά μεγάλα HSA αμοιβαίων κεφαλαίων επιτυγχάνουν ένα ποσοστό απόδοσης 10 ετών που είναι σημαντικά υψηλότερο από το 5%.

Μια επιθετική, κερδοφόρα ηλικία 45 ετών που εξοικονομεί το μέγιστο ποσό, συμπεριλαμβανομένων των εισφορών για την κάλυψη των εισοδημάτων όταν είναι επιλέξιμες, θα μπορούσε να δει ισορροπία $ 150, 000 στην ηλικία των 65 ετών. Εάν ο συντελεστής απόδοσης είναι 7,5%

Οι χιλιετηρίοι επιχειρηματίες σημειώνουν: Ένας ιδιοκτήτης της HSA στη φορολογική κατηγορία 28% που ξεκινάει από την ηλικία των 25 ετών και κερδίζει 7,5% στο λογαριασμό με το πέρασμα του χρόνου θα εξοικονομήσει σχεδόν 350 δολάρια , 000 σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος μόνο, για να μην αναφέρουμε τους κρατικούς φόρους ή άλλους φόρους μισθοδοσίας.

Ποιος επωφελείται Οι περισσότεροι

Οι ΥΑΕ λειτουργούν καλύτερα για τα μεγάλα εισοδήματα και τα άτομα με υψηλά εισοδήματα. Γιατί? Πρώτα απ 'όλα, όπως και με οποιαδήποτε φορολογικά πλεονεκτική επενδυτική στρατηγική, πρέπει να βρίσκεστε σε ένα από τα υψηλά φορολογικά σκέλη για να εξοικονομήσετε σημαντικά χρήματα με μια φορολογική έκπτωση.

Δεύτερον, κάνοντας αυτές τις μέγιστες συνεισφορές (ο μόνος τρόπος που θα αποκομίσετε ότι η μέγιστη αύξηση των περιουσιακών στοιχείων κάτω από το δρόμο) απαιτεί βαθιές τσέπες - και όχι μόνο λόγω της τσιμπήματος στο paycheck σας. Οι HSAs εργάζονται με ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης ασφάλισης υγείας, θυμηθείτε. Αυτό σημαίνει ότι χρειάζεστε τη δυνατότητα να πληρώσετε εκτός τσέπης τουλάχιστον $ 1, 300 (και συχνά πολύ περισσότερο, ανάλογα με την πολιτική) σε ετήσιους ιατρικούς λογαριασμούς - πριν από την έναρξη της ασφάλισης.

Το κλειδί είναι να βρείτε ένα σταθερό επενδυτικό λογαριασμό για τα ταμεία HSA. Πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσφέρουν χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, αλλά δεν επενδύουν όλα τα κεφάλαια επιθετικά ή επιτρέπουν στον κάτοχο λογαριασμού να ελέγχει τον τρόπο με τον οποίο επενδύονται τα κεφάλαια. Απαιτείται διαχειριστής ο οποίος μπορεί να προσφέρει επιλογές επένδυσης που ταιριάζουν με την ανοχή κινδύνου του κατόχου λογαριασμού. Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να μειώσουν περαιτέρω το φορολογητέο εισόδημα με την καταβολή ασφαλίστρων ασφάλισης ασθένειας έξω από την τσέπη, εξοικονομώντας κεφάλαια HSA για το μέλλον.

Ποιοι παροχές Λιγότερο

Οι HSA δεν είναι μεγάλοι αποταμιευτές χρημάτων για άτομα με χαμηλό εισόδημα. Για αρχάριους, οι οικογένειες χαμηλού εισοδήματος είναι απίθανο να έχουν τα επιπλέον μετρητά για να μπαίνουν μακριά σε μια HSA. Κατά ειρωνικό τρόπο, όσοι επιλέγουν τα λιγότερο δαπανηρά σχέδια για την Προσιτή Φροντίδα Φροντίδας έχουν κολλήσει με υψηλές αφαιρέσεις ούτως ή άλλως.

Στην Καλιφόρνια, ένα άτομο ηλικίας 35 ετών που κερδίζει $ 25, 000 ετησίως μπορεί να μεταβεί στο ασφαλιστικό συμβούλιο υγείας του κράτους (γνωστό και ως "το χρηματιστήριο") για να αγοράσει ένα HSA-eligible Blue Shield Bronze σχέδιο με $ 4, 500 έκπτωση για $ 143 το μήνα. Ή το άτομο μπορεί να επιλέξει ένα Silver Silver ενισχυμένο σχέδιο Silver για $ 187 το μήνα και να μειώσει το ιατρικό deductible σε $ 1, 900. Δεδομένου ότι 25.000 δολάρια είναι λιγότερο από 250% του ομοσπονδιακού επιπέδου φτώχειας ($ 29, 425), το άτομο θα πιθανόν να τύχουν επιδότησης μείωσης της κατανομής κόστους, η οποία θα πρέπει να μειώσει το μηνιαίο κόστος κάλυψης και να βοηθήσει να μειωθούν τα ποσά των εκπτώσεων και άλλων δαπανών (πρέπει να αγοράσετε ένα σχέδιο Silver για να το πάρετε αυτό - βλέπε

Επιλέξτε ανάμεσα στα χάλκινα, ασήμι, χρυσά και πλατινένια σχέδια υγείας

). Οικογένειες μεσαίου εισοδήματος και εκείνες που αναμένουν σημαντικά ιατρικά έξοδα θα ωφεληθούν πιθανότατα από τη μη είσοδο στη διαδρομή HSA υψηλής έκπτωσης. Για περισσότερους αριθμούς - τραγάνισμα, βλέπε Μετάβαση σε έναν Υψηλό εξαναγκαστικό PPO για να πάρετε ένα HSA;

Η κατώτατη γραμμή "Οι ΥΑΕ λειτουργούν καλύτερα για τους ανθρώπους που δεν είναι επιλέξιμοι να αγοράσουν [ασφάλιστρα] στο χρηματιστήριο", λέει ο Craig Gussin, Αντιπρόεδρος Δημοσίων Υποθέσεων για την Καλιφόρνια Association of Health Underwriters. "Οι φορολογούμενοι με χαμηλό εισόδημα δεν θα εξοικονομήσουν σημαντικά χρήματα κάθε μήνα. Παρέχουν φτηνές υπηρεσίες χωρίς πολύ οικονομία. Όλα καταλήγουν στους αριθμούς. Οι ΕΑΑ εργάζονται καλύτερα για άτομα άνω των 50 ετών σε ομαδικό πρόγραμμα, με υψηλό εισόδημα και χωρίς επιδότηση φόρου. "

Φυσικά, ένα υγιές άτομο σε οποιοδήποτε εισόδημα που αναμένει να χρειαστεί ελάχιστη ή καθόλου ιατρική περίθαλψη κατά τη διάρκεια του έτους θα βγει πάντα μπροστά επιλέγοντας το συνολικό φθηνότερο σχέδιο και τράπεζα τη διαφορά.

Και ενώ οι HSA είναι καλοί φορολογικοί όροι, άλλα είναι καλύτερα. Οι χρηματοοικονομικοί προγραμματιστές συμφωνούν ότι τα άτομα πρέπει πρώτα να μεγιστοποιήσουν τα 401 (k) σχέδια και τις συνεισφορές του IRA για το έτος. Στη συνέχεια, μπορούν να αρχίσουν να χρηματοδοτούν μια HSA.

Δείτε επίσης

Πώς να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για συνταξιοδότηση.