Όταν σκέφτεστε για τα συνταξιοδοτικά ταμεία, πιθανότατα ανησυχείτε περισσότερο για να έχετε αρκετά χρήματα για να ζήσετε άνετα. Αυτό που οι άνθρωποι συχνά ξεχνούν να προγραμματίσουν - είναι κατανοητό - είναι το ενδεχόμενο πέρασμα τους. Για χάρη του συζύγου σας ή άλλων μελών της οικογένειας, βεβαιωθείτε ότι τα πράγματα έχουν ρυθμιστεί σωστά. Δεν αρκεί να κάνουμε τα χρήματα μόνο. πρέπει να την προστατέψετε επίσης - και να εξασφαλίσετε ότι θα πέσει στα σωστά χέρια μετά το θάνατό σας.

Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης με κακοσχεδιασμένες ονομασίες δικαιούχων θα μπορούσαν ενδεχομένως να κοστίζουν στην οικογένειά σας δεκάδες χιλιάδες ή ακόμα και εκατοντάδες χιλιάδες δολάρια αν γίνει λάθος ", λέει ο Dan Stewart, CFA®, πρόεδρος της Revere Asset Management , Inc., Dallas, Τέξας. "Οι σωστές ονομασίες δικαιούχων είναι ζωτικής σημασίας για τα σχέδια συνταξιοδότησης και υπάρχουν πολλές παγίδες και ορυχεία που πρέπει να αποφύγετε όταν ονομάζετε τόσο τους πρωτεύοντες όσο και τους ενδεχόμενους δικαιούχους.Για να αποφύγετε κυρώσεις και φόρους, πρέπει πραγματικά να ζητήσετε συμβουλές από έναν αρμόδιο σύμβουλο με άπταιτο σχεδιασμό ακινήτων. "

IRA

Οι IRA γενικά δεν καλύπτονται από τη θέλησή σας. Έτσι, όταν ανοίγετε έναν IRA, θα πρέπει να συμπληρώσετε μια φόρμα προσδιορισμού δικαιούχου. Αυτή η φόρμα ονομάζει το άτομο ή τα πρόσωπα που θα λάβουν τον IRA σας και σε ποιες αναλογίες. Μπορείτε να τροποποιήσετε το έντυπο ανά πάσα στιγμή, αλλά όποιος βρίσκεται στο έντυπο μετά το θάνατό σας, θα λάβει τα χρήματα - ακόμη και αν είναι πρώην σύζυγος ή απολύον παιδί.

"Εάν ονομάζετε πολλούς ανθρώπους ως δικαιούχους ενός σχεδίου συνταξιοδότησης, όλοι λαμβάνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (ΜΔΠ) με βάση το προσδόκιμο ζωής του μεγαλύτερου δικαιούχου (δηλαδή το πρόσωπο που πρέπει να λάβει τις μεγαλύτερες διανομές) "Καλύτερα να χωρίσετε τα περιουσιακά στοιχεία σε διάφορα σχέδια, με κάθε δικαιούχο να είναι ο παραλήπτης του δικού του κληρονομικού IRA", λέει ο κ. Daniel Timins, CFP®, δικηγορικά γραφεία του Daniel Timins, Νέα Υόρκη, NY

Ο δικαιούχος έχει πέντε επιλογές:

1. Διατηρήστε τον κληρονομικό IRA:

Αυτή είναι μια καλή επιλογή αν ο νεκρός είχε ήδη αρχίσει να λαμβάνει τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) από το λογαριασμό. Ως κληροδότημα, επιτρέπει στον δικαιούχο σας να αποσύρει τα κεφάλαια αυτά, ακόμη και αν είναι μικρότερη από την ηλικία των 59 ετών, χωρίς να χρειαστεί να καταβάλει τη συνήθη ποινή 10% απόσυρσης. Οι ΔΑΜ εξακολουθούν να βασίζονται στην ηλικία του νεκρού και όχι στον δικαιούχο, εκτός εάν ο δικαιούχος υποβάλει νέο χρονοδιάγραμμα, ανάλογα με την ηλικία του. Σημαντικό: Εάν ο IRA που κληρονομήσατε είναι Roth, θα πρέπει να πάρετε τα RMDs, παρόλο που ο νεκρός δεν ήταν υποχρεωμένος να τα πάρει. οι κανόνες είναι διαφορετικοί για τους δικαιούχους παρά για τους συμμετέχοντες. Αυτές οι αποσύρσεις ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Οι Κανόνες σχετικά με τα ΔΑΜ για τους Δικαιούχους του IRA .) 2. Μεταβείτε στο IRA:

Πάρτε τα περιουσιακά στοιχεία και τα μεταφέρετε σε έναν προσωπικό IRA - είτε έναν νέο είτε έναν προϋπάρχοντα - χωρίς να καταβάλετε κυρώσεις εισοδήματος ή πρόωρης απόσυρσης (εκτός αν είστε ηλικίας κάτω των 59 ετών όταν λαμβάνετε μια κατανομή). Αν κυλάτε πάνω σε έναν κληρονομικό Roth IRA, δεν πληρώνετε ποινές εάν τα περιουσιακά στοιχεία έχουν καταχωρηθεί στο λογαριασμό για πέντε χρόνια. Αυτή η επιλογή ανατροπής είναι ανοιχτή μόνο σε έναν επιζώντα σύζυγο και πρέπει να μεταφερθεί στον ίδιο τύπο λογαριασμού - τον παραδοσιακό IRA σε έναν παραδοσιακό IRA ή τον Roth IRA σε ένα Roth IRA. "Εάν ο σύζυγος τον κυλάει στον προσωπικό IRA τους, μπορούν να ενημερώσουν τους δικαιούχους και να αναβάλουν τη λήψη RMD αν είναι κάτω των 70½ ετών », λέει ο Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, εταίρος και εκτελεστικός αντιπρόεδρος του χρηματοοικονομικού σχεδιασμού της STA Wealth Management, Χιούστον, Τέξας. 3. Μετατρέψτε σε ένα Roth IRA:

Εάν αναμένετε να είστε σε υψηλότερο φορολογικό επίπεδο αργότερα στη ζωή, ίσως είναι συμφέρουσα η μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε ένα νέο λογαριασμό Roth IRA. Να γνωρίζετε ότι θα πληρώσετε όλους τους ισχύοντες φόρους εισοδήματος αυτή τη στιγμή, αλλά κάτω από το δρόμο δεν θα χρειαστείτε περισσότερους φόρους ή θα πρέπει να λάβετε RMDs. 4. Απορρίψτε το σύνολο ή μέρος των περιουσιακών στοιχείων:

Βασικά, αυτό σημαίνει ότι παραιτείστε από οποιαδήποτε απαίτηση από τα κεφάλαια, τα οποία στη συνέχεια μεταφέρονται στους άλλους δικαιούχους που αναφέρονται στη φόρμα προσδιορισμού. 5. Πάρτε τα χρήματα:

Εξαργύρωση του IRA. Εάν είστε νεότεροι από 59½ ετών, μπορεί να ισχύσει ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%. Θα πληρώσετε όλους τους ισχύοντες φόρους εκείνη τη στιγμή και μπορεί να σας ωθήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Εάν ο IRA είναι αρκετά μεγάλος, μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με φορολογικά αποδοτικούς τρόπους να εξαργυρώσετε. 401 (k) Σχέδιο

Τα πράγματα είναι ελαφρώς διαφορετικά από τα 401 (k). Θα συμπληρώσετε ακόμα μια φόρμα που δηλώνει ποιος θα λάβει τα οφέλη σας όταν περάσετε μακριά. Ωστόσο, εάν είστε παντρεμένοι, ο νόμος λέει ότι ο σύζυγός σας θα λάβει τον λογαριασμό. Ακόμα κι αν έχετε διαμείνει νόμιμα εδώ και χρόνια και τώρα ζείτε με κάποιον άλλο, ο σύζυγός σας δικαιούται το λογαριασμό μετά το θάνατό σας. Ο μόνος τρόπος που μπορεί να αλλάξει είναι αν ο σύζυγός σας υπογράψει ένα έγγραφο που παραιτείται από τα δικαιώματά του ως δικαιούχου. Οι διακανονισμοί διαζυγίου περιλαμβάνουν γενικά διατάξεις για το αν οι πρώην σύζυγοι έχουν δικαίωμα σε χρήματα 401 (k), σύμφωνα με τους κανόνες του σχεδίου κάθε συζύγου.

"Να ενημερώνετε πάντοτε το χαρτοφυλάκιο των δικαιούχων 401 (k) αμέσως μετά το διαζύγιο ώστε να αντικατοπτρίσετε τον αποδέκτη και να συμβουλευτείτε έναν πληρεξούσιο κτηματομεσίτη για να διασφαλίσετε ότι οι επιδιωκόμενες επιθυμίες σας θα πραγματοποιηθούν στο θάνατό σας - ειδικά αν έχετε ξαναπαντήσει - αποφύγετε μελλοντικές συγκρούσεις. Διαφορετικά, ο πρώην σύζυγός σας μπορεί να πάρει κάτι που δεν συμφωνήθηκε », λέει ο Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, χρηματοοικονομικός σχεδιαστής με το Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Az.

Αν είστε ενιαίοι,

Οι επιλογές του παραλήπτη με κωδικό 401 (k) είναι βασικά οι ίδιες με αυτές του IRA: Διατηρήστε το, μετακινήστε το με κάποιο τρόπο, εξαργυρώστε το ή απορρίψτε το για να το λάβετε.

Φόροι περιουσίας

Κάθε φορά που προκύπτουν τα θέματα των περιουσιακών στοιχείων και του θανάτου, πρέπει να προκύψει το θέμα των φόρων ακίνητης περιουσίας. Αν περάσετε το 2017, οι δικαιούχοι δεν θα επηρεαστούν από τους ομοσπονδιακούς φόρους εάν η συνολική αξία της περιουσίας σας είναι $ 5, 490, 000 ή λιγότερο.

Αν υπερβεί αυτό το ποσό, μιλήστε με έναν δικηγόρο περιουσίας ή φορολογικό πληρεξούσιο το συντομότερο δυνατό για να συζητήσετε τις στρατηγικές για τη νομική προστασία των περιουσιακών στοιχείων. Μπορεί να περιλαμβάνει στρατηγικές όπως η δημιουργία εμπιστοσύνης.

Κοινωνική Ασφάλιση

Η Κοινωνική Ασφάλιση θα καταβάλλει στον σύζυγό σας ένα εφάπαξ επίδομα θανάτου ύψους 255 $ αν ζει μαζί με εσάς στο ίδιο σπίτι. Εάν δεν υπάρχει σύζυγος, το παιδί ή τα παιδιά του εργαζομένου μπορούν να λάβουν την παροχή. Πρέπει να υποβάλουν αίτηση για αυτή την πληρωμή εντός δύο ετών από το θάνατό σας. Άλλοι κανόνες ενδέχεται να επηρεάσουν την επιλεξιμότητά τους.

Στη συνέχεια, υπάρχουν παροχές επιζώντων. Οι άνθρωποι σκέφτονται την Κοινωνική Ασφάλιση ως σύνταξη κατά τη συνταξιοδότηση, αλλά κάποια από τα χρήματα που πληρώνετε στο σύστημα θα μπορούσαν αργότερα να χρησιμεύσουν, στην πραγματικότητα, ως ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής για τους κληρονόμους σας. Οι ίδιες πιστώσεις που σας δίνουν δικαίωμα στις παροχές σας δίνουν επίσης δικαίωμα σε ορισμένα άτομα για παροχές επιζώντων - ο / η σύζυγός σας, ένας διαζευγμένος σύζυγος, τα τέκνα ή οι συντηρούμενοι γονείς. Οι σύζυγοι μπορούν να λάβουν πλήρη επιδόματα επιζώντων μόλις φθάσουν στην πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής τους, μεταξύ 66 και 67 ετών, ανάλογα με το έτος γέννησής τους. Μπορεί να είναι σε θέση να λάβουν ορισμένες πληρωμές νωρίτερα, αν ισχύουν ορισμένοι όροι.

Σύμφωνα με την Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης, 98 από τα 100 παιδιά θα μπορούσαν να ωφεληθούν αν ένας εργαζόμενος γονέας πεθάνει. Οι ανύπαντροι γονείς σας μπορούν να λάβουν παροχές μέχρι την ηλικία των 18 ή 19 ετών, εάν εξακολουθούν να παρακολουθούν το πλήρες ωράριο στοιχειώδους ή δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Εάν ήταν άτομα με ειδικές ανάγκες πριν από την ηλικία των 22 ετών και παραμένουν με ειδικές ανάγκες, μπορούν να λάβουν παροχές ανά πάσα στιγμή. Τα βυζιά, τα εγγόνια, τα εγγόνια ή τα υιοθετημένα παιδιά μπορούν να λάβουν παροχές υπό ορισμένες περιστάσεις.

Οι διαζευγμένοι σύζυγοι μπορούν να λάβουν παροχές εάν ο γάμος διήρκεσε τουλάχιστον 10 έτη ή αν φροντίζουν το παιδί σας ηλικίας κάτω των 16 ετών ή με αναπηρία. Το παιδί πρέπει να είναι το φυσικό ή νόμιμα υιοθετημένο παιδί του πρώην συζύγου σας.

Όπως και οι δικές σας πληρωμές, το μέγεθος των παροχών επιζώντων εξαρτάται από το μέσο εισόδημά σας κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Φυσικά, όσο περισσότερα χρήματα έχετε κάνει, τόσο μεγαλύτερες είναι οι πληρωμές προς τη σύζυγό σας. Σε γενικές γραμμές, ένα άτομο μπορεί να λάβει μόνο ένα όφελος κάθε φορά. Οι χήρες και οι χήροι έχουν τη δυνατότητα να εισπράττουν πρώτα τα επιδόματα επιζώντων τους και στη συνέχεια να μεταβαίνουν στο δικό τους όφελος σε μεταγενέστερη ημερομηνία, εάν αυτό είναι υψηλότερο. (Για παράδειγμα, ο επιζών σύζυγός σας θα μπορούσε να περιμένει μέχρι 70 ετών για να μεταβεί στο ατομικό του επίδομα εάν είναι υψηλότερο από την επιζών.) Όταν συνταξιοδοτείται ένας επιζών σύζυγος, η Κοινωνική Ασφάλιση θα πληρώνει πάντα τα προσωπικά οφέλη ενός ατόμου. Εάν τα οφέλη επιβίωσης είναι υψηλότερα από τα προσωπικά οφέλη, το άτομο αυτό παίρνει ένα συνδυασμό παροχών, σε ένα ποσό ίσο με εκείνο των μεγαλύτερων παροχών επιβίωσης. "Για παράδειγμα, αν το όφελος του συζύγου σας ήταν $ 1, 200 το μήνα και είχατε το δικό σας όφελος των $ 600 το μήνα, τότε το συνολικό σας επίδομα κοινωνικής ασφάλισης θα είναι $ 1, 200 ", λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος του Index Fund Advisors, Inc., στο Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του "Ταμείων Δείκτη: Το Πρόγραμμα Ανάκαμψης Δέκα Βημάτων για Ενεργούς Επενδυτές".

Οι κανόνες για τα επιδόματα επιζώντων είναι πολύ περίπλοκοι. Είναι τόσο περίπλοκα που η Κοινωνική Ασφάλιση απαιτεί να μιλάτε σε έναν εκπρόσωπο για να τα λάβετε. (Για μια σύντομη περιγραφή των οφελών, βλέπε

Πότε τα οφέλη κοινωνικής ασφάλισης αρχίζουν και τελειώνουν;) Η κατώτατη γραμμή

Κανείς δεν θέλει να σκεφτεί το θάνατό του. Αλλά για χάρη των αγαπημένων σας, αφιερώστε χρόνο τώρα για να κανονίσετε τους λογαριασμούς σας, διασφαλίζοντας ότι υπάρχουν τα κατάλληλα σχέδια και οι δικαιούχοι. Εάν είστε παντρεμένοι, μιλήστε στο σύζυγό σας για την οργάνωση των κεφαλαίων σας έτσι ώστε να είστε αμοιβαία προστατευμένοι. Δουλέψατε σκληρά για τα χρήματα - τώρα διευκολύνετε τους επιζώντες σας να την έχουν πρόσβαση.