Αυτό το έτος σηματοδοτεί την αρχή μιας νέας εποχής για τη γενιά Baby Boomer. Το παλαιότερο από τα μέλη του που γεννήθηκαν το πρώτο εξάμηνο του 1946 θα φτάσει την ηλικία των 70 ½ το 2016. Αυτό σημαίνει ότι θα πρέπει να αρχίσουν να παίρνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) από όλους τους παραδοσιακούς IRAs και τα εξειδικευμένα σχέδια ανά Εσωτερικό (IRS), ανεξάρτητα από το αν θέλουν ή χρειάζονται αυτά τα χρήματα. Ακολουθούν μερικές βασικές συμβουλές σχετικά με αυτές τις διανομές που μπορούν να βοηθήσουν την Boomers να τις ενσωματώσει αποτελεσματικά στους προϋπολογισμούς τους.

-

Οι κορυφαίες συμβουλές

• Ο κανόνας του IRS αναφέρει ότι οι παραδοσιακοί ιδιοκτήτες ΙΡΑ και ειδικευμένοι ιδιοκτήτες σκαφών μπορούν να καθυστερήσουν τα ΣΜΔ τους μέχρι το έτος που έπεται του έτους κατά το οποίο γίνονται 70 ½. Όσοι γεννηθούν κατά το πρώτο εξάμηνο του 2016 θα μετατραπούν σε 70 ½ φέτος, ενώ όσοι θα γεννηθούν στο δεύτερο εξάμηνο θα φτάσουν εκείνη την ηλικία το επόμενο έτος. Αυτό σημαίνει ότι πρέπει να ξεκινήσετε το RMD σας το 2016 μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου ^st εάν τα γενέθλιά σας πέσουν μεταξύ της 1ης Ιανουαρίου και της 30ης Ιουνίου . Εάν γεννηθήκατε στο δεύτερο μισό του 1946, τότε μπορείτε να καθυστερήσετε τα ΔΠΜ σας μέχρι την 1η Απριλίου του 2018, επειδή θα γυρίσετε 70 ½ το 2017, οπότε δεν θα χρειαστεί να πάρετε τα ΔΜΠ μέχρι τον Απρίλιο του επόμενου έτους. Ωστόσο, θα χρειαστεί να πάρετε δύο διανομές εκείνη τη στιγμή για να αντισταθμίσετε την καθυστέρηση στη λήψη της πρώτης σας. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ .: Πώς να υπολογίσετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές .)
• Δεν χρειάζεται να λαμβάνετε RMDs από κάθε IRA και εξειδικευμένο ισοζύγιο σχεδίων που έχετε στην κατοχή σας. Μπορείτε να το κάνετε αυτό αν θέλετε, αλλά μπορεί να είναι απλούστερο να συγκεντρώνετε όλες τις κατανομές των σχεδίων σας και να τις λαμβάνετε από έναν ενιαίο λογαριασμό. Αυτό μπορεί να είναι ιδιαίτερα επωφελές αν έχετε συμμετοχές σε άλλους λογαριασμούς που διαπραγματεύονται σε χαμηλές τιμές και δεν θέλετε να αρχίσετε να τις πουλάτε για να λάβετε διανομές. Υπολογίζοντας το ποσό που πρέπει να λάβετε δεν είναι τόσο δύσκολο όσο μπορεί να σκεφτείτε. Απλά χρειαστεί να πάρετε το υπόλοιπο του λογαριασμού για κάθε παραδοσιακό πρόγραμμα και λογαριασμό στις 31 Δεκεμβρίου ^st του περασμένου έτους και να τα προσθέσετε όλα μαζί. Στη συνέχεια, βρείτε τον παράγοντα προσδόκιμου ζωής σας στους πίνακες IRS (δείτε τις δημοσιεύσεις του IRS 590 και 575) και διαιρέστε το συνολικό υπόλοιπό σας με αυτόν τον αριθμό. Ο πηλίκος είναι το ποσό του δολαρίου που θα πρέπει να πάρει αυτό το (ή το επόμενο) έτος. Εάν ο / η σύζυγός σας είναι περισσότερο από 10 έτη νεότερος από εσάς και είναι ο μοναδικός δικαιούχος των παραδοσιακών σχεδίων και λογαριασμών σας, τότε θα χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε ένα εναλλακτικό σύνολο πινάκων που παρέχονται από το IRS και θα χωριστούν σε μεγαλύτερο αριθμό.
• Δεν μπορείτε να συγκεντρώσετε τις κατανομές από τα σχέδια 401 (k). Εάν έχετε περισσότερα από ένα παραδοσιακά προσόντα που βρίσκονται γύρω από αυτό που πρέπει να πάρετε από το RMDs, θα πρέπει να τα υπολογίζετε και να τα παίρνετε μεμονωμένα.Ωστόσο, μπορείτε ακόμα να συγκεντρώσετε τις κατανομές σας IRA και να τις λάβετε από έναν λογαριασμό. Εάν δεν θέλετε να χρειαστεί να κάνετε ξεχωριστές διανομές από τα σχέδιά σας προς τα εμπρός, τότε μπορείτε απλά να τις μετατρέψετε σε IRA για να αποφύγετε αυτή την αναστάτωση. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Μια επισκόπηση των RMDs σχεδίων συνταξιοδότησης .
• Μάθετε πώς το εισόδημα αυτό θα επηρεάσει τη φορολογική σας κατάσταση. Όλες οι διανομές από τους παραδοσιακούς IRA και τα σχέδια συνταξιοδότησης φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι θα πληρώσετε αυτά τα χρήματα με τον ανώτατο οριακό φορολογικό συντελεστή. Τα ΔΠΜ μπορούν επίσης να καταστήσουν τις παροχές σας Κοινωνικής Ασφάλισης φορολογητέες ανάλογα με το πόσο πρέπει να αποσυρθείτε. Ωστόσο, μόνο και μόνο επειδή αυτό το εισόδημα φορολογείται δεν σημαίνει αυτόματα ότι θα πληρώσετε φόρο σε αυτό. Εάν είστε επί του παρόντος επιλέξιμοι να διεκδικήσετε κρατήσεις και / ή πιστώσεις που παραμένουν αχρησιμοποίητες επειδή δεν έχετε εισόδημα για να τους πιστώσετε, τότε μπορείτε να τις χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε κάποιο ή όλο το φόρο επί των διανομών σας.
• Αν έχετε κάνει ποτέ μη συνειδητές συνεισφορές στον παραδοσιακό IRA σας, τότε θα πρέπει να υπολογίσετε το συνολικό ποσό που δεν αφαιρέθηκε και στη συνέχεια να τις προσθέσετε στο συνολικό ποσό των εκπεστέων εισφορών. Στη συνέχεια, διαιρέστε το σύνολο με το ποσό των μη εκπιπτόμενων εισφορών για να αποκτήσετε λόγο αποκλεισμού. Αυτό το ποσοστό καθεμιάς από τις διανομές σας θα θεωρηθεί τότε μη επιστρεπτέα επιστροφή κεφαλαίου. Για παράδειγμα, εάν δεν αφαιρέσατε $ 10,000 από τις συνεισφορές σας και αφαιρέσατε $ 90, 000, τότε το 10% της κάθε διανομής θα είναι αφορολόγητο. Θα έπρεπε να έχετε παρακολουθήσει τις μη συμβεβλημένες συνεισφορές σας συμπληρώνοντας το Έντυπο IRS 8606 σε κάθε έτος που τους κάνατε. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Αποφυγή λαθών στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές .)
• Μην σκεφτείτε ούτε καν να απλά παρακάμπτεστε τα RMD σας. Το IRS θα επιβάλει τελικά μια ποινή σε σας που ισούται με ένα επιβλητικό 50% του ποσού που θα έπρεπε να έχετε αποσυρθεί, γι 'αυτό δεν είναι ποτέ καλή ιδέα.
• Μπορείτε να αποφύγετε εντελώς και νόμιμα να χρειαστεί να πάρετε RMDs με κύλιση ή μετατροπή όλων των παραδοσιακών σχεδίων σας σε ένα Roth IRA. Παρόλο που ίσως είναι καλύτερο να εξαπλωθεί η μετατροπή σε διάστημα δύο ή περισσοτέρων ετών, ώστε να αποφύγετε να εισέλθετε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, δεν θα χρειαστεί να πάρετε ξανά νέες διανομές από κανένα από τα συνταξιοδοτικά ταμεία σας. Οι Roth IRA απαλλάσσονται άνευ όρων από την πρόβλεψη της RMD. Ακόμη και τα σχέδια που έχουν λάβει άδεια από την Roth δεν έχουν αυτή την απαλλαγή. Εάν έχετε οποιεσδήποτε ισορροπίες σε αυτά και επιθυμείτε να ξεφύγετε από τα RMDs για αυτούς, τότε θα πρέπει επίσης να τα κυλήσετε σε Roth IRAs. ( )> Εάν έχετε την τάση να κάνετε φιλανθρωπικές δωρεές, μπορείτε να κανονίσετε να έχετε τα RMD σας κατευθυνθεί απευθείας σε έναν εξουσιοδοτημένο οργανισμό 501c (3) (για περισσότερες πληροφορίες: Top Tips for Reducing Required Minimum Distributions
• . Αυτό θα καταστήσει αποτελεσματικά τις διανομές σας δωρεάν, καθώς δεν έχετε λάβει τα χρήματα μόνοι σας. Αυτή η στρατηγική σας επιτρέπει κατ 'ουσίαν να αφαιρέσετε αυτό το εισόδημα χωρίς να χρειάζεται να αναλύσετε.

-

Η κατώτατη γραμμή

Οι υποχρεωτικές ελάχιστες κατανομές από τους παραδοσιακούς IRA και τα εξειδικευμένα σχέδια δεν μπορούν να αποφευχθούν, αλλά υπάρχουν αρκετοί τρόποι για να ελαχιστοποιηθεί ο αντίκτυπός τους, εφόσον ακολουθείτε τους κανόνες.Συζητήστε με τους θεματοφύλακες του IRA για να δείτε πόσο θα πρέπει να αποχωρήσετε και να αρχίσετε να σχεδιάζετε τώρα πώς θα χρησιμοποιήσετε αυτά τα χρήματα. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Απαιτείται ελάχιστη υπενθύμιση διανομής .)

AD: