Πίνακας περιεχομένων:
- Οι συνεισφορές σε Roth 401 (k)
- Διανομές από Roth 401 (k)
- Roth 401 (k) επενδύονται συνήθως σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETF) ή άλλους επενδυτικούς φορείς να εκτιμήσουν την πάροδο του χρόνου. Καθώς οι επενδύσεις αυτές εκτιμούν με την πάροδο του χρόνου και παραμένουν στο λογαριασμό Roth 401 (k), δεν υπάρχουν φόροι επί των κερδών. Αυτό το όφελος από την αύξηση του φόρου κατανέμεται επίσης από τους παραδοσιακούς λογαριασμούς 401 (k) ή IRA.
Τα δολάρια Roth 401 (k) υπόκεινται ουσιαστικά στους ίδιους κανόνες φόρου εισοδήματος όπως ο Roth IRA. Τα κεφάλαια που ήδη κατέχονται στο πλαίσιο ενός Roth 401 (k) ή ενός Roth IRA δεν υπόκεινται σε φόρους επί των εσόδων από επενδύσεις ή σε ειδικευμένες διανομές κατά τη συνταξιοδότηση.
Οι συνεισφορές σε Roth 401 (k)
Οι συνεισφορές σε ένα Roth 401 (k) ή Roth IRA δεν εκπίπτουν. Οι παραδοσιακές συνεισφορές 401 (k) ή IRA παρέχουν στους συμμετέχοντες φοροαπαλλαγή κατά το έτος κατά το οποίο πραγματοποιούνται οι εισφορές. Το Roth 401 (k) s δεν παρέχει αυτό το πλεονέκτημα.
Διανομές από Roth 401 (k)
Σε αντάλλαγμα για την απώλεια του φόρου εισοδήματος που αφαιρέθηκε κατά τη διάρκεια του έτους εισφορές, οι καταρτισμένες διανομές Roth κατά τη συνταξιοδότηση δεν φορολογούνται. Οι παραδοσιακές κατανομές 401 (k) υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση.
Υπάρχουν ορισμένοι ειδικοί κανόνες απόσυρσης Roth 401 (k) που μπορεί να προκαλέσουν φορολόγηση του τμήματος των κερδών (αλλά ποτέ του κύριου) μιας διανομής. Οι λογαριασμοί Roth επίσης δεν διαθέτουν τους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής που υποχρεώνουν τους παραδοσιακούς κατόχους 401 (k) ή IRA να αρχίσουν να λαμβάνουν διανομές στην ηλικία των 70 ετών. 5.
Οι επενδύσεις που κρατούνται σε ένα κεφάλαιο Roth 401 (k)Roth 401 (k) επενδύονται συνήθως σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETF) ή άλλους επενδυτικούς φορείς να εκτιμήσουν την πάροδο του χρόνου. Καθώς οι επενδύσεις αυτές εκτιμούν με την πάροδο του χρόνου και παραμένουν στο λογαριασμό Roth 401 (k), δεν υπάρχουν φόροι επί των κερδών. Αυτό το όφελος από την αύξηση του φόρου κατανέμεται επίσης από τους παραδοσιακούς λογαριασμούς 401 (k) ή IRA.
Είμαι δάσκαλος σε ένα δημόσιο σχολικό σύστημα, T έχουν σήμερα ένα σχέδιο 403 (b), αλλά έχω κάποια χρήματα σε ένα Roth IRA και επίσης έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA. Μπορώ να μεταφέρω τα κεφάλαιά μου από IRA σε ένα νέο σχέδιο 403 (b), δεδομένου ότι επί του παρόντος εργάζομαι από το σχολείο sy
Εάν δημιουργήσετε ένα λογαριασμό 403 (B) στο σχέδιο 403 (b) του σχολείου, εσείς μπορεί να μεταφέρει τα στοιχεία του Παραδοσιακού ΙΡΑ στον λογαριασμό 403 (b). Όπως ίσως γνωρίζετε, η ανατροπή από το Παραδοσιακό IRA στο 403 (b) δεν μπορεί να περιλαμβάνει ποσά μετά το φόρο ή ποσά που αντιπροσωπεύουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.
Είναι οποιαδήποτε ειδικά έντυπα ή έγγραφα που απαιτούνται κατά τη μεταφορά ενός IRA / SEP / SIMPLE σε έναν παραδοσιακό IRA;
Οι περισσότερες επιχειρήσεις απαιτούν να συμπληρώσετε τη φόρμα αίτησης μεταφοράς λογαριασμού, την οποία χρησιμοποιούν για να ζητήσουν τη μεταφορά των στοιχείων (στον λογαριασμό σας λήψης) για λογαριασμό σας. Εκτός από αυτό το έγγραφο και τα έγγραφα που χρησιμοποιήθηκαν για τη δημιουργία του λογαριασμού λήψης, δεν απαιτείται νομική τεκμηρίωση.
Έχω μετατρέψει έναν παραδοσιακό IRA σε Roth. Η μετατροπή ήταν ένα μετοχικό κεφάλαιο με βάση το κόστος των $ 19, 000 στον παραδοσιακό IRA. Την ημέρα της μετατροπής, η αξία ήταν 34, 000 δολάρια. Ποιο ποσό πρέπει να χρησιμοποιήσει ο χρηματιστηριακός οίκος για το 1099-R;
Τα περιουσιακά στοιχεία των IRA δεν φέρουν βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς.