Οι απαιτήσεις που πρέπει να πληροί ένα trust για να είναι κατάλληλες είναι οι εξής:
- Η εμπιστοσύνη πρέπει να είναι έγκυρη εμπιστοσύνη σύμφωνα με το κρατικό δίκαιο ή θα ήταν εκτός από το γεγονός ότι δεν υπάρχει corpus .
- Η εμπιστοσύνη πρέπει να είναι αμετάκλητη ή, με τους όρους της, να καταστεί αμετάκλητη μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη του λογαριασμού αποχώρησης.
- Οι δικαιούχοι της εμπιστοσύνης σχετικά με το συμφέρον της εμπιστοσύνης στον λογαριασμό του ιδιοκτήτη συνταξιοδότησης πρέπει να είναι αναγνωρίσιμοι από το μέσο εμπιστοσύνης.
- Ο διαχειριστής του IRA, ο θεματοφύλακας ή ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να είναι εφοδιασμένο είτε με αντίγραφο του μέσου εμπιστοσύνης - συμπεριλαμβανομένης της συμφωνίας ότι, σε περίπτωση τροποποίησης του μέσου αξιοπιστίας, ο διαχειριστής θα λάβει αντίγραφο της τροποποίησης εντός εύλογου χρονικού διαστήματος - ή όλα τα παρακάτω:
Ι. Κατάλογος όλων των δικαιούχων του καταπιστεύματος (συμπεριλαμβανομένων των ενδεχόμενων δικαιούχων και των υπολοίπων δικαιούχων με περιγραφή των όρων σχετικά με τα δικαιώματά τους).
II. Πιστοποίηση ότι ο κατάλογος είναι σωστός και πλήρης και ότι πληρούνται οι απαιτήσεις των παραγράφων 1, 2 και 3 ανωτέρω.
III. Συμφωνία, η οποία, εάν το μέσο αξιοπιστίας τροποποιηθεί ανά πάσα στιγμή στο μέλλον, ο ιδιοκτήτης θα παράσχει, εντός εύλογου χρονικού διαστήματος, στον διαχειριστή, θεματοφύλακα ή εκδότη της IRA διορθωμένες πιστοποιήσεις στο βαθμό που η τροποποίηση αλλάζει τυχόν πληροφορίες που έχουν προηγουμένως πιστοποιηθεί.
IV. Συμφωνία για την παροχή αντιγράφου του μέσου εμπιστοσύνης στον διαχειριστή, θεματοφύλακα ή εκδότη της IRA κατόπιν αιτήματος.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από την Denise Appleby
( Επικοινωνία Denise )
Ποιες είναι οι "ορισμένες απαιτήσεις" που πρέπει να πληρούνται για ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές; Φορολογείται σε 20%; Υπάρχει κάποιο μειονέκτημα στο SEPP;
Για ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές (SEPPs), οι διανομές θα προέκυπταν από την IRA σας μετά την ανατροπή των περιουσιακών στοιχείων. (Τα SEPP επιτρέπονται επίσης από τα ειδικά προγράμματα μετά την αποσύνδεση του συμμετέχοντα από την υπηρεσία - αυτό δεν ισχύει για εσάς αυτή τη στιγμή.) Δεν υπάρχουν υποχρεωτικές απαιτήσεις παρακράτησης για αυτές ή οποιεσδήποτε άλλες κατανομές του IRA.
Ποιες απαιτήσεις πρέπει να πληροί μια εταιρεία για τις επιλογές που θα διαπραγματεύονται στο απόθεμά της;
Οι εταιρείες πρέπει να πληρούν τέσσερα κριτήρια πριν από την ανταλλαγή δικαιωμάτων προαίρεσης στο χρηματιστήριο σε ανταλλαγές δικαιωμάτων προαίρεσης: Η υποκείμενη ασφάλεια συμμετοχών πρέπει να είναι εισηγμένη στο NYSE, AMEX ή Nasdaq. Η τιμή κλεισίματος πρέπει να έχει ελάχιστη τιμή ανά μετοχή για την πλειοψηφία των ημερών διαπραγμάτευσης κατά τους τρεις προηγούμενους ημερολογιακούς μήνες.
Γιατί ένα απόθεμα που πληρώνει ένα μεγάλο, σταθερό μέρισμα έχει μικρότερη μεταβλητότητα των τιμών στην αγορά από ένα απόθεμα που δεν πληρώνει μερίσματα;
Για να κατανοήσουμε τις διαφορές στην αστάθεια που παρατηρούνται συνήθως στη χρηματιστηριακή αγορά, πρέπει πρώτα να δούμε ξεκάθαρα τι είναι και τι όχι είναι ένα μέρισμα που πληρώνει μερίσματα. Οι δημόσιες εταιρείες και τα συμβούλια τους συνήθως αρχίζουν να εκδίδουν τακτικές πληρωμές μερισμάτων στους κοινούς μετόχους όταν οι εταιρείες τους έχουν φθάσει σε σημαντικό μέγεθος και επίπεδο σταθερότητας.