Ποια είναι τα πλεονεκτήματα / τα μειονεκτήματα της ονομασίας ενός καταπιστεύματος ως δικαιούχου λογαριασμού συνταξιοδότησης;

ΤΙ ΓΙΝΕΤΑΙ ΟΤΑΝ ΣΤΑΜΑΤΑΣ ΤΗ ΚΡΕΑΤΙΝΗ?! - Κρεατίνη 101 (Μάρτιος 2024)

ΤΙ ΓΙΝΕΤΑΙ ΟΤΑΝ ΣΤΑΜΑΤΑΣ ΤΗ ΚΡΕΑΤΙΝΗ?! - Κρεατίνη 101 (Μάρτιος 2024)
Ποια είναι τα πλεονεκτήματα / τα μειονεκτήματα της ονομασίας ενός καταπιστεύματος ως δικαιούχου λογαριασμού συνταξιοδότησης;
Anonim
α:

Αυτό ήταν το θέμα μιας συνεχιζόμενης συζήτησης στην οικονομική κοινότητα μεταξύ κτηματομεσιτών και οικονομικών συμβούλων. Για τους λογαριασμούς αφυπηρέτησης, παρέχεται στους επενδυτές η ευκαιρία να ονομάσουν τόσο πρωτογενείς όσο και ενδεχόμενους δικαιούχους στους λογαριασμούς τους. Δεδομένου ότι οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης (όπως ένας IRA, 401k, Roth IRA, 403b) περνούν με σύμβαση (ονομάζεται δικαιούχος), η διαδικασία αποδείξεων και οι πληρεξούσιοι που χρειάζονται για τον διακανονισμό ακινήτων αποφεύγονται για την κληρονομιά αυτών των συγκεκριμένων λογαριασμών.

Η ονομασία ενός Trust ως δικαιούχου είναι επωφελής εάν οι δικαιούχοι είναι ανήλικοι, χρειάζονται ειδικές ανάγκες ή απλά δεν μπορούν να εμπιστευτούν με ένα μεγάλο χρηματικό ποσό. Ορισμένοι δικηγόροι θα συστήσουν να δημιουργηθεί ειδική εμπιστοσύνη ως δικαιούχος του IRA, προκειμένου να αποφευχθεί η είσοδος των περιουσιακών στοιχείων στην περιουσία του επιζώντος συζύγου σε μια προσπάθεια να μειωθούν τα μελλοντικά θέματα φορολογίας ακινήτων.

Το κύριο μειονέκτημα της ονομασίας ενός δικαιούχου ως δικαιούχου είναι ότι τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος συνταξιοδότησης θα υπόκεινται στις απαιτούμενες πληρωμές ελάχιστης διανομής (RMD) στο προσδόκιμο ζωής του παλαιότερου δικαιούχου του καταπιστεύματος. Η ικανότητα μεγιστοποίησης του δυναμικού αναβολής του ΙΡΑ ή άλλου ειδικού ενδιαφέροντος σχεδίου δεν επιτυγχάνεται με αυτήν την προσέγγιση. Η ονομασία των μεμονωμένων δικαιούχων θα επιτρέψει σε κάθε δικαιούχο να λάβει ένα ΔΠΜ με βάση το προσδόκιμο ζωής του έναντι του παλαιότερου δικαιούχου (όπως απαιτείται από ένα trust) που μπορεί να τεντώσει έναν IRA για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα.

Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τις ονομασίες δικαιούχων, διαβάστε την ενότητα Ενημέρωση των δικαιούχων σας, των προβληματικών δικαιούχων - Μέρος 1 και των προβληματικών ονομασιών δικαιούχων - Μέρος 2