Ο χρόνος φόρου έχει φτάσει ξανά. Αλλά προτού αρχίσετε να προετοιμάζετε την επιστροφή σας, θα χρειαστεί να συγκεντρώσετε κάποιες φόρμες και δεδομένα. Συλλέγοντας τα πάντα προτού αρχίσετε να συμπληρώνετε φόρμες και τραγουδώντας τους αριθμούς θα απλοποιήσετε και θα επιταχύνετε την συχνά κουραστική διαδικασία της συμπλήρωσης της φορολογικής δήλωσης. Ακολουθεί μια λίστα ελέγχου των πληροφοριών που πρέπει να τραβήξετε μαζί. (Ακολουθήστε αυτά τα απλά βήματα για να προετοιμαστείτε για τις 15 Απριλίου. 10 βήματα για την προετοιμασία του φόρου .)

Κατάρτιση: Οδηγός Προσωπικού Φόρου Εισοδήματος

1. Για Ενιαία αρχεία αρχείων Αν είστε απλοί και απασχολούνται από κάποιον άλλο, η φορολογική σας δήλωση θα είναι σχετικά εύκολη στην προετοιμασία. Εδώ είναι τι θα χρειαστείτε και γιατί:

• Φορολογική απόδοση του περασμένου έτους: Εάν χρησιμοποιείτε λογισμικό φορολογικής προετοιμασίας, θα σας ζητήσει πολλές από τις πληροφορίες που περιέχονται στην επιστροφή του περασμένου έτους.
• Αριθμός κοινωνικής ασφάλισης: Το SSN σας είναι ένα μοναδικό αναγνωριστικό που θεωρητικά διασφαλίζει ότι η κυβέρνηση δεν θα σας συγχύσει με κάποιον άλλο που μοιράζεται το όνομά σας. Πρέπει να το συμπεριλάβετε στη φορολογική σας δήλωση. Εάν δεν έχετε απομνημονευθεί, ελέγξτε τα αρχεία σας και βεβαιωθείτε ότι έχετε εισαγάγει την με ακρίβεια 100%. Τα ελλιπή ή εσφαλμένα SSNs είναι ένα από τα πιο κοινά φορολογικά λάθη, όμως ένα από τα ευκολότερα λάθη που πρέπει να αποφύγετε. Μην κινδυνεύετε να καθυστερείτε την επιστροφή χρημάτων σας ή να δελεάζετε το IRS να σας στέλνει τρομακτικές επιστολές.
• Έντυπο W2: Αυτή είναι η μορφή που σας δίνει ο εργοδότης σας που απαριθμεί τους μισθούς / τους μισθούς σας, την κρατική φορολογία, τις συμβουλές και την κερδοφόρα πίστωση εισοδήματος. Εάν δεν το έχετε λάβει, ίσως μπορείτε να το ανακτήσετε ηλεκτρονικά αν εργάζεστε για μια μεγάλη επιχείρηση. Εάν ο εργοδότης σας κάνει λάθος όταν εκδίδει τη φόρμα σας W2, θα εκδώσει μια διορθωμένη έκδοση που ονομάζεται W2-C, και στη συνέχεια θα χρειαστείτε και τις δύο μορφές. Το W2 σας δίνει τους αριθμούς που χρειάζεστε για να αναφέρετε τους μισθούς, τους μισθούς και τις συμβουλές σας (Γραμμή 7), καθώς και τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος που παρακρατήθηκε. (Γραμμή 61).
• Έντυπα 1099 MISC: Αν κερδίσετε εισόδημα αυτοαπασχόλησης (αποζημίωση μη μισθωτού), ενοίκια, δικαιώματα ή άλλα είδη εισοδήματος που το IRS θεωρεί ότι είναι "διάφορα", θα λάβετε αυτό το έντυπο μέσω ταχυδρομείου. (Εάν το εισόδημά σας από αυτοαπασχόληση υπερβαίνει τα $ 400, θα χρειαστεί επίσης να υποβάλετε το Schedule SE, το οποίο θα καλύψουμε στην τελευταία ενότητα αυτού του άρθρου.)
• Έντυπα 1099-INT και 1099-DIV: Αυτά τα έντυπα χρησιμοποιούνται για την αναφορά τυχόν εσόδων από τόκους και μερίσματα που κερδίζετε. Για παράδειγμα, αν έχετε πιστοποιητικό κατάθεσης που κέρδισε τόκο, τα έσοδα αυτά θα αναφέρονται στο έντυπο 1099-INT. Ομοίως, εάν είστε κάτοχος μετοχών που κατέβαλαν μερίσματα και δεν βρίσκονται στο λογαριασμό συνταξιοδότησης, το Έντυπο 1099-DIV θα αναφέρει αυτά τα έσοδα. Καταχωρίστε αυτούς τους αριθμούς στις γραμμές 8α, 8β, 9α και 9β του εντύπου 1040.
• Έντυπα 1099-R: Στο παρόν έντυπο εμφανίζονται τα χρήματα που εισπράττονται από συνταξιοδοτικά προγράμματα, συνταξιοδοτικά προγράμματα, προγράμματα αποζημίωσης, πηγές συνταξιοδοτικού εισοδήματος.Εάν λάβατε κάποιο από αυτά, το έντυπο 1099-R θα το απομνημονεύσει.
• Άλλα εισοδήματα: Εάν έχετε λάβει εισόδημα ανεργίας, διατροφή, έξοδα παιχνιδιού, αμοιβή νομικών συμβούλων, έσοδα από ενοίκια, ακύρωση χρεών ή πώληση του σπιτιού σας, ενδέχεται να έχετε επιπλέον εισόδημα για αναφορά. Επίσης, να γνωρίζετε ότι οι περισσότεροι τύποι εισοδήματος φορολογούνται ακόμη και αν δεν αναφέρονται σε έντυπο 1099. Μπορείτε να αναφέρετε επιπλέον έσοδα στη γραμμή 21 του εντύπου 1040.

Τώρα που έχετε συγκεντρώσει πληροφορίες σχετικά με το εισόδημά σας, θα πρέπει να συγκεντρώσετε πληροφορίες που θα μειώσουν τον φόρο σας. Οι παρακάτω πιστώσεις και μειώσεις είναι μερικές από τις πιο συνηθισμένες (αν και μπορεί να υπάρχουν και άλλες που ισχύουν για την περίπτωσή σας):

• Συνεισφορές του IRA: Αν συνεισφέρατε σε έναν IRA, το IRS θέλει να το μάθει. Εάν η συνεισφορά σας ήταν σε μια παραδοσιακή IRA, ο φόρος σας θα μειωθεί αναλόγως, ανάλογα με το εισόδημά σας.
• Πιστώσεις και μειώσεις που σχετίζονται με την εκπαίδευση: Το IRS επιτρέπει στους φορολογούμενους που πληρούν τις προϋποθέσεις να μειώσουν τους φόρους τους για δαπάνες που σχετίζονται με τη μεταδευτεροβάθμια εκπαίδευση σε ένα εξειδικευμένο ίδρυμα. Εάν πληρώσατε ενδιαφέρον για φοιτητικό δάνειο που ξεπερνά τα 600 δολάρια, ο δανειστής σας πρέπει να σας παράσχει έντυπο 1098-E που να δείχνει το ύψος του ενδιαφέροντος που καταβάλατε πέρυσι. Εάν δεν την λάβετε μέσω της αλληλογραφίας, αυτή η φόρμα μπορεί να είναι διαθέσιμη, αφού συνδεθείτε στο λογαριασμό σας. Οι πληρωμές τόκων κάτω των $ 600 εξακολουθούν να εκπίπτουν, αλλά θα πρέπει να αναζητήσετε οι ίδιοι τις πληροφορίες. Εάν έχετε επιλέξιμες εκπαιδευτικές δαπάνες, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε είτε το Έντυπο 8863 είτε το Έντυπο 8917 για να ζητήσετε πίστωση εκπαίδευσης ή δίδακτρα και αμοιβή. Αν δικαιούστε και οι δύο, επιλέξτε αυτό που θα μειώσει το οφειλόμενο φόρο.
• Άλλες προσαρμογές : Αν συνεισφέρατε σε ένα λογαριασμό αποταμίευσης υγείας, καταβάλλονταν μετακομιστικά έξοδα για μια ειδική αλλαγή θέσης εργασίας ή για δαπάνες εκπαιδευτών του K-12, μπορεί επίσης να μειωθεί ο φόρος σας.

Τυποποιημένο ή τεκμηριωμένο;
Αποφασίστε αν θα λάβετε την τυποποιημένη ή αναλυτική παρακράτηση. Αν πρόκειται να αναλυθείτε, θα χρειαστείτε αρχεία για όλες τις εκπτώσεις που θέλετε να διεκδικήσετε στο Πρόγραμμα Α. Αυτά περιλαμβάνουν ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα, κρατικούς φόρους εισοδήματος, τόκους στεγαστικών δανείων, φόρους ακίνητης περιουσίας, ιδιωτική ασφάλιση υποθηκών, δωρεές, το τέλος καταχώρισης, τα ποσά που καταβλήθηκαν για υποθήκη ή αναχρηματοδότηση, οι πιστώσεις για κατοικίες και η εναλλακτική πίστωση αυτοκινήτων.

Τέλος, ορισμένα άτυχα άτομα ενδέχεται να υπόκεινται στον εναλλακτικό ελάχιστο φόρο. (Διαβάστε Πώς να μειώσετε τον Εναλλακτικό Ελάχιστο Φόρο σας για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με αυτό το θέμα.)

2. Για τους παντρεμένους συγγραφείς ή αρπακτικά παιδιά με παιδιά Αν είστε παντρεμένοι και / ή έχετε παιδιά, θα χρειαστείτε τα πάντα στη λίστα ελέγχου ενός αρχείου, καθώς και μερικά επιπλέον στοιχεία σχετικά με τον / την σύζυγό σας και τους απογόνους σας:

• Αριθμοί κοινωνικής ασφάλισης : Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού, θα χρειαστείτε το SSN του συζύγου σας. Εάν θέλετε να ζητήσετε εξαιρέσεις για τα εξηρτημένα συντηρούμενα τέκνα σας, θα χρειαστείτε επίσης τα SSN τους. Εάν έχετε κάποιον συγγενή που δικαιούστε να τύχετε απαλλαγής, θα χρειαστείτε και τα SSN.Επιπλέον, αν είστε παντρεμένοι, θα πρέπει να αποφασίσετε πώς να καταθέσετε. Τα παντρεμένα ζευγάρια τείνουν να υποθέτουν ότι πρέπει να καταθέσουν τους φόρους τους από κοινού, αλλά αυτό δεν είναι πάντα η καλύτερη απόφαση. (Για περαιτέρω ανάγνωση, βλέπε Τα Φορολογικά Οφέλη από τη Σύζυγο και Ευτυχώς Έγγαμος; Φόροι Φακέλων ξεχωριστά! )
• Πιστωτικές μονάδες ΦΠΑ: εξαρτώμενα παιδιά, υπάρχουν επίσης πιστώσεις φόρου παιδιών. Το Έντυπο 2441 μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε αν μπορείτε να λάβετε πίστωση για έξοδα παιδιού και εξαρτημένης φροντίδας, τα οποία μπορείτε να ζητήσετε στη Γραμμή 48 του εντύπου 1040. Η πίστωση φόρου για τα τέκνα (Γραμμή 51) μπορεί να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση κατά $ 1, 000 ανά δικαιούχο .
• Αποζημίωση: Εάν λαμβάνετε στήριξη συζύγου, αυτό μπορεί να ανακοινωθεί ως έσοδο στη γραμμή 11. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Οι βασικές αρχές της φορολογίας υποστήριξης συζύγου >: Οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης μπορούν να φορολογηθούν - εξαρτάται από την οικογενειακή σας κατάσταση και το συνολικό σας εισόδημα. Αναφέρετε αυτά τα έσοδα στις γραμμές 20α και 20β.
• 3. Για αυτοαπασχολούμενους αρχειοθέτες Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν να έχουν μερικές από τις πιο περίπλοκες φορολογικές δηλώσεις, ιδιαίτερα εάν έχουν αποθέματα για λογαριασμό ή έξοδα γραφείου στο σπίτι για να αναφέρουν.

Η ιδιότητα του αυτοαπασχολούμενου απαιτεί βεβαίως περισσότερη τήρηση αρχείων και μπορεί να καταστήσει τον επαγγελματικό φόρο μια καλή ιδέα, εκτός αν είστε ιδιαιτέρως φορολογούμενος. Ακολουθεί το τι θα χρειαστείτε παράλληλα με τα στοιχεία που αναφέρθηκαν παραπάνω για να συμπληρώσετε το Πρόγραμμα C (Κέρδος ή Ζημιά από την επιχείρηση) και οποιαδήποτε άλλα φορολογικά έντυπα που σχετίζονται με την επιχείρησή σας. 1099 και τα δικά σας αρχεία για το εισόδημά σας:

Οι αυτοαπασχολούμενοι δεν λαμβάνουν W2s. Αντ 'αυτού, οι πελάτες σας θα πρέπει να σας στέλνουν ένα 1099-MISC που θα αναφέρει την αποζημίωση του μη εργαζόμενου σας για το έτος. Σε αντίθεση με τους υπαλλήλους, αυτή η αποζημίωση δεν θα έχει γενικά φόρους που θα παρακρατούνται από αυτήν. Ωστόσο, μερικοί από τους πελάτες σας δεν θα σας στείλουν 1099, είτε επειδή δεν κερδίσατε τουλάχιστον 600 δολάρια από αυτά (το όριο αναφοράς που ορίστηκε από το IRS), είτε απλά επειδή δεν συνειδητοποιούν ότι πρέπει να σας στείλουν , δεν αισθάνεστε όπως ή έχετε πάρα πολλά άλλα πράγματα για να τα αντιμετωπίσετε. Η έλλειψη 1099 δεν σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρο για το εισόδημα αυτό. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο πρέπει να βασίζεστε στα δικά σας αρχεία για το σύνολο του εισοδήματος αυτοαπασχόλησης που έχετε κερδίσει. Κρατώντας ένα υπολογιστικό φύλλο όλο το χρόνο είναι χρήσιμος. εάν δεν το έχετε ήδη, κάντε το τώρα. Θυμηθείτε ότι οι αυτοαπασχολούμενοι ελέγχονται με υψηλότερο συντελεστή και εάν ανακαλύψετε ότι έχετε υποτιμήσει το εισόδημά σας, θα υποβληθείτε σε φόρους, τόκους και ποινές.

• Απογραφή και κόστος πωληθέντων προϊόντων: Εάν η επιχείρησή σας πουλάει ένα προϊόν, θα χρειαστείτε τα αρχεία σας σχετικά με τα επίπεδα αποθεμάτων, τις πωλήσεις, τα αποθέματα που αποσύρονται για προσωπική χρήση, το κόστος εργασίας, , και την αξία του αποθέματός σας στο τέλος του έτους.
• Αφαίρεση οικιακού γραφείου: Εάν χρησιμοποιείτε ένα μέρος του σπιτιού σας αποκλειστικά για την επιχείρησή σας, μπορείτε να αφαιρέσετε ένα ποσοστό των λογαριασμών του σπιτιού σας ως έξοδα γραφείου στο σπίτι.Θα χρειαστεί να συμπληρώσετε τη φόρμα 8829. Βεβαιωθείτε ότι έχετε κρατήσει σχολαστικά αρχεία, επειδή πρόκειται για περιοχή που ελέγχεται συνήθως.
• Εταιρικές εκπτώσεις: Οι αυτοαπασχολούμενοι έχουν εκπτώσεις που είναι διαθέσιμες σε αυτούς που οι εταιρικοί υπάλληλοι δεν το κάνουν. Μπορούν να αφαιρεθούν πολυάριθμα επαγγελματικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένης της διαφήμισης, της αυτοκινητοβιομηχανίας, της εργασίας, της ασφάλισης, των νομικών και επαγγελματικών υπηρεσιών, των αμοιβών μίσθωσης ή μίσθωσης, των προμηθειών, των αδειών, των εξόδων ταξιδίου και άλλα, εφόσον προκύπτουν ως λειτουργικά επιχειρησιακά έξοδα. Προκειμένου να εκπέσει, μια δαπάνη πρέπει να είναι τακτική, αναγκαία και τεκμηριωμένη. Βεβαιωθείτε ότι έχετε αποθηκεύσει τις αποδείξεις σας. Ορισμένες μειώσεις, που περιγράφονται παρακάτω, δεν ομαδοποιούνται με τα επαγγελματικά σας έξοδα.
• Συμμετοχή σε πρόγραμμα αυτοεργοδοτούμενων συνταξιοδοτικών παροχών: Αν είστε αυτοαπασχολούμενος, μπορείτε ακόμα να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό ή Roth IRA όπως όλοι οι άλλοι, αλλά μπορείτε επίσης να συμβάλλετε σε ένα πρόγραμμα SEP, SIMPLE ή Keogh. Υπάρχουν τύποι για να καθορίσετε το μέγιστο ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε ανάλογα με το σχέδιο και το εισόδημα της επιχείρησής σας. Οι συνεισφορές εκπίπτουν στη γραμμή 28 του εντύπου 1040.
• Αφαίρεση ασφάλισης υγείας: Αν πληρώνετε για τα δικά σας ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας, ενδέχεται να δικαιούστε να ζητήσετε αυτή την δαπάνη ως φορολογική έκπτωση στη γραμμή 29.
• Φόρος αυτοαπασχόλησης: Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, είστε υπεύθυνος για την πληρωμή των δικών σας φόρων κοινωνικής ασφάλισης και Medicare - τόσο του μεριδίου του εργαζόμενου όσο και του μεριδίου του εργοδότη. Η μόνη παρηγοριά και είναι πολύ μικρή είναι ότι το μέρος του εργοδότη του φόρου της Federal Insurance Contribution Act (FICA) είναι εκπεστέο στη γραμμή 27. Χρησιμοποιήστε το Πρόγραμμα SE για να υπολογίσετε τον φόρο αυτοαπασχόλησης που οφείλετε. (Για να μάθετε περισσότερα, διαβάστε
• 10 Φορολογικά Οφέλη για τους Αυτοαπασχολούμενους .) Τριμηνιαίες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές: Όταν είστε αυτοαπασχολούμενοι, δεν έχετε κρατούμενους φόρους paycheck όπως οι υπάλληλοι κάνουν? Αντίθετα, πρέπει να πληρώνετε σε τριμηνιαίες δόσεις είτε το 100% του φόρου που οφείλετε πέρυσι είτε το 90% του φόρου που θα οφείλετε φέτος. Τραβήξτε τα αρχεία σας σχετικά με τις πληρωμές που έχετε κάνει, ώστε να μπορείτε να δείτε πόσο μέρος του ομοσπονδιακού φόρου σας έχει ήδη πληρώσει. Δείτε επίσης την φορολογική δήλωση του περασμένου έτους για να διαπιστώσετε αν έχετε επιστρέψει το ποσό που ζητήσατε για τους φετινούς φόρους.
• Bottom Line Αυτό το άρθρο είναι μόνο ένας οδηγός γρήγορης εκκίνησης και δεν είναι εξαντλητικός - ενδέχεται να υπάρχουν στοιχεία της φορολογικής σας κατάστασης που δεν αναφέρονται εδώ. Σε περίπτωση αμφιβολίας, είναι καλή ιδέα να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό ή, τουλάχιστον, ένα φορολογικό λογισμικό. Ανεξάρτητα από την κατάστασή σας και ανεξάρτητα από το ποιος σας βοηθά να την προετοιμάσετε, βεβαιωθείτε ότι διατηρείτε αρχεία που σχετίζονται με όλα όσα ισχυρίζεστε σχετικά με τη φορολογική σας δήλωση. Μπορεί επίσης να θέλετε να σημειώσετε σημειώσεις ώστε να θυμάστε από πού προέρχονται οι αριθμοί σας, αν πρέπει να επιστρέψετε στην επιστροφή σας μήνες ή χρόνια αργότερα. (Ο χρόνος φόρου μπορεί να είναι εκφοβιστικός - αλλά γνωρίζοντας αυτές τις συμβουλές μπορεί να διευκολύνει τη διαδικασία και να σας φέρει μια βαριά επιστροφή.

Κατάθεση της πρώτης σας φορολογικής δήλωσης .