Χάρη στην ιατρική επιστήμη, η μακροζωία έχει αυξηθεί. Οι περισσότεροι άνθρωποι το θεωρούν ως καλά νέα, αλλά αυτή η αλλαγή ώθησε τα δημογραφικά στοιχεία της κοινωνίας σε κατευθύνσεις που ήταν δύσκολο να φανταστούν ακόμη και μια γενιά πριν. Οι συνταξιούχοι μπορούν πλέον συχνά να αναμένουν να ζήσουν για άλλα 20 ή ακόμα και 30 χρόνια μετά τη διακοπή της εργασίας τους, γεγονός που δημιουργεί σχετικά μεγάλη πιθανότητα αναπηρίας σε κάποιο σημείο. Αυτό έχει δημιουργήσει μια αυξανόμενη ζήτηση για υγιή οικονομικό σχεδιασμό για όσους γίνονται άτομα με ειδικές ανάγκες, ιδίως σε περιπτώσεις μόνιμης αναπηρίας. Μάθετε πώς ένα εμπιστοσύνη μπορεί να βοηθήσει τα μελλοντικά σας σχέδια εάν εσείς ή κάποιος που αγαπάτε (ένας σύζυγος, ένα παιδί) ζει με ειδική ανάγκη ή αναπηρία.

Μια νέα εποχή Σχεδιασμός

Η οικονομική ανάγκη που έρχεται με νοητική αναπηρία έχει οδηγήσει στην ανάπτυξη ενός νέου τύπου εμπιστοσύνης που μπορεί να προσφέρει ειδικά οφέλη στους αποδέκτες χωρίς να μειώσει την επιλεξιμότητά τους για κρατικές ενισχύσεις. Αυτό είναι ένα κρίσιμο θέμα, ειδικά για τα άτομα με αναπηρίες που πληρούν τις προϋποθέσεις για μακροχρόνια περίθαλψη και / ή οφέλη νοικοκυριού στο πλαίσιο του συμπληρωματικού εισοδήματος ασφάλειας (SSI) ή του προγράμματος Medicaid. Αυτός ο τύπος εμπιστοσύνης, γνωστός ως εμπιστοσύνη ειδικής ανάγκης ή συμπληρωματική ανάγκη εμπιστοσύνης, συχνά καθιερώνεται με την παραλαβή είτε κληρονομικής είτε νομικής διευθέτησης προκειμένου να επιτραπεί η πρόσθετη λήψη κυβερνητικών παροχών. Αυτά τα οφέλη μπορούν να περιλαμβάνουν:

• Κοινωνική Ασφάλιση : Η Κοινωνική Ασφάλιση είναι διαθέσιμη στα άτομα με αναπηρίες, ανεξάρτητα από το τρέχον εισόδημά τους ή / και περιουσιακά στοιχεία.
• Συμπληρωματικό εισόδημα ασφαλείας: Επιλέξιμοι παραλήπτες που δεν έχουν συνεισφέρει επαρκώς στα σχέδια κοινωνικής ασφάλισης τους και έχουν λίγα ή καθόλου περιουσιακά στοιχεία είναι επιλέξιμα για αυτό το πρόγραμμα. Ωστόσο, τα έσοδα και τα περιουσιακά τους στοιχεία (που ονομάζονται "πόροι" της SSI) δεν μπορούν να υπερβούν ένα συγκεκριμένο ποσό, με ορισμένες εξαιρέσεις. Σε γενικές γραμμές, τα περιουσιακά στοιχεία άνω των $ 2,000 για ένα άτομο και $ 3,000 για ένα ζευγάρι θα οδηγήσουν σε αποκλεισμό. Το εισόδημα πρέπει να είναι και κάτω από το εγκεκριμένο όριο, το οποίο καθορίζεται σύμφωνα με τους κανόνες της Υπηρεσίας Κοινωνικής Ασφάλισης (SSA).
• Medicare : Οι δικαιούχοι πρέπει να είναι επιλέξιμοι για παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης, είτε ως συνταξιούχοι είτε βάσει των προαναφερόμενων χαρακτηριστικών, για να δικαιούνται Medicare.
• Medicaid: Για να είναι επιλέξιμοι, οι δικαιούχοι πρέπει να πληρούν τις προϋποθέσεις για συμπληρωματικές παροχές ασφάλειας. (Για να διαβάσετε περισσότερα, βλέπε Ποια είναι η διαφορά μεταξύ του Medicare και του Medicaid; )

Σύμφωνα με τις ομοσπονδιακές κατευθυντήριες γραμμές, τα περισσότερα άτομα με αναπηρίες που έχουν πηγή εισοδήματος και λαμβάνουν δημόσια βοήθεια πρέπει να περάσουν μέρος του λογαριασμού για τη φροντίδα τους. Οι νόμοι υπαγορεύουν επίσης ότι οι εμπιστοσύνη των ειδικών αναγκών - που ονομάζονται επίσης trust trusts - πρέπει να είναι αμετάκλητες. ο καθένας πρέπει να έχει τον δικό του αριθμό φορολογικού μητρώου. Ούτε ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης του παραχωρητή ούτε ο δικαιούχος χρησιμοποιείται για αυτό το είδος εμπιστοσύνης.

Οι εμπιστοσύνη επιτρέπουν στον παραχωρησιούχο (το πρόσωπο που δημιούργησε την εμπιστοσύνη) να δώσει εντολή στον διαχειριστή να μην χρησιμοποιήσει τα περιουσιακά στοιχεία του καταπιστεύματος για να αντικαταστήσει οποιαδήποτε κρατική ενίσχυση που θα λάβει, όπως το Medicaid. Ο διαχειριστής σε αυτές τις περιπτώσεις μπορεί να χρησιμοποιήσει εισόδημα που παράγεται από το trust μόνο για να πληρώσει για έξοδα που δεν θα καλύπτονται από κρατικά οφέλη. Οι εμπιστοσύνη αυτές πρέπει να δηλώσουν ότι σκοπός τους είναι να παρέχουν συμπληρωματική φροντίδα που υπερβαίνει αυτό που η κυβέρνηση θα πληρώσει. μια εμπιστοσύνη που έχει γίνει σωστά θα αναφέρεται στα κατάλληλα τμήματα του εγχειριδίου κοινωνικής ασφάλισης που επιτρέπουν τη δημιουργία του. Θα δηλώσει επίσης ρητά ότι δεν πρόκειται για εμπιστοσύνη που προορίζεται για βασική υποστήριξη οποιουδήποτε είδους. Ουσιαστικά, αυτές οι εμπιστοσύνη είναι χρήσιμες για την παροχή αποτελεσματικού συντονισμού μεταξύ κυβερνητικών και ιδιωτικών πηγών χρηματοδότησης, έτσι ώστε καμία πηγή να μην παρεμποδίζει την άλλη. Τα καταστήματα ειδικών αναγκών προστατεύονται επίσης νομικά από την κατάσχεση ή την κατάσχεση από τους πιστωτές.

Χρηματοδότηση

Τα καταπιστεύματα ειδικών αναγκών μπορούν γενικά να χρηματοδοτηθούν με ένα ευρύ φάσμα περιουσιακών στοιχείων, όπως μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, προσόδους, ασφάλειες ζωής σε χρήμα, προσωπική ιδιοκτησία ή ακόμα και ακίνητη περιουσία.

Η ασφάλιση ζωής σε μετρητά μπορεί να είναι ιδιαίτερα επωφελής λόγω του αφορολόγητου οφέλους για θάνατο που αποφεύγει τον ένοχο. Επιπλέον, το κόστος των ασφαλίστρων μπορεί συχνά να είναι ο μόνος τρόπος ώστε η οικογένεια ενός ατόμου με αναπηρίες να είναι σε θέση να ανταποκριθεί στην ανάγκη για μακροπρόθεσμη χρηματοδότηση εμπιστοσύνης. (Για να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στην ενότητα

Παράκαμψη στις δοκιμαστικές δαπάνες .) Η μόνη προϋπόθεση είναι ότι η εμπιστοσύνη πρέπει να δημιουργηθεί πριν ο δικαιούχος φτάσει την ηλικία των 65 ετών (και στις περισσότερες περιπτώσεις θα πρέπει να δημιουργηθεί το συντομότερο δυνατό να μεγιστοποιήσουν τις κρατικές ενισχύσεις). Μόλις καταβληθεί το επίδομα θανάτου στην εμπιστοσύνη, ο διαχειριστής μπορεί να χρησιμοποιήσει τα έσοδα για να δημιουργήσει ένα επενδυτικό χαρτοφυλάκιο που θα παρέχει το κατάλληλο επίπεδο εισοδήματος για τον δικαιούχο τα επόμενα χρόνια. Εάν ο παραχωρησιούχος - ή άλλο πρόσωπο που θα ήταν ασφαλισμένος στο ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής - αποδειχθεί ότι δεν είναι ασφαλισμένο

, , μπορεί να αντικατασταθεί μια ασφάλιση ζωής, παρά τη μειωμένη μόχλευση και φορολογική αποδοτικότητα. Σε αντίθεση με την ασφάλιση ζωής, το έσοδο από την πρόσοδο φορολογείται ως κανονικό εισόδημα. Οι προσόδους επίσης δεν πληρώνουν ένα όφελος μεγαλύτερο από τη συσσωρευμένη αξία τους. Ιδιωτικές και Δημόσιες

Καταπιστεύματα Οι χορηγοί των περισσότερων ειδικών αμοιβαίων κεφαλαίων έχουν γενικά τη δυνατότητα επιλογής είτε ενός ιδιωτικού είτε ενός δημόσιου διαχειριστή (ή και των δύο τύπων) για την εκτέλεση της εμπιστοσύνης. Οι ιδιώτες διαχειριστές είναι γενικά μέλη της οικογένειας, ενώ ένας δημόσιος διαχειριστής είναι συχνά οικονομικός επαγγελματίας. Σε πολλές περιπτώσεις, τόσο ο ιδιωτικός όσο και ο δημόσιος συνεταιρισμός επιλέγονται από τον παραχωρητή, δεδομένου ότι αυτό επιτρέπει σε έναν διαχειριστή να είναι αξιόπιστο μέλος της οικογένειας που γνωρίζει τις ανάγκες του δικαιούχου με ειδικές ανάγκες, ενώ ο άλλος (δημόσιος) διαχειριστής επενδύει τα περιουσιακά στοιχεία και χειρίζεται τη διοίκηση της εμπιστοσύνης.

Αν δεν ονομάζεται κανένας διαχειριστής, το δικαστήριο θα διορίσει κάποιον ως δημόσιο διαχειριστή. (Συνεχίστε να διαβάζετε σχετικά με αυτό το θέμα σε Μπορείτε να εμπιστευθείτε τον διαχειριστή σας; ) Η κατώτατη γραμμή

Τα καταστήματα ειδικών αναγκών είναι σύνθετα μέσα με κανόνες που διαφέρουν από κράτος σε κράτος. Χρησιμοποιείτε πάντα έναν εξειδικευμένο και έμπειρο πληρεξούσιο κατά τη σύνταξη ενός από αυτά τα μέσα και βεβαιωθείτε ότι η εμπιστοσύνη είναι διαρθρωμένη ώστε να παρέχει το μεγαλύτερο δυνατό συντονισμό μεταξύ του εισοδήματος που παράγεται από τα περιουσιακά στοιχεία της εμπιστοσύνης και οποιασδήποτε διαθέσιμης κυβερνητικής βοήθειας. Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με αυτά τα καταπιστεύματα, επικοινωνήστε με τον κτηματομεσίτη ή τον οικονομικό σας σύμβουλο.