Οι στόχοι χωροταξίας για άτομα υψηλής αξίας περιλαμβάνουν την προστασία κληρονομιών κληρονόμων, την ελαχιστοποίηση των φόρων περιουσίας, την αποφυγή της επιτυχούς διαδικασίας και τον διορισμό του σωστού διαχειριστή. Οι ακόλουθες πληροφορίες πρέπει να θεωρηθούν ως σημείο εκκίνησης για την επιλογή του σωστού πληρεξούσιου περιουσίας. Δυστυχώς, ορισμένοι δεν ενεργούν προς το συμφέρον των πελατών τους. Μερικές φορές θα επιλέξουν μια διαδρομή που θα τους προσφέρει την πιο αποδοτική ευκαιρία, όχι αυτό που θα μειώσει το κόστος και θα εγγυηθεί ότι τα περιουσιακά στοιχεία καταλήγουν στα σωστά χέρια.

Ελαχιστοποίηση φόρων περιουσίας

Αυτή είναι μια ευρεία κατηγορία που μπορεί να αναλυθεί σε φόρους εισοδήματος, φόρους δωρεάς, φόρους ακίνητης περιουσίας και γενικούς φόρους. Όταν εξαιρείτε τους φόρους εισοδήματος από αυτόν τον κατάλογο, η υπόλοιπη ομάδα τριών αναφέρεται ως φόροι μεταβίβασης περιουσιακών στοιχείων. Για κάθε είδος φόρου εντός αυτού του ομίλου, οι ομοσπονδιακοί φόροι είναι 35% της αξίας όσων μετριούνται. Υπάρχει επίσης αυτό που ονομάζεται ενοποιημένη πίστωση, η οποία αφορά φορολογική απαλλαγή ύψους έως και 5 εκατομμυρίων δολαρίων. (Για περισσότερες πληροφορίες: Τι είναι οι φόροι δώρων; )

Για παράδειγμα, με τους φόρους δώρων υπάρχει φόρος 35% της αξίας του δώρου, αλλά τα πρώτα 5 εκατομμύρια δολάρια δεν φορολογούνται χάρη στην απαλλαγή από τον φόρο δωρεάς. Μπορείτε επίσης να προσφέρετε δώρα έως και $ 14, 000 ανά έτος ανά άτομο (σε όσα άτομα θέλετε) χωρίς να φορολογηθούν. Αυτά ονομάζονται ετήσια δώρα αποκλεισμού. Δεν υπολογίζονται για τη φορολογική απαλλαγή κατά 5 εκατομμύρια δολάρια.

Οι ίδιοι κανόνες ισχύουν και για τους φόρους ακίνητης περιουσίας, αλλά η φορολογική απαλλαγή των 5 εκατομμυρίων δολαρίων μειώνεται από την αξία των δώρων που δώσατε καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής σας. Για παράδειγμα, αν δώσατε δώρα αξίας 3 εκατομμυρίων δολαρίων χρησιμοποιώντας τη φορολογική απαλλαγή κατά τη διάρκεια ζωής, τότε η απαλλαγή σας από το φόρο ακίνητης περιουσίας θα είναι τώρα 2 εκατομμύρια δολάρια αντί για 5 εκατομμύρια δολάρια. (Για περισσότερες πληροφορίες:

4 τρόποι ελαχιστοποίησης των φόρων κτιρίων .)

Οι φόροι μεταβίβασης γενιάς-παράλειψης καταβάλλονται κάθε φορά που δίνετε περιουσία σε ένα παιδί ή σε ένα μεγάλο εγγόνι. Για άλλη μια φορά, ο φόρος που καταβάλλεται βασίζεται στο 35% της αξίας του δώρου ή των δώρων και υπάρχει φορολογική απαλλαγή μέχρι 5 εκατομμύρια δολάρια. Σε περίπτωση που αναρωτιέστε, αυτός ο φόρος υπάρχει έτσι ώστε οι παραχωρησιούχοι (δημιουργοί ενός καταπιστεύματος) να μην παρακάμπτουν την επόμενη γενιά για να αποφύγουν τις φορολογικές υποχρεώσεις.

Για όλους τους παραπάνω φόρους παραπάνω, είναι πιθανό ότι το κράτος σας επιβάλλει επίσης φόρους. Ελέγξτε με την πολιτεία σας για να μάθετε.

Σχεδιασμός ανικανότητας

Εάν εργάζεστε ολόκληρη τη ζωή σας για να σώσετε για συνταξιοδότηση και να μεταβιβάσετε μια κληρονομιά, αλλά αυτή η κληρονομιά καταστράφηκε, θα ήταν εξαγριωμένη. Ας αποφύγουμε αυτή την κατάσταση. Σε περίπτωση που καταστείτε ανίκανος (ατύχημα, ασθένεια, γήρανση) κατά τη διάρκεια της ζωής σας, θέλετε να βεβαιωθείτε ότι: (Για περισσότερες πληροφορίες:

Μπορείτε να εμπιστευθείτε τον διαχειριστή σας; Εξασφαλίστε την φροντίδα για εξαρτώμενα άτομα Καθορίστε έναν διαχειριστή

• Εγγυώστε την εύρυθμη διαχείριση της περιουσίας σας
• Καθορίστε την επεξεργασία στο τέλος της ζωής σας εάν είναι σε μόνιμη φυτική κατάσταση
• στόχους, θα πρέπει να βεβαιωθείτε ότι έχουν ληφθεί ορισμένα βήματα.
• Καθορίστε μια ανθεκτική πληρεξούσια για:

Διαχειριστείτε τους τραπεζικούς λογαριασμούς σας

Αγορά και πώληση ιδιοκτησίας

• Διαχείριση άλλων περιουσιακών στοιχείων
• Ανοίξτε την αλληλογραφία
• > Καθορίστε ιατρική περίθαλψη (συμπεριλαμβανομένης της επιλογής γιατρού και νοσοκομείου)
• Προσδιορίστε τη μακροχρόνια περίθαλψη

Προσδιορίστε συγκεκριμένα μαθήματα θεραπείας

• Καθορίστε έναν πράκτορα απελευθέρωσης Ασφάλειας Υγείας
• (HIPAA)
• :

Πρόσβαση στις προστατευμένες σας ιατρικές πληροφορίες Ολοκληρώστε μια ζωντανή διαθήκη σε: Δηλώστε εάν θέλετε να αφαιρεθεί ένας σωλήνας σίτισης

• Σταματήστε τη θεραπεία για να επιτύχετε φυσικό θάνατο
• Καθορίστε διάδοχο διανομέα
• Δημιουργήστε μια Διακήρυξη Φυλακής σε:

Προσδιορίστε ποιος θα φροντίσει για όλα τα παιδιά που είναι ανήλικοι

• Αποφεύγοντας τον Εθελοντισμό

Όπως υπαινίχθηκαν στην εισαγωγή, πολλοί δικηγόροι περιουσίας σε μια παραδοσιακή βούληση. Γιατί? Επειδή θα επωφεληθούν περισσότερο από αυτό από ό, τι θα κάνατε εάν είχατε μια ζωντανή εμπιστοσύνη. Να είστε προσεκτικοί σχετικά με τους δικηγόρους προγραμματισμού ακίνητης περιουσίας που προσπαθούν να σας πουλήσουν με την ιδέα ότι ένα ζωντανό εμπιστοσύνη είναι πιο ακριβό και ως εκ τούτου δεν είναι καλύτερη επιλογή από μια βούληση. Μια ζωντανή εμπιστοσύνη είναι ακριβότερη εκ των προτέρων, αλλά όχι πέρα ​​από τη μεγάλη απόσταση. Αν θέλετε να αποφύγετε περιττές οικονομικές και χρονικές δαπάνες, θα πρέπει να αποφύγετε τη διαδικασία αποζημίωσης. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

• Πρέπει να βάλεις την εμπιστοσύνη σου σε μια εμπιστοσύνη;

)

Για να επιτευχθεί αυτός ο στόχος, απλά πρέπει να επιλέξεις ένα ζωντανό εμπιστοσύνη. Δεδομένου ότι είναι μια εμπιστοσύνη, δεν θα είναι όλα στο όνομά σας, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να παρακάμψετε τον εξεταζόμενο. Παρόλο που δεν είναι όλα στο όνομά σας, θα έχετε ακόμα τον έλεγχο των περιουσιακών σας στοιχείων ενώ είστε ζωντανός (μπορείτε να διορίσετε έναν διάδοχο σε περίπτωση ανικανότητας). Μια ζωντανή εμπιστοσύνη προσφέρει και άλλα πλεονεκτήματα. Εάν πρόκειται για ανακλητή εμπιστοσύνη, τότε μπορεί να τροποποιηθεί, να τροποποιηθεί ή να ανακληθεί ανά πάσα στιγμή. Μια ανακλητή εμπιστοσύνη μπορεί επίσης να χαρακτηριστεί ως εμπιστευτική εμπιστοσύνη, η οποία θα σας επιτρέψει να μετακινήσετε περιουσιακά στοιχεία μέσα και έξω από την εμπιστοσύνη χωρίς να πληρώσετε φόρους. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Δημιουργία ανακλητής διαβίωσης

.)

Εάν ανησυχείτε για το πώς ένας μελλοντικός δικαιούχος θα συμπεριφερθεί με την κληρονομιά του, μπορείτε να ορίσετε περιορισμούς. Για παράδειγμα, μπορείτε να ορίσετε έναν περιορισμό που ο δικαιούχος θα μπορεί να χρησιμοποιήσει μόνο την κληρονομιά για λόγους υγείας ή εκπαίδευσης. Μπορείτε επίσης να ορίσετε έναν ανεξάρτητο διαχειριστή που θα πρέπει να εγκρίνει όλες τις διανομές. Για να εξασφαλίσετε ότι τα περιουσιακά σας στοιχεία θα καταλήξουν στα σωστά χέρια, βεβαιωθείτε ότι έχετε δημιουργήσει μια ειδικά σχεδιασμένη εμπιστοσύνη, όπου τα μερίδια της εμπιστοσύνης θα παραμείνουν στο όνομα του καταπιστεύματος και θα μεταφερθούν σε κάθε κληρονόμο όταν πεθάνετε. Αυτό θα εμποδίσει έναν σύζυγο να μεταφέρει περιουσιακά στοιχεία στα παιδιά του από προηγούμενο γάμο.Επίσης, θα αποκλείσει τη σύζυγο από τη μεταφορά περιουσιακών στοιχείων σε νέο σύζυγο. Επιπλέον, αυτό το είδος εμπιστοσύνης θα προστατεύσει τους κληρονόμους σας από τους πιστωτές και την πτώχευση. (Για περισσότερες πληροφορίες: 3 μυστικά που δεν γνωρίζατε για τον προγραμματισμό ακινήτων

.)

Η κατώτατη γραμμή Τώρα γνωρίζετε τα βασικά για τον τρόπο ελαχιστοποίησης των φόρων ακίνητης περιουσίας, την αποφυγή της ανικανότητας, την αποφυγή της επιτυχούς διαδικασίας και την προστασία των σκοπούμενων δικαιούχων από ανήθικες προθέσεις. Αυτές οι πληροφορίες πρέπει να είναι χρήσιμες κατά την πρόσληψη ενός δικηγόρου προγραμματισμού περιουσίας.