Οι πρόσφατες αποκαλύψεις σχετικά με αρκετούς ηγέτες του κόσμου και άλλους πλούσιους ανθρώπους από τα διηγημένα έγγραφα του Παναμά έφεραν ολόκληρο το ζήτημα των υπεράκτιων τραπεζικών λογαριασμών, επενδύοντας σε φορολογικούς παράδεισους σε όλο τον κόσμο, Νέα. Τα διαρρεύσαντα αρχεία προήλθαν από δικηγορικό γραφείο του Παναμά, Mossack Fonseca. Μεταξύ των διάσημων ονομάτων περιλαμβάνονται ο Ρώσος Πρόεδρος Βλαντιμίρ Πούτιν και ο Βρετανός Πρωθυπουργός Ντέιβιντ Κάμερον. Ενώ οι πελάτες σας πιθανότατα δεν είναι τόσο διάσημοι όπως αυτοί οι λαοί, μπορεί να επηρεαστούν από ορισμένα από τα θέματα που τέθηκαν στο φως.

Εταιρείες Shell

Οι εταιρείες Shell έχουν νόμιμες χρήσεις. Για παράδειγμα, σε ορισμένες χώρες η γη μπορεί να ανήκει μόνο σε πολίτες αυτής της χώρας ή σε τοπικές εταιρείες. Ένας αλλοδαπός που επιθυμεί να αγοράσει ένα σπίτι σε μία από αυτές τις χώρες μπορεί να δημιουργήσει μια εταιρεία κελύφους εκεί με μοναδικό σκοπό την αγορά του σπιτιού. Μπορούν επίσης να δημιουργηθούν σε στρώματα σε διάφορες δικαιοδοσίες για να αποκρύψουν την ταυτότητα των ιδιοκτητών ή να ξεπλύνουν χρήματα. Είναι σχετικά φθηνές και απλές για να εγκατασταθούν. (Για περισσότερες πληροφορίες: Γιατί ο Παναμάς θεωρείται φορολογικός παράδεισος; )

Το Υπουργείο Οικονομικών είναι τώρα σε καλό δρόμο να εκδώσει έναν κανόνα που έχει καθυστερήσει, ο οποίος θα αναγκάσει τις τράπεζες να αναζητήσουν την ταυτότητα των ανθρώπων που είναι οι πραγματικοί ιδιοκτήτες πίσω από εταιρείες κελύφους. Αυτό είναι προφανώς το αποτέλεσμα της οργής των εγγράφων του Παναμά. Σύμφωνα με πρόσφατο άρθρο του CNBC, ο κανόνας, ο οποίος είναι μέσω του Δικτύου Επιβολής Χρηματοοικονομικών Εγκλημάτων (FINCEN), θα απαιτήσει απλώς από τις τράπεζες και τις χρηματιστηριακές εταιρείες να ζητούν πληροφορίες από τους πελάτες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους, αλλά δεν απαιτούν από αυτούς να επαληθεύσουν αυτές τις πληροφορίες.

Στην πραγματικότητα, δεν υπάρχει τρόπος για τις τράπεζες να επαληθεύουν αυτές τις πληροφορίες, σύμφωνα με τον Rob Rowe, δικηγόρο με την American Bankers Association. Το ABA "παρακολουθεί για να δούμε τι συμβαίνει με τα χαρτιά του Παναμά", δήλωσε ο CNBC. "Αυτό ήταν πάντα το πρόβλημα: οι τράπεζες μπορούν να συλλέγουν πληροφορίες, αλλά επί του παρόντος δεν υπάρχουν μηχανισμοί για την επαλήθευση ή την ενημέρωσή τους εκτός της εταιρείας. αυτός πρόσθεσε.

Λογαριασμοί Offshore Bank Οι υπεράκτιοι τραπεζικοί λογαριασμοί μπορούν να χρησιμοποιηθούν από τους πλούσιους για νόμιμους λόγους, όπως η προστασία περιουσιακών στοιχείων ή για ευκολία ( Παναμά χαρτιά αποκαλύπτουν τα μυστικά των βρώμικων χρημάτων

στη διαχείριση ορισμένων επενδύσεων. Αυτοί οι λογαριασμοί μπορούν να φέρουν στίγμα εξαιτίας κάποιων παράνομων χρήσεών τους, όπως είναι ένας αγωγός για φοροδιαφυγή. Ορισμένες τοποθεσίες εκτός ανοικτής θαλάσσης έχουν χαλαρά πρότυπα αναφοράς, διευκολύνοντας την απόκρυψη συμμετοχών και εσόδων από τις αρχές της χώρας καταγωγής του επενδυτή. Οι επενδυτές που αλιεύονται προσπαθώντας να κρύψουν αυτούς τους λογαριασμούς και τα κέρδη από την επένδυση ή τα κέρδη των εταιρειών που συνδέονται με αυτά μπορούν να αντιμετωπίσουν κάποιες δύσκολες κυρώσεις για την πατρίδα τους.

Φορολογικά Havens

Ενώ η Mossack Fonseca εδρεύει στον Παναμά, σύμφωνα με ένα άρθρο του CNN Money, "… έχουν ενσωματώσει δεκάδες χιλιάδες εταιρείες στις Σεϋχέλλες, ένα αρχιπέλαγος του Ινδικού Ωκεανού που συχνά περιγράφεται ως φορολογικός παράδεισος. "Οι φορολογικοί παράδεισοι είναι χώρες που προσελκύουν επενδυτές και επιχειρήσεις με χαμηλότερους φορολογικούς συντελεστές και συχνά κάπως χαλαρές απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.:

Παναμά: Top 10 τράπεζες για εταιρείες ανοικτής θάλασσας .) U. Οι πολίτες υποχρεούνται να αναφέρουν όλα τα έσοδα και να πληρώνουν φόρους σε αυτό, ανεξάρτητα από τον τόπο στον οποίο κερδίζονται. Επίσης, υποχρεούνται να αναφέρουν τα στοιχεία ενεργητικού σε λογαριασμούς εποπτών. Εάν δεν το κάνετε, αυτό συνεπάγεται αυστηρές κυρώσεις. Αυτές οι κυρώσεις κυμαίνονται μέχρι το 50% του μη δηλωθέντος υπολοίπου στους λογαριασμούς αυτούς ή 100.000 δολάρια για κάθε έτος κατά το οποίο δεν καταφέρατε να υποβάλετε την απαιτούμενη γραφική εργασία. Αυτό είναι πέρα ​​από κάθε άλλη δράση επιβολής του IRS.

Επιπρόσθετα, το Ηνωμένο Βασίλειο προσπαθεί να θεσπίσει τον νόμο περί φορολογικής συμμόρφωσης για το ξένο λογαριασμό (FACTA). Βάσει του νόμου αυτού, το Ηνωμένο Βασίλειο έχει συνάψει συμφωνίες με περίπου 100 χώρες, σύμφωνα με τις οποίες οι τράπεζες τους θα αναφέρουν τους λογαριασμούς που κατέχουν οι φορολογούμενοι των ΗΠΑ στις χώρες αυτές. (999)

Δημοσιεύματα Παναμά Ενώ η δημοσιότητα γύρω από τα έγγραφα του Παναμά μπορεί να προκαλέσει κάποιους νέους κανόνες ή νόμους που θα μπορούσαν να καταστήσουν δυσχερέστερη τη στέγαση χρημάτων στους υπεράκτιους λογαριασμούς ή τις εταιρείες κελύφων, οι πλούσιοι θα βρουν ακόμα έναν τρόπο να το κάνουν με κάποιο τρόπο. Οι Αμερικανοί πολίτες που έχουν νόμιμους λόγους για το άνοιγμα ενός υπεράκτιου λογαριασμού ή για τη δημιουργία μιας εταιρείας ανοικτής θάλασσας μπορεί να βρεθούν αντιμέτωποι με πρόσθετα εμπόδια, ακόμη και όταν το πράττουν για νόμιμους λόγους, όπως η αγορά ακινήτου σε μια ξένη χώρα όπου μπορεί να επιλέξουν να ξοδέψουν κάποια ή όλα κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης.

Η κατώτατη γραμμή

Τα έγγραφα του Παναμά τοποθετούν το προβάδισμα στον κόσμο των υπεράκτιων τραπεζικών λογαριασμών, των εταιρειών κελύφους και των φορολογικών παραδείσων. Υπάρχουν συχνά έγκυροι λόγοι για έναν πελάτη που έχει έναν υπεράκτιο λογαριασμό ή εταιρεία. Ως οικονομικός σύμβουλός τους, μπορεί ή όχι να είστε πολύ καλά σε αυτούς τους τύπους συμφωνιών. Εάν υπάρχει ένας έγκυρος σκοπός, θα ήταν καλό να συνεργαστείτε με τον πελάτη σας για να διατηρήσετε ενημερωμένους φορολογικούς και νομικούς συμβούλους για να βεβαιωθείτε ότι όλες οι ρυθμίσεις γίνονται σωστά και νόμιμα. Το Ηνωμένο Βασίλειο έχει επικεντρωθεί στην αλίευση πολιτών που χρησιμοποιούν υπεράκτιους λογαριασμούς για να αποφύγουν τους φόρους και ούτε εσείς ούτε οι πελάτες σας θέλουν να πιαστούν σε αυτό το δίχτυ, ακόμη και ακούσια. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Τα Top 10 Caribbean Tax Havens

.)