Η απελευθέρωση δεδομένων Süddeutsche Zeitung (SZ) - των αποκαλούμενων «Παναματικών Εφημερίδων» - από την παναμαϊκή δικηγορική εταιρεία Mossack Fonseca στις 3 Απριλίου, στροβιλίστηκε στον κόσμο, προκαλώντας οργή από την Ισλανδία προς το Ελεφαντόδοντο Coast και οδηγώντας τον Edward Snowden να το ονομάσει τη μεγαλύτερη διαρροή από τη στιγμή που κάποιος Citizenfour αποκάλυψε την έκταση της NSA κατασκοπείας τον Ιανουάριο του 2013:

Η μεγαλύτερη διαρροή στην ιστορία της δημοσιογραφίας των δεδομένων μόλις έγινε ζωντανή, και πρόκειται για διαφθορά. // t. co / dYNjD6eIeZ pic. κελάδημα. com / 638aIu8oSU

->

- Edward Snowden (@Snowden) 3 Απριλίου 2016

Ωστόσο, τα έγγραφα του Παναμά περιέχουν 11,5 εκατομμύρια έγγραφα, τα οποία καταλαμβάνουν 2,6 β terabyte αποθήκευσης. Απαιτούσαν την είσοδο περίπου 400 δημοσιογράφων κατά τη διάρκεια ενός έτους για να ταξινομηθούν - στο βαθμό που αυτό επιτεύχθηκε. Με άλλα λόγια, είναι πολλά για να πάρετε μέσα. Έτσι, εδώ είναι ένα αστάρι.

Ποιος είναι ο Mossack Fonseca;

Η Mossack Fonseca είναι μια δικηγορική εταιρεία που δημιούργησε περίπου 214.000 επιχειρήσεις κελύφους (αλλιώς γνωστές ως "offshore εταιρείες" ή "εταιρίες γραμματοκιβωτίων") για λογαριασμό πλούσιων πελατών από κάθε γωνιά του κόσμου. Σύμφωνα με δημοσιογράφους που ερευνούν τη διαρροή, οι εταιρείες αυτές διευκόλυναν τη διακίνηση κεφαλαίων που σχετίζονται με την εμπορία ναρκωτικών, την εμπορία ανθρώπων, τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, την αποφυγή φόρων, την υπεξαίρεση, τη φοροδιαφυγή και άλλα εγκλήματα.

Η εταιρεία ξεκίνησε τη ζωή της ως δικηγορικό γραφείο Jürgen Mossack στην πόλη του Παναμά το 1977. Ο επώνυμος ιδρυτής της, γνωστός στην οικονομική περιοχή του Πάναμα απλά ως «ο Γερμανός», γεννήθηκε στο Fürth το 1948 και η οικογένειά του μετακόμισε στον Παναμά τη δεκαετία του 1960. Το Mossack αναπτύχθηκε κατά τη διάρκεια της δεκαετίας του 1980, μια εποχή που η αστάθεια που γεννήθηκε από το εμπόριο ναρκωτικών και η γεωπολιτική του Ψυχρού Πολέμου έφεραν τη Λατινική Αμερική. Παρείχε νομικές υπηρεσίες στο Caro Quintero, έναν μεξικανό αφεντικό ναρκωτικών, τον οποίο περιέγραψε ως κάνοντας τον Pablo Escobar να μοιάζει σαν «μωρό».

Το Quintero συνελήφθη το 1985 και το επόμενο έτος ο Γερμανός συνεργάστηκε με τον Παναμά δικηγόρο Ramón Fonseca Mora για να σχηματίσει το Mossack Fonseca. Αυτό που συνέβη κατά τα επόμενα έτη - ή μέρος αυτών - αποτελεί το αντικείμενο των εργασιών του Παναμά.

Στις 13 Απριλίου, η επιβολή του νόμου από την Παναμά επιτέθηκε στα γραφεία του Mossack Fonseca. Η εταιρεία έχει αρνηθεί οποιαδήποτε παραβίαση, λέγοντας ότι οι εισαγγελείς πρέπει να ερευνήσουν είναι αυτό που αποκαλεί "χάκερ" των διακομιστών της.

Ποιος διέλυσε τα δεδομένα;

Δεν ξέρουμε. Σε αντίθεση με τον Citizenfour, ο οποίος αποκαλύφθηκε ότι ήταν Edward Snowden, ο καταγγέλλων σε αυτήν την περίπτωση δεν έχει εντοπιστεί. Σύμφωνα με την SZ, το θέλει αυτό. Η μεγάλη αποκάλυψη του εγγράφου, ένα βίντεο που δημοσιεύτηκε στα κοινωνικά μέσα ενημέρωσης, έδειξε μια πιθανή-φανταστική ανταλλαγή στην οποία ένας "John Doe" λέει στο χαρτί ότι θα τα στείλει δεδομένα κάτω από "μερικές συνθήκες.Θα συζητάμε μόνο για κρυπτογραφημένα αρχεία. Καμία συνάντηση, ποτέ. Η επιλογή των ιστοριών εξαρτάται προφανώς από εσάς. "

Τι είναι μια Offshore Εταιρεία;

Η ουσία της διαρροής είναι η υπηρεσία που παρέχεται από τον Mossack Fonseca και σε ποιον. , οι οποίοι δεν είχαν καμία λειτουργία -για παράδειγμα, παρέχοντας αγαθά ή υπηρεσίες- εκτός από τα αποθετήρια και τα κανάλια κεφαλαίων.Με τη μετακίνηση χρημάτων μέσω αυτών των οντοτήτων, οι πελάτες της εταιρείας θα μπορούσαν να κρύψουν τα περιουσιακά τους στοιχεία από όποιον μπορεί να ψάχνει, είτε πρόκειται για φορολογικές αρχές, οι δημοσιογράφοι ή οι αποξενωμένοι σύζυγοι

Οι πελάτες συχνά δεν ήθελαν να εμφανίζονται τα ονόματά τους σε έγγραφα της εταιρείας, οπότε το «Mossfon» (για σύντομο χρονικό διάστημα) θα παρείχε σιωπηρούς σκηνοθέτες και αξιωματικούς με επιπλέον χρέωση, ο οποίος έλαβε ανώνυμες διευθύνσεις ηλεκτρονικού ταχυδρομείου για το σκοπό αυτό.Αυτό είναι ένα παράδειγμα της αλληλογραφίας Mossfon απευθυνόμενος στον Winnie the Pooh: «Αγαπητέ κύριε, αναφέρουμε τη συνάντηση που είχαμε με τον Χάρι Πότερ και την κλήση μας πριν από δύο μέρες».σε πολλές περιπτώσεις δεν ήταν ο τελικός δικαιούχος των υπηρεσιών, αλλά χρησίμευσε ως πρόσθετο buffer σε έναν φίλο ή συγγενή.

Για να επαναλάβετε το ερώτημα της SZ, "Μήπως αυτό περάσει πραγματικά για μια φυσιολογική σχέση πελάτη;" (Δείτε επίσης,

Υπεράκτιες Λογαριασμοί Διατηρούν ένα Δέκατο του Χρηματιστηρίου

) Είναι Όλα Νομικά; Δεν υπάρχει τίποτα εγγενώς παράνομο όσον αφορά την πρόσληψη αλλοδαπού δικηγορικού γραφείου για τη σύσταση εταιρείας σε τρίτη χώρα, ακόμη και αν πρόκειται για εταιρία γραμματοκιβωτίου σε φορολογικό παράδεισο όπως οι Νήσοι Κέιμαν. Οι πολίτες επικίνδυνων ή ασταθών χωρών ενδέχεται να θέλουν να προστατεύσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία ή οι εταιρικές σχέσεις που περιλαμβάνουν πολλαπλές εθνικότητες ενδέχεται να θέλουν να βρουν ουδέτερο χλοοτάπητα. Αυτά είναι απλώς παραδείγματα πιθανών νόμιμων χρήσεων για τις υπεράκτιες εταιρείες.

Σε πολλές περιπτώσεις, ωστόσο, το κίνητρο για τη δημιουργία τους είναι παράνομο. Τα χρήματα που κερδίζονται μέσω της κλοπής δημόσιων κονδυλίων, της καταναγκαστικής πορνείας, της δωροδοκίας, των πωλήσεων όπλων και της διακίνησης ναρκωτικών δεν δαπανώνται εύκολα και απαιτούν λίγη φινέτσα. Η αποστολή εκείνων των χρημάτων που διακινδυνεύουν μεταξύ αδιαφανών εταιρειών που «τρέχουν» οι πολίτες του Παναμά και βασίζονται σε απομακρυσμένα νησιωτικά έθνη βοηθά να συγκαλύψουν την προέλευσή τους. (Δείτε επίσης

Top Ten Caribbean Tax Havens

) Ή εναλλακτικά, τα χρήματα μπορεί να έχουν απόλυτα νόμιμες πηγές, αλλά ο πελάτης ενδιαφέρεται για τον προορισμό του. Πολλοί από τους πελάτες της Mossfon δεν θέλουν τα χρήματά τους να καταλήξουν σε φορολογικές αρχές (η φοροδιαφυγή είναι παράνομη) ή ως αντικείμενο διαζυγίου. Η φοροδιαφυγή μπορεί να μην φαίνεται να είναι ισοδύναμη με τα χρήματα για τα ναρκωτικά, αλλά όπως επισημαίνει η Διεθνής Κοινοπραξία Ερευνητικών Δημοσιογράφων (ICIJ, συνεργάτης της SZ στην έρευνα), τα 400 εκατομμύρια δολάρια που ο Mossfon βοήθησε μια εταιρεία πετρελαίου να παρακαμφθεί στην Ουγκάντα ​​υπερβαίνει προϋπολογισμό της χώρας για την υγεία. Σε άλλες περιπτώσεις, οι πελάτες της Mossfon χρησιμοποίησαν κεφάλαια για την υποστήριξη τρομοκρατών και κυρώσεων. Ποιος έχει εμπλακεί;

Ποιος δεν έχει; Τα έγγραφα του Παναμά περιέχουν πληροφορίες που συνδέονται με 140 δημόσιους φορείς, συμπεριλαμβανομένων 12 σημερινών και πρώην ηγετών των χωρών.Τα ονόματα που αναφέρονται παρακάτω δεν είναι καθόλου ολοκληρωμένα, αλλά παρέχουν μια ένδειξη της κλίμακας της διαρροής.

Ο Sigmundur Gunnlaugsson, πρωθυπουργός της Ισλανδίας, ήταν το πρώτο ατύχημα του Papaya Papers, παραιτήθηκε σε απάντηση σε μαζικές διαμαρτυρίες δύο ημέρες μετά τη διαρροή (αν και προσπάθησε σύντομα να υποστηρίξει αυτή την απόφαση). Ο Gunnlaugsson και η σύζυγός του ανήκαν στην εταιρεία Wintris Inc., η οποία κατείχε περίπου 4 εκατομμύρια δολάρια σε ομόλογα. Ο Gunnlaugsson, εκλεγμένος ως μεταρρυθμιστής στα βάθη της τραπεζικής κρίσης της Ισλανδίας, είχε δηλώσει στο παρελθόν ότι δεν είχε στην κυριότητά του μια υπεράκτια εταιρεία.

Άλλοι ηγέτες του κόσμου που άμεσα εμπλέκονται στη διαρροή περιλαμβάνουν τον Mauricio Macri, Πρόεδρο της Αργεντινής. Πέτρο Πόροσενκο, Πρόεδρος της Ουκρανίας. και ο Σαλμαν Μπιν Αμπντουλάζιζ Μπιν Αμπντουράχμαν Αλ Σαούντ, βασιλιάς της Σαουδικής Αραβίας.

Ορισμένοι ηγέτες συνδέονται έμμεσα με το Mossfon, μέσω φίλων, συγγενών ή συνεργατών. Αυτές περιλαμβάνουν τον Xi Jinping, Πρόεδρο της Κίνας, του οποίου ο πεθερός έχει σε διαφορετικό χρονικό διάστημα ελέγξει τρεις διαφορετικές εταιρείες που εδρεύουν στην BVI. Ο Najib Razak, πρωθυπουργός της Μαλαισίας, του οποίου ο γιος ήταν διευθυντής εταιρείας που εδρεύει στην BVI. Ο David Cameron, πρωθυπουργός της Βρετανίας, ο οποίος ο πατέρας βοήθησε να ιδρύσει ένα επενδυτικό ταμείο που κατέχει σχεδόν 20 εκατομμύρια δολάρια, μεγάλο μέρος του οποίου σε μετοχές στον κομιστή. και ο Βλαντιμίρ Πούτιν, Πρόεδρος της Ρωσίας, των οποίων οι στενοί φίλοι κατέχουν πληθώρα εξωχώριων εταιρειών που τις συνδέουν με άλλα μέλη του Κρεμλίνου.

Εκτός από τους ηγέτες του κόσμου, ορισμένες τράπεζες αποδείχτηκαν ότι συνεργάζονται με τη Mossack Fonseca, συμπεριλαμβανομένης της UBS Group AG (

Είναι ο Βλαντιμίρ Πούτιν ο πλουσιότερος άνθρωπος στον κόσμο; UBS UBSUBS Group Inc. 17. 05-0. 18%

Δημιουργήθηκε με την Highstock 4. 2. 6 ), HSBC Holdings PLC (HSBC HSBCHSBC Hldgs48. Δημιουργήθηκε με την Highstock 4. 2. 6 ), η Credit Suisse Group AG (CS CSCS Group16, 16-0, 06% Τράπεζα του Καναδά (RY RYRoyal Bank of Canada79 .75 + 0, 42% Δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ). Πού είναι οι Αμερικανοί; Απουσιάζουν από τη λίστα οι αμερικανοί ηγέτες, οδηγώντας ορισμένους να σκεφτούν για μια κάλυψη από το ICIJ - το οποίο χρηματοδοτείται από ομάδες όπως το Ίδρυμα Ford και το Rockefeller Family Fund - και άλλα καταστήματα εταιρικών μέσων ενημέρωσης (άλλες θεωρίες συνωμοσίας εντοπίστε την προέλευση της διαρροής στη CIA). Αυτό δεν συμβαίνει. Αντίθετα, η έλλειψη Αμερικανών φαίνεται να προκύπτει από το συνδυασμό αυστηρών πολιτικών IRS όσον αφορά τους υπεράκτιους λογαριασμούς και τη σχετική ευκολία δημιουργίας μιας ανώνυμης εταιρίας κελύφους "επί τόπου", όπως λέγεται, στο Wyoming, στη Νεβάδα ή στο Delaware. Πιθανότατα θα πρέπει να περιμένουμε μια άλλη διαρροή για να μάθουμε για την εγχώρια διαφθορά, αλλά με κάθε αμεροληψία τα χαρτιά του Παναμά δεν στερούνται εντελώς αμερικανικών ονομάτων. Αυτές περιλαμβάνουν το κράτος του Robert Miracle του Ουάσινγκτον, το οποίο καταδικάστηκε σε 13 χρόνια φυλάκισης το 2011 για απάτη μέσω καλωδίων και φοροδιαφυγή. Άλλοι Αμερικανοί πελάτες της Mossfon διαθέτουν παρόμοια ραπ φύλλα, αλλά δεν υπάρχουν πρόεδροι, γερουσιαστές ή εταιρικοί ηγέτες. Μπορώ να διαβάσω τα έγγραφα του Παναμά;

Και πάλι, πώς θα το γνωρίζαμε σίγουρα; Η Investopedia δεν είχε την ευκαιρία να αναθεωρήσει απευθείας τα χαρτιά του Παναμά, ούτε - μερικές εντυπωσιακές δεξιότητες πειρατείας - μπορείτε να το κάνετε. Η διαρροή δεν απελευθερώθηκε στο δημόσιο ή στην επιβολή του νόμου, διότι, σύμφωνα με την SZ, περιέχει προσωπικές πληροφορίες που δεν έχουν καμία σχέση με το δημόσιο συμφέρον. Το WikiLeaks επέκρινε τη στάση της SZ, καλώντας την προσέγγιση "1% δημοσιογραφία" και ζητώντας να απελευθερωθούν τα δεδομένα. Δεδομένου ότι σχεδόν 400 δημοσιογράφοι είχαν πρόσβαση στα δεδομένα, δεν είναι αδιανόητο ότι μεγάλα μερίδια θα τα καταστήσουν ακατάλληλα στο διαδίκτυο, αλλά προς το παρόν μπορείτε να τα προμηθευτείτε μόνο σε φιλτραρισμένη μορφή.