Μία από τις μεγαλύτερες προκλήσεις για τους συνταξιούχους είναι η διαχείριση αποσύρσεων από τους διάφορους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Αυτές μπορεί να περιλαμβάνουν ένα 401 (k), ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA), προσόδους καθώς και λογαριασμούς φορολογητέων επενδύσεων. Υπάρχουν διάφοροι παράγοντες που πρέπει να εξεταστούν, συμπεριλαμβανομένων των φορολογικών επιπτώσεων. Πολλοί συνταξιούχοι δεν συνειδητοποιούν ότι τα χρήματα προ φόρων σε λογαριασμούς που έχουν υποβληθεί σε φόρο υποβάλλονται σε φορολογία ως συνήθη έσοδα όταν αποσύρονται. Έτσι, 1 εκατομμύριο δολάρια σε 401 (k) σας θα μπορούσαν να παρέχουν μόνο μια μετά την φορολογία ταμειακή ροή $ 600, 000 - $ 700, 000 με την πάροδο του χρόνου μετά από τους φόρους που καταβάλλονται. Ακολουθούν ορισμένοι παράγοντες για τους συνταξιούχους και τους οικονομικούς τους συμβούλους να εξετάζουν κατά τον προγραμματισμό των αποσύρσεων από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης.

Δείτε όλες τις πηγές εισοδήματος συνταξιοδότησης

Καθώς πλησιάζετε τη συνταξιοδότησή σας, είναι σημαντικό να αξιολογήσετε όλα τα διαθέσιμα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία για να χρηματοδοτήσετε τη συνταξιοδότησή σας. Ακολουθεί μια μερική λίστα. Ανάλογα με την κατάστασή σας θα μπορούσαν να υπάρχουν και άλλοι. (999)> Κοινωνική Ασφάλιση Συντάξεις 401 (k) και άλλα προγράμματα καθορισμένων εισφορών

• IRAs
• Φορολογικές επενδύσεις
• Απασχόληση κατά τη συνταξιοδότηση
• Τόκοι σε μια επιχείρηση
• Ασφάλειες ζωής σε μετρητά
• Πρόσωπα
• Προσδιορίστε την αξία αυτών των στοιχείων του ενεργητικού και τον τύπο ταμειακής ροής που μπορείτε να περιμένετε κατά τη συνταξιοδότηση. Στο πλαίσιο αυτό θα χρειαστεί να αξιολογήσετε τα ζητήματα φόρου εισοδήματος που σχετίζονται με την αξιοποίηση ορισμένων από αυτές τις πηγές. (
• )

Οι ΙΡΑ και τα Σχέδια DC

Οι αποσύρσεις από τους παραδοσιακούς λογαριασμούς IRA και 401 (k) υπόκεινται γενικά σε φόρο εισοδήματος επί του πλήρους ποσού αποτραβηγμένος. Αυτό ισχύει και για άλλα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως το 403 (b), το σύστημα συνταξιοδότησης των εκπαιδευτικών της ομοσπονδιακής κυβέρνησης (TRS) και 457 σχέδια που χρησιμοποιούνται από πολλές κρατικές και δημοτικές κυβερνητικές μονάδες. Αυτό συμβαίνει βεβαίως με τις εισφορές που πραγματοποιήθηκαν πριν από τη φορολογία και τα συναφή κέρδη από αυτές τις εισφορές.

Ορισμένα προγράμματα καθορισμένων εισφορών προβλέπουν επίσης και εισφορές μετά φόρων. Αυτό ισχύει επίσης και για τους παραδοσιακούς λογαριασμούς του IRA για το μέρος των εισφορών που δεν εμπίπτουν στα επιτρεπόμενα επίπεδα εισοδήματος για τις εκπεστέες εισφορές. Αν έχετε κάνει συνεισφορές μετά τη φορολογία, θα πρέπει να παρακολουθείτε αυτές τις αναλήψεις από τους λογαριασμούς και οι δύο τύποι συνεισφορών προ-αξιολογούνται μεταξύ των δύο τύπων. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

5 Φορολογικά Λάθη Συνταξιοδότησης

.)

Οι συνεισφορές στους λογαριασμούς Roth IRA και σε ένα Roth 401 (k) γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία. Στην περίπτωση των Roth IRAs τα χρήματα μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρους όσο η αρχική συνεισφορά σας στο Roth IRA ήταν τουλάχιστον πριν από πέντε χρόνια και είστε τουλάχιστον 59 ½.Επιπλέον, δεν απαιτούνται ελάχιστες διανομές, όπως συμβαίνει με τους παραδοσιακούς IRAs. Το Roth 401 (k) είναι παρόμοιο αλλά διαφέρει από το ότι πρέπει να λαμβάνονται οι ελάχιστες κατανομές. Η μετακύλιση του λογαριασμού σε ένα Roth IRA είναι μια λύση για την αποφυγή αυτού του ζητήματος.

Οι φορολογητέες επενδύσεις και τα έσοδα Οι λογαριασμοί φορολογητέων επενδύσεων είναι ένας έγκυρος τρόπος εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση. Οι φορολογικές επιπτώσεις κατά τη χρήση αυτών των επενδύσεων θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν φόρους υπεραξίας ή φορολόγηση τυχόν εισπραχθέντων τόκων ή μερισμάτων. Οι πληρωμές από σύνταξη καθορισμένων παροχών γενικά φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα. Η κοινωνική ασφάλιση μπορεί να φορολογείται με βάση την ηλικία και το εισόδημά σας. (Για περισσότερες πληροφορίες: Αποταμιευτικές Αποταμιεύσεις: Αναβαλλόμενες Φορολογικές ή Φορολογικές Απαλλαγές;

)

Προσόδων

Οι προσόδους μπορούν να χρηματοδοτηθούν με δάνεια μετά την φορολογία στο πλαίσιο ενός IRA ή ορισμένων σχεδίων απόσυρσης από την εργασία που έχουν αναβληθεί από τον φόρο εργασίας. Στην περίπτωση των μη ειδικευμένων εσόδων το μέρος που αφορά τις εισφορές σας στο λογαριασμό δεν φορολογείται και το μέρος που αντιπροσωπεύει τα κέρδη στις υποκείμενες επενδύσεις είναι. Οι πραγματικοί φορολογικοί κανόνες θα διαφέρουν ανάλογα με το αν θα ακυρώσετε το λογαριασμό ή θα λάβετε χωριστά κατανομές σε διαφορετικές χρονικές στιγμές. Οι αποσύρσεις από ειδικευμένο λογαριασμό υπόκεινται πλήρως στη φορολογία, με εξαίρεση τυχόν ενδεχόμενες εισφορές μετά τη φορολογία. Ασφάλεια Ζωής Αξίας Μετρητών Η ασφαλιστική ασφάλεια ζωής σε μετρητά συχνά προσφέρεται από ασφαλιστικούς πράκτορες και αναθέτει σε οικονομικούς συμβούλους την αποταμίευση. Εάν δομηθεί σωστά, ο αντισυμβαλλόμενος μπορεί να πάρει αυτό που ισοδυναμεί με ένα αφορολόγητο δάνειο από την πολιτική για τη συνταξιοδότηση. Πρέπει να ληφθεί μέριμνα ώστε η χρηματική αξία της πολιτικής να μην πέσει κάτω από ένα ορισμένο επίπεδο που θα προκαλούσε μια φορολογητέα εκδήλωση.

Λαμβάνοντας το σύνολο

Δεδομένων των παραπάνω πληροφοριών και άλλων παραγόντων, παραμένει το ερώτημα ποιοι λογαριασμοί πρέπει να χρεώσω για μετρητά ροή κατά τη συνταξιοδότηση και με ποια σειρά; Δεν υπάρχει σκληρή και γρήγορη απάντηση, αλλά εδώ είναι μερικοί παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη. Η συνταξιοδότηση σήμερα είναι ένα κομμάτι μιας σταδιακής προσέγγισης για πολλούς που μπορούν να αποσυρθούν από την εργασία πλήρους απασχόλησης, αλλά μπορεί να εργάζονται τουλάχιστον μερικής απασχόλησης κατά τα πρώτα έτη της συνταξιοδότησης. Εάν αυτή είναι η κατάστασή σας, ίσως να εξετάσετε το ενδεχόμενο να αφαιρέσετε τους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου αργότερα εάν έχετε την επιλογή να λάβετε πρώτα τα χρήματα από τους λογαριασμούς των φορολογητέων επενδύσεων.

Μόλις φτάσετε στην ηλικία των 70 ½, δεν έχετε καμία επιλογή όσον αφορά τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές σας από τυχόν φορολογικούς λογαριασμούς απόσυρσης. Αυτό δεν ισχύει για μη καταρτισμένους λογαριασμούς προσόδων και μπορεί να μην ισχύει σε 401 (k) με τον τρέχοντα εργοδότη σας εάν εργάζεστε ακόμα. (

) Ένας άλλος παράγοντας που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι ότι η κοινωνική σας ασφάλιση μπορεί να επηρεαστεί δυσμενώς από ένα υψηλότερο εισόδημα. Το 2015 αν τα κέρδη σας υπερβαίνουν τα $ 15, 720 και είστε νεότεροι από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης, το όφελος σας θα μειωθεί κατά $ 1 για κάθε $ 2 που τα κέρδη σας υπερβαίνουν αυτό το όριο. Να θυμάστε ότι το ανώτατο μακροπρόθεσμο επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών για τις φορολογητέες επενδύσεις που διατηρούνται για τουλάχιστον ένα έτος είναι 20% για εκείνους που βρίσκονται στην υψηλότερη κατηγορία φόρου εισοδήματος. Ακόμη και με τις δυνατότητες της πρόσθετης επιβάρυνσης Medicare 3,8%, αυτό το ποσοστό είναι φθηνότερο από τους συνήθεις χρεώσεις του φόρου εισοδήματος για τις αποσύρσεις από τους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου αν είστε σε μία από τις υψηλότερες φορολογικές κλίμακες φόρου εισοδήματος. (Για περισσότερες πληροφορίες:

Φόροι Κεφαλαιουχικών Κερδών το 2015

.)

Για πολλούς συνταξιούχους, η απόφαση ως προς τους λογαριασμούς που θα χρεωθούν θα είναι ένα μίγμα διαφόρων τύπων. Εάν εξαντλήσετε πλήρως τις φορολογητέες επενδύσεις και τις αποταμιεύσεις σας, θα αναγκαστείτε να εκμεταλλευτείτε αποκλειστικά σε κάποιο σημείο τους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από τον φόρο και αυτό μπορεί να είναι μια δαπανηρή πηγή χρημάτων. Για πολλούς συνταξιούχους μπορεί να έχει νόημα να επωφεληθεί πλήρως από το συνηθισμένο εισόδημα μέχρι τα όρια της χαμηλότερης φορολογικής βαθμίδας του 15%. Για τους κοινούς αρχειοθετημένους, αυτό κυμαίνεται μέχρι $ 74, 900 και μέχρι $ 37, 450 για μεμονωμένους αρχειοθετητές το 2015. Η στρατηγική εδώ είναι να κρατάτε τα συνηθισμένα εισοδήματά σας μέσα στο φόρο 15% και στη συνέχεια να χτυπάτε πηγές όπως Roth IRA, ο λογαριασμός της αγοράς χρήματος, η αξία μετρητών από ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, η πώληση φορολογητέων επενδύσεων όταν η αγοραία αξία είναι χαμηλότερη από τη βάση κόστους τους ή άλλες μη φορολογητέες ή χαμηλής φορολογίας πηγές μετρητών. Επιπλέον, θα θελήσετε να συνεργαστείτε με τον οικονομικό σας σύμβουλο και τον φοροτεχνικό για να κάνετε κάποιο σχεδιασμό που περιλαμβάνει το ποσό που απαιτείται για τη χρηματοδότηση της συνταξιοδότησής σας και που λαμβάνει υπόψη τη φορολογική σας κατάσταση. Η κατώτατη γραμμή

Η διαχείριση των αναλήψεων σας από διάφορους λογαριασμούς συνταξιοδότησης κατά τη συνταξιοδότησή σας μπορεί να είναι ένα περίπλοκο καθήκον, ειδικά αν έχετε λογαριασμούς διαφόρων τύπων (

Στρατηγικές για την απόσυρση εισοδήματος συνταξιοδότησης . Ένας εξειδικευμένος χρηματοοικονομικός σύμβουλος μπορεί να προσφέρει στους πελάτες πολύτιμες συμβουλές για τη διαχείριση του συνταξιοδοτικού τους εισοδήματος.