Εξαρτάται. Ο εργαζόμενος πρέπει να πληροί όχι μόνο τις απαιτήσεις υπηρεσίας αλλά και τις απαιτήσεις ηλικίας και αποζημίωσης. Για παράδειγμα, αν η απλοποιημένη σύνταξή σας (ΣΕΠ) απαιτεί οι εργαζόμενοι να είναι τουλάχιστον 21 ετών πριν γίνουν επιλέξιμοι να συμμετάσχουν στο πρόγραμμα, οι εργαζόμενοι κάτω των 21 ετών δεν θα είναι επιλέξιμοι να λάβουν συνεισφορά ΣΕΠ.
Επιπλέον, εάν το πρόγραμμά σας απαιτεί από τους υπαλλήλους να εκτελούν υπηρεσία για τρία από τα πέντε προηγούμενα έτη και ο υπάλληλος έχει τηρήσει αυτό και τις άλλες προϋποθέσεις επιλεξιμότητας, τότε πρέπει να γίνει συνεισφορά SEP στο λογαριασμό του εργαζομένου για οποιοδήποτε έτος που κάνετε μια συνεισφορά ΣΕΠ στον λογαριασμό σας ή σε οποιονδήποτε άλλο συμμετέχοντα λογαριασμό.
Για μια λεπτομερή επεξήγηση σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο μπορείτε να καθορίσετε εάν ένας εργαζόμενος είναι επιλέξιμος για να λάβετε μια συνεισφορά ΣΕΠ, ανατρέξτε στην ενότηταΔημιουργία σχεδίου SEP IRA και Ο μικρός εργοδότης μπορεί να δημιουργήσει < . Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby (Contact Denise)
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Ο σύζυγός μου έχει λάβει άδεια για ένα σχέδιο 401 (K) (χωρίς αντίστοιχη συνεισφορά) στην εργασία. Πώς θα πάρουμε πίσω τα $ 9, 000 που έχουμε ήδη συνεισφέρει στην IRA μας για το 2005 χωρίς ποινή; Ο σύζυγός μου κερδίζει $ 144, 000 / έτος και είμαστε και οι δύο άνω των 50 ετών.
Ο εργοδότης του συζύγου σας θα πρέπει να ελέγξει τη θυρίδα του σχεδίου συνταξιοδότησης στη γραμμή 13 του εντύπου W-2 του 2005 μόνο εάν ο σύζυγός σας επιλέξει να καταβάλει εισφορές για την αναβολή του μισθού στο σχέδιο 401 (k) κατά το 2005. Ο γενικός κανόνας για το 401 (κ) τα σχέδια είναι ότι ένα άτομο δεν θεωρείται ενεργός συμμετέχων, εάν δεν πιστώνονται στο σχέδιο για λογαριασμό του ατόμου εισφορές ή καταχρήσεις.
Μπορώ να δημιουργήσω ένα ΣΕΠ εάν ένας από τους υπαλλήλους μου αρνείται να συμμετάσχει;
Μπορείτε να δημιουργήσετε το SEP IRA, ακόμη και αν ο υπάλληλος αρνείται να συμμετάσχει. Ωστόσο, θα χρειαστεί να δημιουργήσετε έναν IRA για τον εργαζόμενο, υποθέτοντας ότι είναι επιλέξιμος, και να καταθέσετε τη συνεισφορά του / της στο λογαριασμό. Θα πρέπει πρώτα να ελέγξετε με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα για να διαπιστώσετε αν θα ήταν διατεθειμένος να δημιουργήσει το λογαριασμό με την υπογραφή σας και όχι με τον συμμετέχοντα.