Τα άτομα στις Ηνωμένες Πολιτείες λαμβάνουν ασφάλιση υγείας με έναν από τους δύο τρόπους. Όλοι οι εργοδότες που απασχολούν μεγάλους ομίλους και απασχολούν 50 ή περισσότερους ανθρώπους πρέπει να προσφέρουν ασφάλιση υγείας ως αποτέλεσμα της μετάβασης του νόμου για την προσιτή φροντίδα (ACA) από την κυβέρνηση Obama το 2010. Παράλληλα με τις εντολές των ομάδων, η ACA δημιούργησε ατομικές ανταλλαγές που απαιτούν συμμετοχή όλων των Αμερικανών δεν είναι επιλέξιμες για πολιτικές ομάδας ή δεν αντλούν οφέλη για την υγεία από κυβερνητικά προγράμματα όπως το Medicare ή το Medicaid.

Η ACA, γνωστή επιμελημένα ως Obamacare, απαιτεί όπως όλα τα άτομα που εργάζονται 30 ώρες ή περισσότερο την εβδομάδα σε μια καθορισμένη περίοδο μέτρησης είναι επιλέξιμα για να λάβουν κάλυψη ασφάλισης υγείας. Τα οφέλη που προσφέρονται στους εργαζομένους πρέπει να πληρούν τον ορισμό ελάχιστης αξίας του ACA. Αυτή η αξία υπολογίζεται αναλογιστικά και μετρά τον πλούτο των παροχών, μαζί με τις υποχρεώσεις των μελών, όπως τα copays και τα deductibles. Η προκύπτουσα τιμή πρέπει να κυμαίνεται μεταξύ 60 και 100%, με υψηλότερες κλίμακες που αντιστοιχούν σε πιο πολύτιμα σχέδια.

Προσιτότητα

Μαζί με το να είναι πολύτιμα, τα ομαδικά σχέδια πρέπει να πληρούν τα ελάχιστα κόστη της ACA. Οι ασφαλιστικές εισφορές που απαιτούνται από τους εργοδότες για κάλυψη μεμονωμένων συμβάσεων δεν πρέπει να υπερβαίνουν το 9. Το 66% των μισθών των χαμηλότερων αποδοχών. Αν ένας εργαζόμενος που κερδίζει $ 20.000 ετησίως καλύπτει και υποχρεούται να συνεισφέρει, αυτές οι πληρωμές ασφαλίστρων δεν πρέπει να υπερβαίνουν τα $ 1, 932 ετησίως. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι αυτός ο υπολογισμός ισχύει μόνο για το κόστος ενιαίας κάλυψης, ακόμη και αν ο εργαζόμενος αποκτά ένα σχέδιο που καλύπτει τα μέλη της οικογένειας.

Ελάχιστη βασική κάλυψη

Ένα τρίτο μέτρο που πρέπει να πληρούν οι ομάδες είναι μια προσφορά ελάχιστης βασικής κάλυψης (MEC) σε «ουσιαστικά όλους» υπαλλήλους που πληρούν τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας. Το MEC ορίζεται ως σχέδια που προσφέρονται μέσω εργοδότη, κυβερνητικών φορέων και της μεμονωμένης αγοράς. Για να καλύψουν ουσιαστικά όλες τις απαιτήσεις, οι εργοδότες πρέπει να προσφέρουν κάλυψη στο 95% όλων των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης.

Κυρώσεις

Η μη συμμόρφωση με τις οδηγίες ελάχιστης αξίας και οικονομικής προσιτότητας του ACA μπορεί να είναι δαπανηρή για τους εργοδότες. Υπάρχει μια ποινή για τους εργοδότες που δεν παρέχουν κάλυψη που δεν ανταποκρίνεται στα πρότυπα οικονομικής προσιτότητας ή ελάχιστης αξίας. Με την ονομασία "pay or play", οι εργοδότες επιβάλλονται πρόστιμο ύψους $ 3,240 το 2016 για κάθε εργαζόμενο πλήρους απασχόλησης που λαμβάνει κάλυψη και επακόλουθες πιστώσεις φόρου πριμοδοτήσεων μέσω της ατομικής αγοράς συναλλάγματος. Η παρεμπόδιση του ουσιαστικά όλων των προτύπων προσκαλεί πρόστιμα ύψους $ 2,160 ανά συμβάν.

Ατομική ασφάλιση

Τα άτομα απαιτούνται επίσης από την ACA για να αποκτήσουν ασφάλιση υγείας.Στα σχέδια που προσφέρονται μέσω της αγοράς συναλλάγματος αποδίδονται μεταλλικά επίπεδα πλατινών, χρυσών, αργυρών και χάλκινων αναλογιστικών αξιών, με υψηλότερα ασφάλιστρα, πλουσιότερα οφέλη και λιγότερα εκτός τσέπης έξοδα στο σήμα πλατίνας. Σε αντίθεση με τις πολιτικές ομάδας, τα επιμέρους σχέδια βαθμολογούνται ανάλογα με την ηλικία, το κάπνισμα και τη γεωγραφική θέση. Τα πλήρως ασφαλισμένα ομαδικά σχέδια αξιολογούνται ως προς την εμπειρία των ασφαλισμένων και τα ποσοστά των αυτοσφαλισμένων ομαδικών σχεδίων καθορίζονται αναλογιστικά, αλλά οι ομάδες έχουν διακριτική ευχέρεια ως προς τα ποσοστά και τα επίπεδα εισφορών.

Φορολογικές πιστώσεις

Τα ομοσπονδιακά και κρατικά χρηματιστήρια προσφέρουν ασφαλιστικές πιστώσεις στους ασφαλισμένους, τα εισοδήματα των οποίων φθάνουν μεταξύ 100 και 400% του ομοσπονδιακού επιπέδου φτώχειας (FPL). Για μια οικογένεια τεσσάρων, το 400% του FPL ήταν 95, 400 δολάρια το 2015. Οι συνδρομητές της ομαδικής υγείας δεν λαμβάνουν ομοσπονδιακές φορολογικές πιστώσεις, αλλά για να προσελκύσουν και να διατηρήσουν βασικούς μισθωτούς, οι περισσότεροι εργοδότες επιχορηγούν ένα μεγάλο μέρος των ασφαλίστρων που χρεώνονται από τους μεταφορείς ισοδύναμα ποσοστά στην περίπτωση των ομάδων που χρηματοδοτούνται από την ίδια τη χώρα. Ωστόσο, οι ομάδες που χρησιμοποιούν το τμήμα 125 της υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων (IRS) ή το σχέδιο καφετέριας επιτρέπουν την καταβολή ασφαλίστρων με προκαταβολικά δολάρια. Τα μεμονωμένα ασφάλιστρα ανταλλαγής δεν φορολογούνται εκτός αν, μαζί με άλλα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα, υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος.

Ποινές

Οι κυρώσεις ισχύουν και για τα άτομα που παραμένουν ανασφάλιστα. Το 2015, η ποινή ήταν 325 δολάρια ανά ανασφάλιστο άτομο, ή 2% του εισοδήματος των νοικοκυριών πάνω από το όριο καταχώρισης. Ενώ οι εργοδότες ήταν υποχρεωμένοι να καταθέσουν πληροφορίες σχετικά με τους καλυμμένους υπαλλήλους στο Έντυπο 1095-C για το 2015, ζητήθηκε από τους ιδιώτες να αναφέρουν μόνοι τους κατά την υποβολή των φόρων, χωρίς να απαιτείται απόδειξη κάλυψης για υποβολή στο IRS.