Εάν ο / η σύζυγός σας είναι ο καθορισμένος δικαιούχος του σχεδίου συνταξιοδότησης, τα περιουσιακά στοιχεία θα μεταβιβαστούν σε αυτόν χωρίς φόρο. Ο γενικός κανόνας ορίζει ότι, μετά το θάνατο ενός συμμετέχοντος στο σχέδιο συνταξιοδότησης ή ενός ιδιοκτήτη της IRA, τα περιουσιακά στοιχεία του σχεδίου συνταξιοδότησης (ή του IRA) μεταβιβάζονται στον καθορισμένο δικαιούχο χωρίς φόρο. Σημειώστε ότι αυτή η μεταβίβαση κυριότητας δεν αποτελεί συναλλαγή που θα αναφερθεί στο IRS. Δεν θα γίνει αναφορά στο IRS έως ότου ο δικαιούχος λάβει μια κατανομή στοιχείων ενεργητικού από το λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Θα πρέπει να συμβουλευτείτε τον διαχειριστή του σχεδίου (ή τον θεματοφύλακα ή τον διαχειριστή IRA για τους IRA) σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες τους για τη μεταφορά αυτής της ιδιοκτησίας. Μερικοί θα επιτρέψουν στον δικαιούχο να διατηρήσει τα περιουσιακά στοιχεία στον λογαριασμό που ανήκει στον αποθανόντα και να ξανακεφαλίσει τον λογαριασμό για να συμπεριλάβει το όνομα του δικαιούχου, ενώ άλλα απαιτούν από τον δικαιούχο να δημιουργήσει ξεχωριστό λογαριασμό στον οποίο θα πιστωθούν τα κληρονομικά περιουσιακά στοιχεία. Για οποιαδήποτε άλλη επιλογή, οποιαδήποτε κατανομή (διαφορές) που θα προκύψει μετά το θάνατο του συμμετέχοντα πρέπει να αναφέρεται κάτω από τον αριθμό φορολογικού μητρώου του δικαιούχου.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από την Denise Appleby (Contact Denise)
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Συμμετέχω σε ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη στην εργασία. Εάν συνταξιοδοτηθώ σε ηλικία 62 ετών, θα μπορέσω να αποσύρω τα χρήματα χωρίς φόρο ή θα πρέπει να μεταφερθεί σε άλλο λογαριασμό ή σχέδιο;
Τα χρήματα στο λογαριασμό απόδοσης κερδών θα φορολογηθούν όταν αποσύρονται από το λογαριασμό. Μπορείτε να αφήσετε τα χρήματα στο σχέδιο (αν το σχέδιο το επιτρέπει) ή να κυλήσετε το υπόλοιπο σε έναν ΙΡΑ. Οι περισσότεροι χρηματοοικονομικοί σχεδιαστές θα σας συμβούλευαν να μην αφήσετε τα χρήματα στο σχέδιο κατανομής κερδών μετά την έξοδο από την επιχείρηση, καθώς κινδυνεύετε να χάσετε τα χρήματα.
Μπορώ να αφήσω τη σύνταξή μου στον σύζυγό μου όταν περάσω;
Στις περισσότερες περιπτώσεις, ένα άτομο με συνταξιοδοτικό πρόγραμμα πρέπει να έχει τη δυνατότητα να αφήσει τουλάχιστον ένα μέρος της σύνταξής του σε επιζών σύζυγο ή / και παιδί. Πολλές φορές, αυτό μπορεί να γίνει με την αγορά μιας επιλογής για το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Ωστόσο, ανάλογα με τις ιδιαιτερότητες και τις συνθήκες που αναφέρονται στο σχέδιο, το κόστος για την εφαρμογή αυτού του μέτρου θα έχει τη μορφή μειωμένων παροχών για τον επιζώντα σύζυγο.