Ανάλογα με το εισόδημά σας, η συνεισφορά σε ένα 401 (k) μπορεί να περιορίσει την ικανότητά σας να συνεισφέρετε σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Εάν είστε αυτό που ονομάζεται "ενεργός συμμετέχων", πρέπει να ακολουθήσετε μια φόρμουλα για να προσδιορίσετε αν μπορείτε να κάνετε συμβολές του IRA. Η συμμετοχή στο 401 (k) σας δεν επηρεάζει την ικανότητά σας να κάνετε συμβόλαια Roth IRA, ωστόσο, έτσι μπορείτε να εξετάσετε αυτήν την εναλλακτική λύση εάν το εισόδημά σας είναι εντός του επιτρεπόμενου εύρους.
Η δημοσίευση 590 από την IRS εξηγεί τη δυνατότητα έκπτωσης των εισφορών του IRA. παρέχει τον τύπο που χρειάζεστε για να υπολογίσετε τον τρόπο με τον οποίο οι συνεισφορές σας στο σχέδιο 401 (k) επηρεάζουν την ικανότητά σας να κάνετε συμβολές του IRA. Εάν είστε ενιαίος, πρέπει μόνο να υπολογίσετε τις συνεισφορές σας, αλλά αν είστε παντρεμένοι, πρέπει να λάβετε υπόψη τη συμμετοχή του εργοδότη του συζύγου σας και τις ενδεχόμενες εκπτώσιμες συνεισφορές που πραγματοποιεί ο σύζυγός σας στους ΙΡΑ. Υπολογίστε τις συνεισφορές σας στο IRA και τις συνεισφορές του / της συζύγου σας ξεχωριστά χρησιμοποιώντας το φύλλο εργασίας που είναι διαθέσιμο στην ιστοσελίδα του IRS.
Εάν συμπληρώσετε το φύλλο εργασίας και ανακαλύψετε ότι όλες οι συνεισφορές σας στο IRA είναι μη αναγνωρισμένες, θα πρέπει να επεξεργαστείτε την απομάκρυνση της υπερβολικής συνεισφοράς για να αφαιρέσετε το ποσό που υπερ-εισήγαγε. Δεν υπάρχει πρόσθετος φόρος ή ποινή για την κατάργηση της υπερβολικής εισφοράς, εφόσον το κάνετε πριν υποβάλετε τους φόρους σας για το έτος κατά το οποίο πραγματοποιήθηκε η εισφορά. Αν δεν καταργήσετε τη συνεισφορά πριν από την καταληκτική ημερομηνία υποβολής του φόρου, το ποσό που απομένει στο IRA υπόκειται σε φόρο 6% για κάθε έτος, δεν καταργείται. Παρόλο που δεν πληρώνετε φόρο εισοδήματος για την κατάργηση του ποσού της κύριας εισφοράς, μπορεί να συναντήσετε κέρδος στον λογαριασμό σας που οφείλεται στη συνεισφορά, οπότε πρέπει επίσης να καταργήσετε αυτό το ποσό. Οποιοδήποτε κέρδος ή εισόδημα που πραγματοποιήσατε για τη συνεισφορά πρέπει επίσης να προστεθεί στο ακαθάριστο εισόδημά σας για το έτος και υπόκειται σε ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης αν είστε κάτω των 59 ετών. 5. Για τους λόγους αυτούς, είναι σωστό να καθορίσετε την επιλεξιμότητά σας για τις συνεισφορές του ΙΡΑ πριν τις κάνετε.
Αν είστε άνδρες ή επικεφαλής του νοικοκυριού, μπορείτε να κάνετε πλήρεις υποτιθέμενες εισφορές IRA εάν το MAGI σας είναι κάτω από $ 59.000, ανεξάρτητα από τη συμμετοχή σας στο 401 (k). Ένα άτομο μπορεί να κάνει μειωμένη συνεισφορά με το MAGI μεταξύ $ 59, 000 και $ 69, 000.Τα έγγαμα ζευγάρια που καταθέτουν από κοινού μπορούν να συνεισφέρουν πλήρως με το MAGI κάτω από $ 95.000 και να μειώσουν τις συνεισφορές σας με εισόδημα μέχρι $ 115.000. Εάν το εισόδημά σας εμπίπτει σε αυτές τις παρενθέσεις, μπορείτε εύκολα να μετρήσετε εάν είστε σε θέση να κάνετε συμβολές του IRA 401 (ια) συνεισφορές σχεδίου.
Μπορώ να μεταβιβάσω ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη σε έναν λογαριασμό SEP IRA χωρίς να υφίστανται φορολογικές κυρώσεις και εκκαθάριση των σημερινών θέσεων που κατέχονται σε αυτόν τον λογαριασμό;
Εξαρτάται. Εάν η συναλλαγή μεταποιηθεί ως άμεση ανατροπή στο ΣΕΠ IRA, τότε δεν θα παρακρατηθούν οι φόροι. Μέσα από μια άμεση ανατροπή, τα περιουσιακά στοιχεία καταβάλλονται στον θεματοφύλακα του SEP IRA (ή τον διαχειριστή ή το σχέδιο στο οποίο μεταφέρονται τα περιουσιακά στοιχεία).
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Είμαι δάσκαλος σε ένα δημόσιο σχολικό σύστημα, T έχουν σήμερα ένα σχέδιο 403 (b), αλλά έχω κάποια χρήματα σε ένα Roth IRA και επίσης έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA. Μπορώ να μεταφέρω τα κεφάλαιά μου από IRA σε ένα νέο σχέδιο 403 (b), δεδομένου ότι επί του παρόντος εργάζομαι από το σχολείο sy
Εάν δημιουργήσετε ένα λογαριασμό 403 (B) στο σχέδιο 403 (b) του σχολείου, εσείς μπορεί να μεταφέρει τα στοιχεία του Παραδοσιακού ΙΡΑ στον λογαριασμό 403 (b). Όπως ίσως γνωρίζετε, η ανατροπή από το Παραδοσιακό IRA στο 403 (b) δεν μπορεί να περιλαμβάνει ποσά μετά το φόρο ή ποσά που αντιπροσωπεύουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.