Εξαρτάται.
Αν η συναλλαγή μετατραπεί ως άμεση ανατροπή στο SEP IRA, τότε δεν θα παρακρατηθούν οι φόροι. Μέσα από μια άμεση ανατροπή, τα περιουσιακά στοιχεία καταβάλλονται στον θεματοφύλακα του SEP IRA (ή τον διαχειριστή ή το σχέδιο στο οποίο μεταφέρονται τα περιουσιακά στοιχεία). Εάν η συναλλαγή υποστεί μεταποίηση ως έμμεση ανατροπή - που σημαίνει ότι τα περιουσιακά στοιχεία διανέμονται αρχικά στον συμμετέχοντα, ο οποίος πρέπει στη συνέχεια να μεταφέρει τα περιουσιακά στοιχεία στον SEP IRA εντός 60 ημερών - ο διαχειριστής του σχεδίου συμμετοχής στα κέρδη θα παρακρατήσει το 20% της διανομής που είναι έγκυρη.
Ελέγξτε με τον θεματοφύλακα του SEP IRA να καθορίσει τις απαιτήσεις τεκμηρίωσης (εάν υπάρχουν) για την επεξεργασία της άμεσης ανατροπής. Ο διαχειριστής του σχεδίου συμμετοχής στα κέρδη μπορεί επίσης να διαθέτει ειδικά τεκμήρια που ο συμμετέχων πρέπει να ολοκληρώσει για να ξεκινήσει οποιαδήποτε διανομή, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που υποβάλλονται σε επεξεργασία ως άμεση ανατροπή σε άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Επιπλέον, ορισμένοι διαχειριστές σχεδίων απαιτούν από τον θεματοφύλακα να παράσχει επιστολή αποδοχής επαλήθευσης του τύπου λογαριασμού στον οποίο θα πιστωθούν τα περιουσιακά στοιχεία.
Παρέχετε στον θεματοφύλακα του SEP IRA ένα αντίγραφο της πιο πρόσφατης δήλωσης που εκδόθηκε για το σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη και ζητήστε να προσδιορίσει οποιοδήποτε περιουσιακό στοιχείο στη δήλωση που δεν μπορεί να κρατηθεί στους IRA τους. Εάν ο θεματοφύλακας είναι σε θέση να κατέχει όλα τα περιουσιακά στοιχεία που βρίσκονται επί του παρόντος στο σχέδιο κατανομής κερδών, τότε όλα τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να μεταφερθούν στο ΣΕΠ ΙΡΑ όπως είναι. Εάν ο θεματοφύλακας δεν είναι σε θέση να κατέχει κάποιο από τα περιουσιακά στοιχεία, τότε αυτά δεν μπορούν να μεταφερθούν στον SEP IRA και ο συμμετέχων μπορεί να χρειαστεί να ρευστοποιήσει αυτά τα περιουσιακά στοιχεία για να προχωρήσει με την ανατροπή στο SEP IRA. Εναλλακτικά, ο συμμετέχων μπορεί να ψωνίσει γύρω για έναν θεματοφύλακα που είναι σε θέση να κατέχει όλα τα περιουσιακά στοιχεία.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Συμμετέχω σε ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη στην εργασία. Εάν συνταξιοδοτηθώ σε ηλικία 62 ετών, θα μπορέσω να αποσύρω τα χρήματα χωρίς φόρο ή θα πρέπει να μεταφερθεί σε άλλο λογαριασμό ή σχέδιο;
Τα χρήματα στο λογαριασμό απόδοσης κερδών θα φορολογηθούν όταν αποσύρονται από το λογαριασμό. Μπορείτε να αφήσετε τα χρήματα στο σχέδιο (αν το σχέδιο το επιτρέπει) ή να κυλήσετε το υπόλοιπο σε έναν ΙΡΑ. Οι περισσότεροι χρηματοοικονομικοί σχεδιαστές θα σας συμβούλευαν να μην αφήσετε τα χρήματα στο σχέδιο κατανομής κερδών μετά την έξοδο από την επιχείρηση, καθώς κινδυνεύετε να χάσετε τα χρήματα.
Μπορώ να μεταβιβάσω τα κεφάλαια σε ένα SEP-IRA πάνω σε ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη ή ένα αυτοκατευθυνόμενο όχημα συνταξιοδότησης;
Ναι. Τα κεφάλαια μπορούν να μεταφερθούν από έναν ΣΕΠ IRA σε ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη, υπό την προϋπόθεση ότι το έγγραφο του σχεδίου που διέπει το σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη έχει σχεδιαστεί για να επιτρέπει τέτοιες ανατροπές. Εάν το έγγραφο του σχεδίου περιλαμβάνει διατάξεις που επιτρέπουν την ανατροπή από τους ΣΕΠ IRAs, ο χορηγός του προγράμματος (εργοδότης) συνήθως κάνει τις εκλογές να συμφωνήσουν να επιτρέψουν την ανατροπή στη συμφωνία υιοθεσίας. Οι εγκεκριμένοι θεματοφύλακες για σχέδι
Έχω ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη με τον πρώην εργοδότη μου. Τώρα προσπαθώ να αγοράσω ένα σπίτι. Μπορώ να χρησιμοποιήσω τα χρήματα που μοιράζομαι με κέρδος για να βάλω μια προκαταβολή σε ένα σπίτι;
Σχέδια κατανομής κερδών είναι προγράμματα συνταξιοδότησης με εταιρείες που παρέχουν στους εργαζομένους ένα ποσοστό των κερδών της εταιρείας. Ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη είναι παρόμοιο με το 401 (K), επειδή θεωρείται πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών. Η μόνη διαφορά είναι ότι ο μόνος φορέας που συμβάλλει στο σχέδιο είναι ο εργοδότης - με βάση τα κέρδη της εταιρείας στο τέλος κάθε οικονομικής χρήσης.