Κατά τη διάρκεια των δύο πρώτων ετών μετά την ίδρυση του SIMPLE IRA, τα περιουσιακά στοιχεία που διατηρούνται στο SIMPLE δεν πρέπει να μεταφέρονται ή να μεταφέρονται σε άλλο σχέδιο συνταξιοδότησης. Αυτή η διετή περίοδος, στην οποία αναφέρεστε στην ερώτησή σας, ξεκινά την πρώτη ημέρα που ο εργοδότης καταθέτει μια εισφορά στο SIMPLE. Οι διανομές που πραγματοποιούνται κατά τη διάρκεια της διετούς περιόδου υπόκεινται σε ποινή πρόωρης κατανομής 25% εάν ο ιδιοκτήτης SIMPLE IRA είναι κάτω από την ηλικία των 59 ετών. 5 κατά τη στιγμή της διανομής.
Ωστόσο, η διετής περίοδος αναμονής δεν ισχύει για μεταφορές ή ανατροπές μεταξύ δύο SIMPLE IRAs.
Ως εκ τούτου, ο εργαζόμενος που δεν είναι πλέον με τον εργοδότη που χορηγούσε το SIMPLE μπορεί είτε να αφήσει τα περιουσιακά στοιχεία στην απλή στο τρέχον χρηματοπιστωτικό ίδρυμα είτε να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία ή να μεταφερθεί σε απλό σε άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα μέχρι την η διετής περίοδος αναμονής τελείωσε. Σύμφωνα με τις απλές απαιτήσεις, ο εργοδότης πρέπει να επιτρέπει έναν υπάλληλο να κατέχει τα περιουσιακά του στοιχεία σε άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
Για να δημιουργηθεί ένας απλός IRA για τον εργαζόμενο, τα περισσότερα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα απαιτήσουν από τον ιδιοκτήτη SIMPLE IRA (τον εργαζόμενο) να ολοκληρώσει τη συμφωνία υιοθέτησής του SIMPLE IRA και θα απαιτήσει επίσης αντίγραφο του εντύπου 5304 -SIMPLE ή το έντυπο 5305-SIMPLE ότι ο εργοδότης ολοκλήρωσε την εγκατάσταση του SIMPLE IRA. Μόλις δημιουργηθεί ο νέος λογαριασμός, η μεταφορά μπορεί να συμβεί.Μετά από την περίοδο των δύο ετών, ο εργαζόμενος μπορεί να μεταφέρει περιουσιακά στοιχεία απλά σε άλλο επιλέξιμο πρόγραμμα συνταξιοδότησης μέσω μιας μεταφοράς, μιας ανατροπής (συμπεριλαμβανομένης μιας άμεσης ανατροπής) ή μιας μετατροπής Roth.
SIMPLE IRA Tutorial , Μετακίνηση του ενεργητικού του σχεδίου σας; και Οι ανατροπές των περιουσιακών στοιχείων μετά από φόρους ενδέχεται να αλλάξουν το τοπίο του IRA σας . Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Ο σύζυγός μου έχει λάβει άδεια για ένα σχέδιο 401 (K) (χωρίς αντίστοιχη συνεισφορά) στην εργασία. Πώς θα πάρουμε πίσω τα $ 9, 000 που έχουμε ήδη συνεισφέρει στην IRA μας για το 2005 χωρίς ποινή; Ο σύζυγός μου κερδίζει $ 144, 000 / έτος και είμαστε και οι δύο άνω των 50 ετών.
Ο εργοδότης του συζύγου σας θα πρέπει να ελέγξει τη θυρίδα του σχεδίου συνταξιοδότησης στη γραμμή 13 του εντύπου W-2 του 2005 μόνο εάν ο σύζυγός σας επιλέξει να καταβάλει εισφορές για την αναβολή του μισθού στο σχέδιο 401 (k) κατά το 2005. Ο γενικός κανόνας για το 401 (κ) τα σχέδια είναι ότι ένα άτομο δεν θεωρείται ενεργός συμμετέχων, εάν δεν πιστώνονται στο σχέδιο για λογαριασμό του ατόμου εισφορές ή καταχρήσεις.
Αν ένα από τα αποθέματά σας χωριστεί, δεν το κάνει μια καλύτερη επένδυση; Εάν ένα από τα αποθέματά σας χωρίζεται σε 2-1, τότε δεν θα έχετε δύο φορές περισσότερες μετοχές; Δεν θα ήταν τότε το μερίδιό σας στα κέρδη της εταιρείας να είναι διπλάσιο;
Δυστυχώς, όχι. Για να κατανοήσουμε γιατί συμβαίνει αυτό, ας αναθεωρήσουμε τη μηχανική του διαχωρισμού αποθέματος. Βασικά, οι εταιρείες επιλέγουν να χωρίσουν τις μετοχές τους έτσι ώστε να μειώσουν την τιμή διαπραγμάτευσης των μετοχών τους σε ένα εύρος που θεωρείται άνετο από τους περισσότερους επενδυτές. Η ανθρώπινη ψυχολογία είναι αυτό που είναι, οι περισσότεροι επενδυτές είναι πιο άνετοι να αγοράζουν, για παράδειγμα, 100 μετοχές των 10 δολαρίων έναντι 10 μετοχών των 100 μετοχών.