Πρώτον, κάποιες βασικές πληροφορίες: η φορολογική μεταχείριση μιας διανομής Roth IRA εξαρτάται από το αν η διανομή είναι κατάλληλη ή όχι. Οι εξειδικευμένες διανομές από τους Roth IRAs είναι δωρεάν και δεν επιβάλλονται ποινές, αλλά οι μη καταρτισμένες διανομές ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρο και ποινή πρώιμης διανομής. Σε γενικές γραμμές, για να είναι κατάλληλη η διανομή, πρέπει να γίνει τουλάχιστον πέντε χρόνια μετά την ίδρυση και χρηματοδότηση του Roth IRA από τον ιδιοκτήτη Roth IRA - αυτός είναι ο κανόνας των πέντε ετών στον οποίο αναφέρεστε.
Στην περίπτωσή σας, μπορείτε να αποσύρετε οποιοδήποτε ποσό από το κύριο υπόλοιπο ανά πάσα στιγμή και το ποσό θα είναι φόρος και ποινή δωρεάν. Μόνο τα κέρδη υπόκεινται στην πενταετή περίοδο συμμετοχής, επειδή είστε τουλάχιστον 59 ετών.
Σημείωση: Βεβαιωθείτε ότι έχετε διανείμει την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή (RMD) για το έτος πριν να μετατρέψετε το ποσό στο Roth IRA. Τα ποσά RMD δεν μπορούν να μετατραπούν σε ένα Roth IRA και πρέπει να διανεμηθούν πριν από τη μετατροπή. Διαφορετικά, το ποσό RMD θα θεωρείται μη επιλέξιμη μετατροπή.
Για να μάθετε περισσότερα, διαβάστεΑποφυγή παγίδων RMD , ' Η περίοδος για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές , Προετοιμασία για την περίοδο RMD - Μέρος 1 και Προετοιμασία για την περίοδο RMD - Μέρος 2 . Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Είμαι πρώτος αγοραστής σπιτιού. Εάν παίρνω μια διανομή από το 401 (K) μου για να αγοράσω γη και ένα σπίτι, θα πρέπει να πληρώσω μια ποινή για αυτή τη διανομή; Επίσης, τι είδους φόρμα θα χρειαστεί να καταθέσω με τους φόρους μου, δείχνοντας το IRS ότι τα $ 10, 000 πήγαν προς ένα
Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούν ορισμένες απαιτήσεις, που περιγράφονται στο 401 ), για να θεωρηθούν επιλέξιμες για να λάβουν διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις. Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο σας 401 (K) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.