Ένας περιορισμένος σκοπός ευέλικτης διευθέτησης δαπανών ή λογαριασμός (FSA περιορισμένης χρήσης ή LPFSA) είναι ένας ειδικός τύπος FSA που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε όταν έχετε λογαριασμό αποταμίευσης υγείας (HSA).

Κανονικά, το IRS σας επιτρέπει να έχετε είτε μια HSA είτε μια FSA, αλλά όχι και τα δύο. Ωστόσο, μπορείτε να έχετε ένα HSA και ένα LPFSA εάν το επιτρέπει ο εργοδότης σας. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το LPFSA για να πληρώσετε για τα έξοδα οράσεως και οδοντιατρικής πριν συναντήσετε την ασφάλισή σας. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορείτε επίσης να το χρησιμοποιήσετε για τακτικά ιατρικά έξοδα μετά την απόκτηση της έκπτωσής σας, ανάλογα με τους κανόνες που ο εργοδότης σας έχει θεσπίσει για τους LPFSA.

Ας δούμε λεπτομερέστερα το πώς λειτουργούν οι FSA περιορισμένης χρήσης. (Εάν δεν είστε ασφαλισμένος μέσω του εργοδότη σας, μάθετε περισσότερα για το Αγοράζοντας ιδιωτική ασφάλιση υγείας )

Τι είναι το LPFSA;

Όταν διαθέτετε HSA, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια κανονική FSA. Υπενθυμίζουμε ότι ένας τακτικός λογαριασμός ευέλικτων δαπανών σάς επιτρέπει να χρησιμοποιείτε δολάρια προ φόρων για να πληρώσετε ιατρικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένων των δαπανών οδοντιατρικής και όρασης. Μια FSA περιορισμένης χρήσης σάς επιτρέπει να χρησιμοποιείτε δολάρια προ φόρων για να πληρώσετε για εξειδικευμένα οδοντιατρικά και ορατά έξοδα, όπως οδοντιατρικά καθαριστικά, πλήρωση, εξετάσεις όρασης, φακούς επαφής, φακούς / καθαριστικά και γυαλιά συνταγών. Σας επιτρέπει επίσης να χρησιμοποιήσετε δολάρια προ φόρων για να πληρώσετε για δαπάνες προληπτικής φροντίδας που δεν καλύπτει το σχέδιο υγείας σας - αλλά αυτά τα έξοδα θα πρέπει να είναι ελάχιστα, αφού ο Προσιτός Φορολογικός Νόμος απαιτεί από τους ασφαλιστές να καλύπτουν πολυάριθμες υπηρεσίες πριν συναντήσετε τις εκπτώσεις σας μπορείτε να πληρώνετε συνασφάλιση εφ 'όσον χρησιμοποιείτε παροχείς δικτύου.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα LPFSA μόνο για να πληρώσετε για οποιαδήποτε εξειδικευμένη ιατρική δαπάνη μετά την κάλυψη της έκπτωσης από την ασφάλιση υγείας σας και μόνο εάν ο εργοδότης σας έχει καταρτίσει το σχέδιό του για να επιτρέψει τη χρήση των κεφαλαίων του LPFSA. Επιπλέον, οι LPFSA, όπως και οι FSA, είναι διαθέσιμες μόνο σε περίπτωση που τους προσφέρει ο εργοδότης τους. δεν μπορείτε να ανοίξετε έναν λογαριασμό μόνοι σας. Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, και οι δύο έχουν επίσης ετήσιο όριο εισφορών $ 2, 550 για το 2016. το ποσό συνήθως αυξάνεται κάθε χρόνο για να υπολογίζεται ο πληθωρισμός. Ωστόσο, οι εργοδότες μπορούν να επιλέξουν να θέσουν ένα χαμηλότερο όριο στις εισφορές.

-

Πώς ένα LPFSA συμπληρώνει το HSA σας

Ενώ δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το υπόλοιπό σας LPFSA για να πληρώσετε εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα που δεν είναι κόστος οδοντιατρικής ή όρασης, μπορείτε να χρησιμοποιήστε το υπόλοιπό σας HSA για να πληρώσετε αυτά τα έξοδα. Ακριβώς όπως ένα LPFSA, ένα HSA έχει το πλεονέκτημα ότι σας επιτρέπει να συνεισφέρετε προ φόρων δολάρια, οπότε είναι ένας καλός τρόπος να κάνετε τα out-of-pocket ιατρικά σας έξοδα πιο προσιτά.

Επίσης, παρόλο που ο εργοδότης σας θα αποσύρει τις εισφορές LPFSA σας σε ίσα ποσά από κάθε paycheck καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους, ολόκληρο το υπόλοιπο είναι στη διάθεσή σας στις αρχές του έτους.Το ίδιο δεν ισχύει για το υπόλοιπό σας HSA, το οποίο είναι διαθέσιμο μόνο όταν κατατίθενται τα κεφάλαια. Για να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια που έχετε συνεισφέρει στο LPFSA, ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια κάρτα πληρωμής, θα σας επιτρέψει να ζητήσετε επιστροφή χρημάτων με επιταγή ή άμεση κατάθεση υποβάλλοντας μια αίτηση αξίωσης - ή και τα δύο.

Πόσο να συμβάλλετε στο LPFSA

Θα πρέπει να εξετάσετε προσεκτικά το ποσό που θα συμβάλλετε στο LPFSA σας. Ας υποθέσουμε ότι το σχέδιο εργοδότη σας επιτρέπει μόνο να το χρησιμοποιήσετε για εξειδικευμένα οδοντιατρικά και οδοντιακά έξοδα. Ελέγξτε τα έξοδα για τα δόντια και τα οράματά σας από το τσέπη από το τελευταίο έτος ή δύο, δείτε ποιες θεωρούνται κατάλληλες χρησιμοποιώντας το έγγραφο περίληψης του εργοδότη σας και, στη συνέχεια, χρησιμοποιήστε αυτές τις πληροφορίες για να δημιουργήσετε μια λίστα με τα προβλεπόμενα εξειδικευμένα οδοντιατρικά και οδοντιακά έξοδα για επόμενο έτος.

Ο κατάλογος των δαπανών του προηγούμενου έτους μπορεί να φαίνεται ως εξής:

Οδοντικό καθαρισμό Νο. 1: $ 0 (100% καλύπτεται από ασφάλιση ως προληπτική υπηρεσία)

που καλύπτεται από ασφάλιση ως προληπτική υπηρεσία)

Πλήρες σύνολο οδοντικών ακτίνων Χ: $ 0 (100% καλύπτονται από την ασφάλιση ως προληπτική υπηρεσία)

Δύο σύνθετα γεμίσματα: 100 δολάρια το καθένα,

Γυαλιά οράσεως: $ 200 (δεν καλύπτονται από ασφάλειες)

Γυαλιά οράσεως: $ 150 (δεν καλύπτονται από ασφάλιστρα)

Φακοί επαφής: $ 100 (δεν καλύπτονται από ασφάλειες)

Οφθαλμικές σταγόνες συνταγής: 20 € (80% καλύπτονται από ασφάλιση)

Σύνολο: $ 720

Ξέρετε ότι το επόμενο έτος θα έχετε και πάλι δύο οδοντιατρικά καθαριστικά και ένα πλήρες σύνολο ακτίνων Χ. Δεν αναμένετε γεμίσεις, αφού έχετε καλά δόντια και σπάνια χρειάζεστε οδοντιατρική εργασία. Θα πάρετε τις ετήσιες εξετάσεις ματιών σας και θα χρειαστείτε άλλο χρόνο για φακούς επαφής, αλλά δεν θα χρειαστείτε νέα γυαλιά ή γυαλιά ηλίου από τότε που τα πήρατε και οι συνταγογραφούμενες οφθαλμικές σταγόνες ήταν για μια μόλυνση των ματιών που δεν κάνετε πρόβλεψη επιστροφής. Ούτε ο οδοντίατρός σας ούτε ο γιατρός ματιών σας έχουν δώσει λόγο να πιστεύετε ότι θα χρειαστείτε κάτι από το συνηθισμένο το επόμενο έτος.

Συντηρητικά, λοιπόν, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε 720 δολάρια στο LPFSA σας και να είστε σίγουροι ότι θα περάσετε ολόκληρη την ισορροπία. Εάν θέλετε να πάρετε μια πιθανότητα να έχετε κάποια επιπλέον χρήματα για να καλύψετε κάτι που δεν προβλέπετε, μπορείτε να συμβάλλετε με άλλα δύο εκατοντάδες δολάρια.

Απλά μην βάζετε τόσα πολλά

Δεν θέλετε να υπερφορτώσετε το LPFSA σας επειδή, όπως μια τακτική FSA, θα χάσετε το υπόλοιπο που δεν έχει χρησιμοποιηθεί ή λίγο μετά το τέλος του έτους. Κάποια σχέδια σας επιτρέπουν να μεταφέρετε μέχρι και τα $ 500 για το επόμενο έτος προγραμματισμού. αν αυτό συμβαίνει με το σχέδιό σας, σε αυτό το παράδειγμα, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε με ασφάλεια με $ 1, 220. Άλλα σχέδια ενδέχεται να έχουν περίοδο χάριτος δύο και μίας μηνών στις αρχές του επόμενου έτους για να σας επιτρέψουν να κλείσετε τις προηγούμενες ισορροπία του έτους. Ένα σχέδιο δεν θα έχει τόσο μια ανανέωση και μια περίοδο χάριτος, ωστόσο, και δεν μπορεί να έχει ούτε.(Για σχετική ανάγνωση, βλέπε

4 λόγοι για να χρησιμοποιήσετε τα οφέλη σας πριν από το τέλος του έτους .) Τα μόνα καλά νέα σχετικά με κάθε αχρησιμοποίητο υπόλοιπο που χάνετε είναι ότι θα χάσετε δολάρια προ φόρων. Αν είστε στο 25% ομοσπονδιακό φορολογικό σκέλος, αυτό σημαίνει ότι χάνετε το ποσό των $ 75 που θα μπορούσατε να έχετε πάρει στο pay-home για κάθε $ 100 που υπερχώρησατε στο LPFSA σας. Τούτου λεχθέντος, εάν έχετε μόνο υπερβολικά μικρά ποσά, ίσως μπορείτε να τα ξοδέψετε αγοράζοντας ένα επιπλέον ζευγάρι γυαλιά, προτού αγοράσετε φακούς επαφής του επόμενου έτους, αγοράζοντας επιπλέον λύσεις φακών επαφής ή πραγματοποιώντας άλλες κατάλληλες αγορές. Ίσως να μην χρειάζεστε πραγματικά ένα δεύτερο ζευγάρι γυαλιά, αλλά έχοντας τους είναι καλύτερο από το να πετάξετε αυτά τα χρήματα. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με αυτό το θέμα, διαβάστε την

Σύγκριση εξοικονομήσεων υγιεινής και ευέλικτων λογαριασμών δαπανών .) Εάν ο LPFSA του εργοδότη σας σας επιτρέπει να ξοδέψετε το υπόλοιπο για κάθε εξειδικευμένο ιατρικό έξοδο. ο υπολογισμός γίνεται λίγο πιο περίπλοκος. Και πάλι, θα θέλετε να εξετάσετε τα ιατρικά σας έξοδα για το τελευταίο έτος ή δύο. Μήπως οι δαπάνες που πιθανόν να υποστούν το επόμενο έτος να φτάσουν σε περισσότερο από την έκπτωση; Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι το υψηλής εκπτώσεώς σας πρόγραμμα ασφάλισης υγείας έχει έκπτωση 3 000 $ και τα προβλεπόμενα ιατρικά σας έξοδα είναι $ 3, 500. Εάν ναι, ίσως θελήσετε να συνεισφέρετε επιπλέον $ 500 στο LPFSA σας πέρα ​​από το όραμα και τα οδοντιατρικά έξοδα και οποιοδήποτε μαξιλάρι που έχετε ήδη υπολογίσει.

Η κατώτατη γραμμή

Τα FSA περιορισμένου σκοπού είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να μειώσετε το οδοντιατρείο, την όρασή σας και μερικές φορές άλλα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα όταν έχετε λογαριασμό αποταμίευσης υγείας. Αυτές οι ρυθμίσεις σημαίνουν ότι δεν χρειάζεται να εγκαταλείψετε πλήρως τα οφέλη ενός ευέλικτου λογαριασμού δαπανών όταν έχετε μια HSA.

Διαβάστε την περιγραφή του περιληπτικού σχεδίου του εργοδότη σας για να βεβαιωθείτε ότι γνωρίζετε τι μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για τα χρήματα του LPFSA και εάν έχει μια διάταξη ανατροπής ή μια περίοδο χάριτος. Στη συνέχεια, κάντε τα μαθηματικά για να βεβαιωθείτε ότι έχετε συνεισφέρει αρκετά για να μεγιστοποιήσετε την εξοικονόμηση φόρου σας χωρίς να συμβάλλετε περισσότερο από ότι θα είστε σε θέση να περάσετε κατά τη διάρκεια του έτους. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε το

Πώς να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για συνταξιοδότηση .)