a:

Ένα παραδοσιακό 401 (k) μετατρέπεται σε ένα Roth 401 (k) χρησιμοποιώντας μια μετατροπή σε Roth. Διάφοροι πάροχοι σχεδίου έχουν διαφορετικές φόρμες ή ηλεκτρονικά έγγραφα που πρέπει να συμπληρωθούν για να πραγματοποιήσουν αυτήν τη μετατροπή. Τα άτομα θα πρέπει να επικοινωνήσουν με τους παρόχους υπηρεσιών τους για λεπτομέρειες.

Το πλεονέκτημα ενός Roth 401 (k) είναι ότι οι επενδύσεις μπορεί να είναι σύνθετες αφορολόγητες, όχι μόνο φορολογικώς παρατεταμένες, όπως συμβαίνει σε ένα παραδοσιακό 401 (k). Το μειονέκτημα είναι ότι οι φόροι πρέπει να καταβάλλονται επί του ποσού μιας μετατροπής Roth με τον τρέχοντα φορολογικό συντελεστή ενός ατόμου.

Μια μετατροπή Roth είναι ιδιαίτερα επωφελής για ένα άτομο που βρίσκεται σε χαμηλή φορολογική κλίμακα, αλλά αναμένει να είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση. Η μετατροπή Roth μπορεί επίσης να απευθύνει έκκληση προς τα άτομα υψηλής καθαρής θέλησης που ενδιαφέρονται να δημιουργήσουν ένα περιβάλλον αφορολόγητων για επενδύσεις σε σύνθετα για λόγους κληρονομικότητας. Όσο χαμηλότερη είναι η ηλικία ενός ατόμου που αρχίζει να επενδύει σε ένα Roth 401 (k), τα περισσότερα χρόνια αφορολόγητης ανάπτυξης που είναι διαθέσιμα.

Οι μετατροπές Roth μπορούν να πραγματοποιηθούν σε είδος, πράγμα που σημαίνει ότι οι επενδύσεις δεν χρειάζεται απαραίτητα να ρευστοποιηθούν για να ολοκληρωθεί η μετατροπή. Ωστόσο, αυτή η επιλογή περιορίζεται σε ό, τι επιτρέπει ο διαχειριστής του σχεδίου σας. Υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί ως προς τα κεφάλαια ή τους τίτλους που είναι επιλέξιμοι για μεταβίβαση: πρέπει να κατοχυρωθούν και οι εργοδότες μπορούν να ορίζουν αυθαίρετους περιορισμούς για το πότε και σε ποιο ποσό μπορούν να γίνουν μετατροπές Roth.

Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων ρυθμίζει τη μέγιστη συνεισφορά σε ένα Roth 401 (k) σε ένα έτος, καθώς και πότε και σε ποιο ποσό πρέπει να γίνουν διανομές. Ένας στόχος πολλών ατόμων είναι να ελαχιστοποιήσουν αυτές τις διανομές και να επιτρέψουν την εξοικονόμηση πόρων για όσο το δυνατόν περισσότερο.