Μπορείτε να μετατρέψετε τις συνεισφορές σε ένα Roth IRA. Ωστόσο, ένα μέρος του ποσού που μετατρέπετε στο Roth θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Όταν το υπόλοιπο του παραδοσιακού IRA αποτελείται από εκπεστέες και μη εκπεστέες συνεισφορές, οποιοδήποτε ποσό διανεμηθεί ή μετατραπεί από το παραδοσιακό IRA έχει προωθηθεί ώστε να περιλαμβάνει μια φορολογητέα και μη υποκείμενο στο φόρο μέρος του ενεργητικού.
Μπορείτε να υπολογίσετε τη φορολογητέα βάση χρησιμοποιώντας τον ακόλουθο τύπο:
x Ποσό Διανομής / Μετατροπής = Μη Φορολογητέο Ποσό
Ας υποθέσουμε ότι έχετε μη εκπεστέες εισφορές ύψους $ 8,000 σε ένα Παραδοσιακό IRA που έχουν αυξηθεί σε $ 100.000.Η φορολογική βάση θα είναι:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Από τα $ 8, 000 που μετατρέπετε, $ 7, 360 θα φορολογούνταν ($ 8, 000-640 = 7, 360).
Ο κανόνας αυτός ισχύει ακόμη και αν τα εκπεστέα ποσά και τα μη εκπεστέα ποσά κρατούνται σε χωριστούς παραδοσιακούς IRA. Επίσης, σημειώστε ότι εάν διατηρείτε πολλούς παραδοσιακούς IRA, τα συνολικά τους υπόλοιπα πρέπει να συνδυαστούν στον παραπάνω τύπο για να προσδιορίσετε το ποσό που μπορεί να αποκλειστεί από το εισόδημα (δηλ. Το ποσό που δεν είναι φορολογητέο).
Συμβουλευτείτε τον φοροτεχνικό σας για να βεβαιωθείτε ότι έχουν κατατεθεί τα κατάλληλα έντυπα και ότι οι υπολογισμοί είναι ακριβείς.
Υπενθύμιση: Το έντυπο IRS 8606 πρέπει να κατατεθεί για οποιαδήποτε φορολογικά έτη που διανέμετε στοιχεία ενεργητικού από τον παραδοσιακό IRA σας, εάν κάποιο από τα υπόλοιπα των παραδοσιακών IRA περιλαμβάνει μη εκπεστέες εισφορές. Το έντυπο IRS 8606 χρησιμοποιείται για να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε το φορολογητέο τμήμα της διανομής ή της μετατροπής σας. Το IRS μπορεί να αξιολογήσει μια ποινή $ 50 για τυχόν αποτυχία της υποβολής του Έντυπου 8606. Το έντυπο διατίθεται στη διεύθυνση // www. irs. gov /.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Εάν έχω δικαίωμα σύμφωνα με το διάταγμα διαζυγίου μου σε ένα ποσοστό του IRA του πρώην συζύγου μου, πώς μπορώ να λάβω τα περιουσιακά στοιχεία που οφείλονται εγώ στη δική μου IRA χωρίς να φορολογήσω; Θα φορολογηθεί όταν κάνει τη μεταφορά; Θα πρέπει τα χρήματα που μπορεί να χρειαστεί να πληρώσει σε φόρους
Για να σας μεταβιβάσει το μερίδιό σας από τα περιουσιακά στοιχεία του IRA (δηλ. Στο όνομά σας), πρέπει να επικοινωνήσετε με τον θεματοφύλακα / διαχειριστή του IRA του συζύγου σας και να τους παράσχετε αντίγραφο του διαταγτικού διαζυγίου. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ζητήσει από τον θεματοφύλακα για άλλες απαιτήσεις τεκμηρίωσης.
Έχω μετατρέψει έναν παραδοσιακό IRA σε Roth. Η μετατροπή ήταν ένα μετοχικό κεφάλαιο με βάση το κόστος των $ 19, 000 στον παραδοσιακό IRA. Την ημέρα της μετατροπής, η αξία ήταν 34, 000 δολάρια. Ποιο ποσό πρέπει να χρησιμοποιήσει ο χρηματιστηριακός οίκος για το 1099-R;
Τα περιουσιακά στοιχεία των IRA δεν φέρουν βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.