Η μεγάλη εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι μεγάλη υπόθεση και η συνταξιοδότηση είναι εξίσου πραγματική και σημαντική για τους αυτοαπασχολούμενους εργαζομένους, όπως συμβαίνει και με τους πιο συμβατικούς εργαζόμενους. Δυστυχώς, οι επιλογές αποταμίευσης για τους αυτοαπασχολούμενους δεν είναι τόσο αυτονόητες ή αυτόματες όσο για τους τακτικούς υπαλλήλους - κάθε φορά που κάποιος ξεκινάει μια νέα δουλειά, ο HR συχνά τους λέει για οποιαδήποτε σχέδια που διατίθενται από την εταιρεία, αλλά δεν υπάρχει παρόμοιο μηχανισμό για τον επιχειρηματία.

- <->

ΔΕΙΤΕ: Σχέδια Ο ιδιοκτήτης μικρών επιχειρήσεων μπορεί να ιδρύσει

Ευτυχώς, υπάρχει ένα ευρύ φάσμα επιλογών για όσους ασκούν τη δική τους επιχείρηση. Ενώ μερικές προσεγγίσεις είναι επιτακτικές στην απλότητα τους, άλλοι επιτρέπουν σε έναν ιδιοκτήτη ή φορέα εκμετάλλευσης να σκίουρη μακριά πραγματικά πραγματικά χρήματα για τη συνταξιοδότηση. Παρόλο που οι αναγνώστες πρέπει να γνωρίζουν ότι οι λεπτομέρειες και οι απαιτήσεις αυτών των σχεδίων μπορούν να αλλάξουν με τους φορολογικούς νόμους, εδώ είναι μερικές από τις καλύτερες διαθέσιμες επιλογές για τους αυτοαπασχολούμενους.

- <->

SEP IRA Ο Απλός Συνταξιοδοτικός Συντάκτης Ατομικός Λογαριασμός Συνταξιοδότησης (πιο γνωστός ως SEP IRA) μοντελοποιείται μετά τον λογαριασμό του IRA και είναι ο πιο απλός λογαριασμός που πρέπει να δημιουργηθεί. Υπάρχουν ελάχιστες απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων σχετικά με τις υπηρεσίες εσωτερικής διαχείρισης (IRS) και υπάρχουν συνήθως ελάχιστοι περιορισμοί σχετικά με τους τύπους επενδύσεων που μπορεί κάποιος να κατέχει μέσω ενός σχεδίου SEP IRA. Για να δημιουργήσετε έναν SEP IRA, οι επιχειρηματίες πρέπει να συμπληρώσουν ένα πολύ βασικό ποσό γραφικής εργασίας με μια μεσιτεία που προσφέρει αυτόν τον τύπο λογαριασμού.

Ενώ οι SEP IRAs είναι απλοί, δεν είναι αναγκαστικά οι πιο αποτελεσματικοί τρόποι εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση. Οι εισφορές περιορίζονται στο 25% των μισθών των εργαζομένων ή στο 20% των καθαρών κερδών (πριν από τον αυτοαπασχολούμενο φόρο) του ιδιοκτήτη ή των φορέων εκμετάλλευσης, οι οποίοι εργάζονται σε περίπου 18,6% των κερδών. Αυτές οι εισφορές καλύπτονται επίσης με 49.000 δολάρια ετησίως, αλλά κάθε εισφορά μπορεί να καταβληθεί κατ 'αποκοπή στο τέλος του έτους. Οι εργοδότες πρέπει επίσης να σημειώσουν ότι, υπό τις περισσότερες περιστάσεις, θα πρέπει να συνεισφέρουν το ίδιο ποσό για τους εργαζομένους (σε ποσοστό επί τοις εκατό) ως προς τους ίδιους, αλλά δεν υπάρχει ετήσια απαίτηση χρηματοδότησης.

Ενώ οι επενδυτές μπορούν συνήθως να διανέμουν 401 (k) διανομές σε SEP IRA, δεν είναι δυνατό να δανειστούν έναντι αυτών των κεφαλαίων και οι πρόωρες αποσύρσεις έρχονται με ποινή 10% επιπλέον των τακτικών φόρων.

Ατομικό 401 (k) Ένα άτομο 401 (k) μοιάζει περισσότερο ή λιγότερο με αυτό που μπορεί να ακούγεται - ένα σχέδιο για αυτοεξυπηρετούμενες επιχειρήσεις που αντικατοπτρίζει πιστά τα σχέδια 401 (k) που προσφέρουν πολλές μεγαλύτερες εταιρείες. Αυτό που είναι διαφορετικό, όμως, είναι ότι ένα άτομο 401 (k) συνδυάζει τα χαρακτηριστικά ενός "τακτικού" 401 (k) με ένα σχέδιο κατανομής κερδών. Το 401 (k) είναι σχετικά απλό να ξεκινήσει και υπάρχουν ελάχιστες απαιτήσεις αρχειοθέτησης με το IRS έως ότου τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος υπερβούν τα $ 250, 000 (ακόμη και σε αυτό το σημείο τα απαιτούμενα έγγραφα είναι αρκετά απλά).

Για να δημιουργήσει ένα άτομο 401 (k), ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης πρέπει να συνεργαστεί με ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και το εν λόγω ίδρυμα μπορεί να επιβάλλει τέλη και ορισμένα όρια όσον αφορά τις επενδύσεις που είναι διαθέσιμες στο σχέδιο. Ορισμένα σχέδια, για παράδειγμα, μπορεί να σας περιορίσουν σε έναν σταθερό κατάλογο αμοιβαίων κεφαλαίων (που συνήθως χρηματοδοτούνται από αυτό το ίδρυμα), αλλά λίγα ψώνια θα καταλήξουν σε πολλές αξιόπιστες και γνωστές εταιρείες που προσφέρουν σχέδια με χαμηλό κόστος ευελιξίας.

Η κύρια προσφυγή ενός ατόμου 401 (k) είναι ότι ένας αυτοαπασχολούμενος μπορεί να συνεισφέρει περισσότερο. Παρόλο που ισχύει η ίδια κεφαλαιοποίηση ύψους $ 49.000, όπως συμβαίνει και με τον SEP IRA, οι εισφορές μπορούν να λάβουν τη μορφή αναβολής μισθού (μέχρι $ 16.500) και "shared profit" (μέχρι 25% της αποζημίωσης, ) - καθιστώντας πολύ πιο πιθανό ότι ένας εργαζόμενος μπορεί να συνεισφέρει το πλήρες ποσό.

Μολονότι είναι δυνατά τα αφορολόγητα δάνεια από περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος, μόνο οι αυτοαπασχολούμενοι και ο / η σύζυγός τους είναι επιλέξιμοι για ένα τέτοιο σχέδιο.

ΔΕΙΤΕ: 401 (k) Σχέδια για τον ιδιοκτήτη μικρών επιχειρήσεων

SIMPLE IRA Η παραπλανητική SIMPLE IRA είναι μια άλλη καλή επιλογή για σχετικά μικρούς εργοδότες. Τα καλά νέα είναι ότι σχεδόν κάθε μικρή επιχείρηση μπορεί να καταρτίσει ένα τέτοιο σχέδιο (εφόσον δεν υπάρχουν άλλα σχέδια) και υπάρχει ελάχιστη απαίτηση αρχειοθέτησης (συνήθως μόνο το έγγραφο του αρχικού σχεδίου).

Όπου τα απλά σχέδια IRA γίνονται λίγο λιγότερο απλά είναι στους κανόνες συμβολής. Οι εργοδότες επιλέγουν μεταξύ δύο επιλογών - είτε την αντιστοίχιση εισφορών των εργαζομένων έως 3% είτε την υποχρεωτική συνεισφορά μη επιλεκτικής κατά 2% (δηλαδή, ακόμη και αν ο εργαζόμενος επιλέξει να μην συμβάλει, ο εργοδότης πρέπει να κτυπήσει το 2% της αποζημίωσης). Σε κάθε περίπτωση, ο εργαζόμενος μπορεί να συνεισφέρει οποιοδήποτε ποσοστό της αμοιβής του επιθυμεί, αλλά δεν μπορεί να συνεισφέρει περισσότερα από $ 11, 500 σε ένα χρόνο.

Όπως και άλλοι IRAs, οι λογαριασμοί ή τα σχέδια πρέπει να ανοίγονται σε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και αυτός ο θεσμός θα έχει κανόνες σχετικά με το είδος των επενδύσεων που μπορούν να αγοραστούν στο πλαίσιο του σχεδίου και μπορεί να χρεώνει τέλη για τη διοίκηση και τη συμμετοχή στο πρόγραμμα.

Τα απλά σχέδια IRA έχουν πολύ νόημα σε ορισμένες συγκεκριμένες περιπτώσεις. Επειδή αντιπροσωπεύουν πολύ λιγότερες πιθανές αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης για τον ιδιοκτήτη, έχουν πραγματικά νόημα μόνο σε περιπτώσεις όπου ο αριθμός των εργαζομένων που εμπλέκονται θα έκανε άλλα σχέδια πολύ ακριβό. Το πρόγραμμα Keogh είναι αναμφισβήτητα το πιο πολύπλοκο από τα σχέδια που προορίζονται για τους αυτοαπασχολούμενους, αλλά είναι και η επιλογή που επιτρέπει για τις πιο πιθανές αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης.

Τα σχέδια Keogh μπορούν να λάβουν τη μορφή ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών όταν ένα σταθερό ποσό ή ποσοστό συνεισφέρεται κάθε περίοδο πληρωμής. Αυτά τα σχέδια καλύπτουν συνολικά τις εισφορές σε ένα χρόνο στα 49.000 δολάρια, όπως ακριβώς και ο SEP IRA και το 401 (k). Μια άλλη επιλογή, όμως, επιτρέπει αυτά να είναι δομημένα ως προγράμματα καθορισμένων παροχών. Αυτά τα σχέδια βασίζονται σε τύπους συμβολής του IRA που μπορεί να είναι μάλλον πολύπλοκοι, αλλά το αποτέλεσμα είναι ότι ορισμένοι επιλέξιμοι ιδιοκτήτες μπορούν να συνεισφέρουν περίπου 200.000 δολάρια στο σχέδιο σε ένα χρόνο. Μια επιχείρηση πρέπει συνήθως να ενσωματωθεί για να χρησιμοποιήσει ένα Keogh και επιτρέπεται μόνο για επιχειρήσεις με 10 ή λιγότερους εργαζόμενους. Παρόλο που όλες οι εισφορές πραγματοποιούνται σε βάση προ φόρων, μπορεί να υπάρξει απαίτηση κατοχύρωσης. Υπάρχουν ομοσπονδιακές απαιτήσεις αρχειοθέτησης για αυτά τα σχέδια και η γραφειοκρατία και η πολυπλοκότητα συχνά σημαίνει ότι είναι απαραίτητη η επαγγελματική βοήθεια (είτε από λογιστή, σύμβουλο επενδύσεων ή χρηματοπιστωτικό ίδρυμα)

Όπως ίσως φανταστείτε, αυτά τα σχέδια είναι συνήθως ωφέλιμα μόνο για τους υψηλόμισθους . Λόγω της δομής καθορισμένων παροχών, ωστόσο, μπορεί να προσφέρει ένα βολικό και νόμιμο περιβάλλον εργασίας για περιπτώσεις όπου υπάρχει ένας μόνο υψηλόβαθμος προϊστάμενος και αρκετοί εργαζόμενοι με χαμηλότερο εισόδημα (όπως στην περίπτωση ιατρικής ή νομικής πρακτικής). ΔΕΙΤΕ:

Πρέπει να ενσωματώσετε την επιχείρησή σας;

Άλλες επιλογές

Αυτά δεν είναι οι μόνες επιλογές που διαθέτει ο αυτοαπασχολούμενος ή ο ιδιοκτήτης ή ο χειριστής. Οι επιχειρήσεις μπορούν να επιλέξουν να προσφέρουν περισσότερα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) ή καθορισμένων παροχών. Δυστυχώς, αυτά τα σχέδια είναι συχνά ανεπιθύμητα, καθώς το διοικητικό κόστος μπορεί να είναι απαράδεκτα υψηλό για τις μικρότερες επιχειρήσεις με σχετικά λίγους εργαζόμενους.

Η κατώτατη γραμμή Πριν αποφασίσετε για ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης για τη μικρή επιχείρησή σας, είναι επιτακτική ανάγκη να ψωνίσετε. Πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσφέρουν προγράμματα χαμηλού κόστους (ή ακόμη και χωρίς κόστος) και πολύ δωρεάν βοήθεια. Ταυτόχρονα, φροντίστε να κάνετε ερωτήσεις και να κατανοήσετε πλήρως τις προσφορές, τα κόστη και τους περιορισμούς οποιουδήποτε σχεδίου.

Είναι επίσης σημαντικό να είστε ρεαλιστικοί σχετικά με την κατάσταση της επιχείρησής σας και τα αναπτυξιακά σας σχέδια. Το κατάλληλο σχέδιο για έναν μόνο ιδιοκτήτη ή επιχειρηματία μπορεί να είναι διαφορετικό από αυτό για μια επιχείρηση με τρία έως δέκα εργαζομένους ή μια επιχείρηση με περισσότερους από 50 εργαζόμενους. Είναι επίσης σημαντικό να αξιολογήσετε ρεαλιστικά τη δέσμευσή σας στην επιχείρηση - παρόλο που είναι σχετικά εύκολο να δημιουργήσετε πολλά από αυτά τα σχέδια, άλλα σχέδια ενδέχεται να είναι ανέφικτα εάν η επιχείρηση είναι πολύ μικρή ή αν είστε βέβαιος ότι θα συνεχιστεί για αρκετά χρόνια. Τελευταίο και εξίσου σημαντικό, φροντίστε να αξιοποιήσετε στο έπακρο τις επιλογές που επιλέγετε. Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν συχνά να καταβάλλουν μη εκπεστέες εισφορές IRA εκτός από τη συμμετοχή τους σε αυτά τα σχέδια και αυτό σίγουρα αξίζει να εξεταστεί περαιτέρω με τον φορολογικό σας σύμβουλο, ώστε να μεγιστοποιηθεί το διαθέσιμο χρηματικό ποσό για συνταξιοδότηση.

Πάνω απ 'όλα, όμως, είναι ζωτικής σημασίας να κάνουμε κάτι - η συνταξιοδότηση είναι εξίσου πραγματική για τους αυτοαπασχολούμενους και είναι εξίσου σημαντικό να επωφεληθείτε όσο το δυνατόν περισσότερο από τους ισχύοντες φορολογικούς νόμους για τη μεγιστοποίηση των δυνατοτήτων κερδοσκοπίας και εξοικονόμησης.