Ενώ πιθανότατα έχετε ακούσει πολλά σχετικά με τα πλεονεκτήματα προγραμματισμού συνταξιοδότησης ενός Roth IRA, ίσως να μην είστε εξοικειωμένοι με την έννοια του σχεδιασμού ακινήτων Roth IRA. Σύμφωνα με το Ερευνητικό Ινστιτούτο Εργαζομένων (EBRI), σχεδόν το 30% όλων των Αμερικανών έχει ένα Roth IRA και τα υπόλοιπα των λογαριασμών Roth IRA αυξήθηκαν κατά περισσότερο από 50% μεταξύ του 2010 και του 2013. Το 2013, οι επενδυτές έκαναν εισφορές 6 δισεκατομμυρίων δολαρίων σε Roth IRAs σε αντίθεση με μόλις 4 δολάρια. 61 δισ. Καταθέσεις σε παραδοσιακούς IRA.

Δεν είναι πραγματικά έκπληξη το γεγονός ότι οι Roth IRAs έχουν εξεγερθεί σε δημοτικότητα τα τελευταία χρόνια. Ένα πολύτιμο συμπλήρωμα σε οποιοδήποτε χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησης, ένα Roth IRA συγκεντρώνει τα κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση. Ωστόσο, αυτά τα κέρδη είναι αφορολόγητα αν πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις. Για να το ξεπεράσουμε, σε αντίθεση με τον παραδοσιακό IRA (ο οποίος μειώνει τις εισφορές σε ηλικία 70½ ετών), ο Roth IRA επιτρέπει συνεχείς εισφορές χωρίς όριο ηλικίας.

Εκτός από όλα αυτά τα οφέλη, υπάρχει ένα άλλο λιγότερο γνωστό πλεονέκτημα του Roth IRA: Λειτουργεί επίσης ως ένα απίστευτα αποτελεσματικό εργαλείο σχεδιασμού ακινήτων.

Roth IRA Estate Σχεδιασμός 101

Έως τώρα, ίσως γνωρίζετε ότι ο σχεδιασμός ακινήτων είναι η διαδικασία διαχείρισης των περιουσιακών στοιχείων σας, έτσι ώστε όταν πεθάνετε οι δικαιούχοι σας θα λάβουν την καλύτερη δυνατή κληρονομιά και θα αντιμετωπίσουν τους ελάχιστους φόρους περιουσίας. (Για περισσότερα σχετικά με αυτό, διαβάστε 6 Χωροταξία Σχεδιασμού Περιουσίας )

Πώς ακριβώς χρησιμοποιείτε το Roth IRA ως εργαλείο σχεδιασμού ακινήτων; Είναι τόσο εύκολο όσο 1-2-3:

1. Συσσωρεύετε τα αφορολόγητα δολάρια καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής σας.

Ένα από τα τεράστια πλεονεκτήματα του Roth IRA είναι ότι δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτήσεις απόσυρσης σε οποιαδήποτε ηλικία. Με ένα παραδοσιακό IRA, είστε αναγκασμένοι να λαμβάνετε ετήσιες ελάχιστες κατανομές (RMDs) αμέσως μόλις γυρίσετε 70½. Επειδή έχετε υποστεί φορολογική έκπτωση όταν καταθέσατε τα κεφάλαια, πρέπει να πληρώσετε φόρους επί των απαιτούμενων αποσύρσεων ως τακτικό εισόδημα.

Αλλά οι συνεισφορές του Roth IRA γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία. Ένας Roth όχι μόνο σας επιτρέπει να αφήσετε το λογαριασμό σας ανέπαφο, ώστε να μπορεί να αυξηθεί χωρίς φόρους, αλλά οι τυχόν αναλήψεις που κάνετε δεν είναι αφορολόγητες. Επιπλέον, μπορείτε να συνεισφέρετε σε αυτό ένα Roth IRA για όσο χρόνο έχετε έσοδα από την απασχόληση. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να συνεχίσετε τη συσσώρευση των αφορολόγητων δολαρίων για την περιουσία σας και να τα μεταβιβάσετε σε όλους τους κληρονόμους σας αφού πεθάνετε. (Δείτε επίσης Πως λειτουργεί ο Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή του .)

2. Ονομάζετε τους δικαιούχους σας.

Όταν ορίσετε το λογαριασμό σας Roth IRA, έχετε την ευκαιρία να αναφέρετε έναν ή περισσότερους δικαιούχους. Αν δεν αναφέρετε κάποιον δικαιούχο, συνήθως τα περιουσιακά στοιχεία Roth IRA θα μεταβιβαστούν είτε στην περιουσία σας είτε στον / στη σύζυγό σας, ανάλογα με τους κανόνες της μεσιτικής επένδυσης. Ωστόσο, οι κληρονόμοι σας δεν θα απολαμβάνουν τα ίδια φορολογικά οφέλη που θα έκαναν αν τους αναφέρατε ως δικαιούχους.Επιπλέον, μπορείτε να είστε τόσο συγκεκριμένοι όσο θα θέλατε όταν ονομάζετε δικαιούχους για τον Roth IRA. Μπορείτε ακόμη να ορίσετε ποσοστά ή σταθερά ποσά για κάθε κληρονόμο.

3. Οι κληρονόμοι σας παίρνουν αποσύρσεις αφού πεθάνετε.

Αφού πεθάνετε, οι ονομαζόμενοι δικαιούχοι θα πρέπει να λαμβάνουν υποχρεωτικές ελάχιστες αναλήψεις από τον Roth IRA κάθε χρόνο. Όσο ο λογαριασμός σας Roth είναι ανοικτός για περισσότερα από πέντε χρόνια, αυτές οι αναλήψεις θα είναι απολύτως αφορολόγητες για τους δικαιούχους σας. Ακόμα καλύτερα, αν οι κληρονόμοι σας λαμβάνουν μόνο τις ελάχιστες αναλήψεις και αφήνουν το υπόλοιπο του υπόλοιπου του λογαριασμού ανέγγιχτο, ο λογαριασμός θα συνεχίσει να αυξάνεται χωρίς φόρους. Αυτό σημαίνει ότι οι δικαιούχοι θα μπορούσαν να συνεχίσουν να λαμβάνουν αφορολόγητες αναλήψεις για πολλά χρόνια - μερικές φορές ακόμη και για το υπόλοιπο της ζωής τους. Για φόντο, διαβάστε 4 λάθη που κάνουν οι πελάτες με τους Roth IRAs και το κτήμα τους .

Η κατώτατη γραμμή

Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι οι Roth IRA προσφέρουν ουσιαστικά οφέλη για συνταξιοδοτικό προγραμματισμό, συμπεριλαμβανομένων ορισμένων σημαντικών φορολογικών πλεονεκτημάτων. Επιπλέον, αυτοί οι λογαριασμοί μπορούν να παρέχουν ένα ισχυρό εργαλείο σχεδιασμού ακινήτων. Εάν παίζετε τις κάρτες σας σωστά με το Roth IRA σας, θα μπορούσατε να αφήσετε ένα μεγάλο χρηματικό ποσό στους κληρονόμους σας που θα τους έδινε μια ροή αφορολόγητου εισοδήματος για ζωή.