Αφήνοντας μια οικονομική κληρονομιά για τους κληρονόμους σας απαιτεί να κάνετε μερικές μεγάλες αποφάσεις. Ίσως να μην θέλετε να αφήσετε όλα τα χρήματά σας στα παιδιά σας, αλλά ίσως να μην γνωρίζετε ακριβώς τον καλύτερο τρόπο να αφήσετε ένα μέρος των περιουσιακών σας στοιχείων σε μια φιλανθρωπική οργάνωση ή άλλο δικαιούχο.

Ο προγραμματισμός ακινήτων είναι ένα ζωτικό μέρος του συνολικού οικονομικού σας σχεδίου, οπότε μην ξεχνάτε αυτή την πτυχή της διαχείρισης των οικονομικών σας και αρχίστε να σκεφτείτε τι θέλετε να αφήσετε σε ποιον τώρα. Ένα προσεκτικά σχεδιασμένο κτηματομεσιτικό σχέδιο μπορεί να αποτρέψει τυχόν παρεξηγήσεις μεταξύ των κληρονόμων σας και να ελαχιστοποιήσει τους φόρους ακίνητης περιουσίας που θα μπορούσαν να αξιολογηθούν. (Για περισσότερες πληροφορίες: Σχεδιασμός περιουσίας: 16 πράγματα που πρέπει να κάνετε πριν πεθάνετε .)

Κρατώντας τον φορολογούμενο στο κόλπο

Ανεξάρτητα από το ποιος αφήνετε τα χρήματά σας και άλλα περιουσιακά στοιχεία, πρέπει να κάνετε τα πάντα για να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους ακίνητης περιουσίας. Αυτοί οι φόροι μπορούν να επιβαρύνουν σημαντικά το μέγεθος του ακινήτου σας, εάν η καθαρή σας αξία είναι μεγαλύτερη από ένα ορισμένο ποσό. Εδώ είναι πολλά πράγματα που μπορείτε να κάνετε για να κρατήσετε τον φόρο ακίνητης περιουσίας σας όσο το δυνατόν μικρότερος.

• Φιλανθρωπικά δώρα - Τα περιουσιακά στοιχεία που δώσατε στην φιλανθρωπική οργάνωση θα αποκλείονται από το φορολογητέο σας κτήμα. Όσο ο παραλήπτης είναι ένας οργανισμός 501 (γ) 3, τότε δεν θα πληρώσετε φόρο περιουσίας στη δωρεά σας. Δεν υπάρχει περιορισμός στο ποσό που μπορείτε να δώσετε σε φιλανθρωπικούς σκοπούς. Αν επιλέξετε να αφήσετε ολόκληρη την περιουσία σας σε φιλανθρωπία, τότε δεν θα πληρώσετε φόρο ακίνητης περιουσίας.
• Αποποίηση ευθυνών από τους δικαιούχους - Συμπεριλάβετε διατάξεις στη θέλησή σας και εμπιστεύεστε ότι επιτρέπουν στους δικαιούχους σας να αποκηρύξουν ένα μέρος της κληρονομιάς τους υπέρ της αποχώρησής τους σε φιλανθρωπία. Αυτό μπορεί να είναι ένας τρόπος φορολογικής απόδοσης που επιτρέπει στους δικαιούχους να επιλέξουν να δωρίσουν σε μια φιλανθρωπική οργάνωση, αν το επιθυμούν.
• Φιλανθρωπικά κεφάλαια εμπιστοσύνης - Αυτός ο τύπος εμπιστοσύνης θα παρέχει μια εισοδηματική ροή σε ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής σας ενώ ζείτε. Τα περιουσιακά στοιχεία που παράγουν έσοδα που χρησιμοποιήσατε για τη χρηματοδότηση του καταπιστεύματος μπορούν στη συνέχεια να μεταφερθούν στα παιδιά σας ή σε άλλους δικαιούχους. Θα χρειαστεί να αποφασίσετε σε ποια ηλικία θέλετε οι δικαιούχοι σας να λάβουν αυτό το στοιχείο. Μπορείτε επίσης να διαρθρώσετε αυτό το εμπιστοσύνη ώστε να είναι ένα μέγιστο μηδενισμένο φιλανθρωπικό κύριο συμβόλαιο, το οποίο θα εξαλείψει τυχόν φόρους εισοδήματος ή κληρονομιάς για τους κληρονόμους σας. Φιλανθρωπικό υπόλοιπο εμπιστεύεται - Η στρατηγική αυτή σας επιτρέπει να κάνετε μια μεγάλη δωρεά τώρα και να λάβετε μια σημαντική έκπτωση φόρου εισοδήματος ίση με την αξία των περιουσιακών στοιχείων που δώσατε εντός ορισμένων περιορισμών. Θα λάβετε ένα ρεύμα εισοδήματος από την εμπιστοσύνη ενώ ζείτε και τα περιουσιακά στοιχεία στην εμπιστοσύνη θα περάσουν στην φιλανθρωπία μετά το θάνατό σας.
• Ετήσια δώρα για όλη τη ζωή - Έχετε τη δυνατότητα να δώσετε ένα συγκεκριμένο ποσό περιουσιακών στοιχείων σε άλλο πρόσωπο κάθε χρόνο χωρίς να υποστείτε φόρο δωρεάς ή κληρονομιάς.Εάν επωφεληθείτε από αυτή τη διάταξη, μπορείτε να μειώσετε σημαντικά το ποσό της φορολογητέας περιουσίας σας με την πάροδο του χρόνου και να παράσχετε οικονομική βοήθεια στους σημερινούς δικαιούχους. Οι φίλοι και οι συγγενείς είναι καλοί στόχοι για αυτόν τον τύπο στρατηγικής gifting.
• Το Q-TIP εμπιστεύεται - Αυτός ο τύπος εμπιστοσύνης σας επιτρέπει να κληροδοτείτε ένα ρεύμα εισοδήματος από την εμπιστοσύνη στον σύζυγό σας αφού φύγετε και στη συνέχεια να έχετε τα περιουσιακά στοιχεία στο δελτίο εμπιστοσύνης σε έναν αμετάκλητο δικαιούχο, Μια φιλανθρωπία. Αυτός είναι ένας καλός τρόπος να εξασφαλιστεί ο σύζυγός σας και να διασφαλίσετε ότι τα περιουσιακά στοιχεία του καταπιστεύματος πηγαίνουν στον δικαιούχο της επιλογής σας.
• - Η κατώτατη γραμμή

Εάν πρόκειται να χρωστάτε φόρους όταν η περιουσία σας μεταβιβάζεται, τώρα είναι η στιγμή να εφαρμόσετε μια στρατηγική για να ελαχιστοποιήσετε ή να εξαλείψετε αυτό το έξοδο. Υπάρχουν πολλοί τρόποι για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας παρέχοντας παράλληλα ένα δώρο σε μια πολύτιμη αιτία. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το σχεδιασμό ακινήτων, συμβουλευτείτε τον οικονομικό σας σύμβουλο. (

Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Σχεδιασμός περιουσίας: Φιλανθρωπικές Εμπιστοσύνη

.)