Πολλοί σχεδιαστές συνταξιοδότησης βλέπουν το χρονικό διάστημα μεταξύ 59 και 70 ετών ως "γλυκό σημείο" όσον αφορά τους φόρους των πελατών τους. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι επιτρέπονται διανομές από προγράμματα συνταξιοδότησης κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, αλλά δεν απαιτείται. Η κοινωνική ασφάλιση μπορεί επίσης να καθυστερήσει μέχρι την ηλικία των 70 ετών, και πολλοί συνταξιούχοι που επιλέγουν να το κάνουν θα βρεθούν σε μια από τις κάτω φορολογικές κλίμακες για μερικά χρόνια.

Μόλις περάσει η ηλικία των 70 ετών, όσοι το κάνουν αυτό μπορεί να βρεθούν πίσω στην ίδια φορολογική κατηγορία που βρίσκονταν όταν εργάζονταν ακόμα. Ο λόγος: πρέπει να αρχίσουν να παίρνουν το εισόδημά τους από την κοινωνική ασφάλιση και, επιπλέον, εντός έξι μηνών από την επίτευξη των 70½ ετών, απαιτούνται ελάχιστες διανομές στους περισσότερους τύπους λογαριασμών αποταμιευτικών φόρων.

Ωστόσο, υπάρχουν μερικές στρατηγικές που μπορούν να χρησιμοποιήσουν οι συνταξιούχοι για να μεγιστοποιήσουν τη φορολογική τους εξοικονόμηση και να παραμείνουν σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όσο το δυνατόν περισσότερο.

Ασφάλιση μακροζωίας

Μια από τις νεότερες επιλογές που πολλοί συνταξιούχοι μπορεί να θέλουν να εξετάσουν είναι η αγορά ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου μακροζωίας. Αυτά τα οχήματα μπορούν καλύτερα να θεωρηθούν ως "μακροπρόθεσμα" προσόδους που θα πληρώνουν ένα ευθεία μηνιαίο όφελος σε μεταγενέστερη ηλικία χωρίς να συσσωρεύονται πραγματικά μέσα σε μια απτή σύμβαση όπως οι παραδοσιακές προσόδους.

Η πληρωμή συνήθως ξεκινά από την ηλικία των 80 ή 85 ετών, αλλά το μηνιαίο ποσό είναι πολύ υψηλότερο από την ίδια επένδυση που θα μπορούσε να αποφέρει μια σύμβαση άμεσης απόσβεσης. Ωστόσο, η ασφαλιστική εταιρεία θα κρατήσει τα έσοδα που καταβάλλονται στη σύμβαση αν ο συνταξιούχος πεθαίνει πριν φτάσει την ηλικία αποπληρωμής. Η επιστροφή του premium rider είναι διαθέσιμη με επιπλέον κόστος, αλλά τα έσοδα από αυτά τα οχήματα θα φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα με τον ίδιο τρόπο όπως και τα άλλα είδη πληρωμών πρόσοδος. (

Συμβουλές Συνταξιοδότησης: Επιλέξτε την Καλύτερη Ασφάλιση Διάρκειας

θα σας πει περισσότερα σχετικά με αυτές τις συμβάσεις.) Το φορολογικό πλεονέκτημα: τα χρήματα σε παραδοσιακούς IRA και τα εξειδικευμένα σχέδια που χρησιμοποιούνται για την αγορά αυτών των συμβάσεων εξαιρούνται από τον υπολογισμό του RMD, μειώνοντας έτσι το ποσό του φορολογητέου εισοδήματος που ο ιδιοκτήτης πρέπει να αντλήσει και να αναφέρει κάθε έτος μετά την ηλικία 70½ ετών. Η άλλη πλευρά του κέρματος έρχεται όταν ξεκινά η πληρωμή και λαμβάνεται και αναφέρεται ένα πολύ υψηλότερο επίπεδο εισοδήματος. Roth IRA

Οι συνταξιούχοι που έχουν φορολογικές ελαφρύνσεις και παρακρατήσεις που καταργούν όλο το φορολογητέο εισόδημά τους μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτή την ευκαιρία για να μετατρέψουν μέρος ή το σύνολο των παραδοσιακών IRA και τα κατάλληλα υπόλοιπα των σχεδίων στους λογαριασμούς Roth IRA. Αυτό μπορεί να τους επιτρέψει να χρησιμοποιήσουν πιστώσεις ή / και μειώσεις που διαφορετικά δεν θα χρησιμοποιηθούν. Τα χρήματα στους λογαριασμούς Roth δεν θα προσθέσουν στο εισόδημά τους όταν αργότερα την αποσύρουν. Επιπλέον, αυτά τα χρήματα δεν υπόκεινται σε ΔΑΜ.

Για παράδειγμα, εάν ο σύζυγος με υψηλότερο εισόδημα σε ένα ζευγάρι σταματήσει να εργάζεται στην ηλικία των 65 ετών, το ζευγάρι μπορεί να πέσει σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα το επόμενο έτος. Αυτό μπορεί να τους επιτρέψει να μετατρέψουν αρκετά από το σχέδιο 401 (k) του συζύγου για να τους αφήσουν σε αυτή τη χαμηλότερη κατηγορία για εκείνο το έτος. Μπορούν να συνεχίσουν να το κάνουν αυτό τα επόμενα χρόνια έως ότου το σύνολο του ποσού μετατραπεί σε έναν Roth IRA. Σημειώστε ότι το ζευγάρι θα πρέπει να πληρώσει τους φόρους εισοδήματος για το τι μετατρέπουν και έτσι πρέπει να υπολογίσουν το ποσό προσεκτικά. (999)> Φιλανθρωπικοί Αποκλεισμοί

Οι φορολογούμενοι που πρόκειται να διαθέσουν σημαντικές ΔΑΜ μπορεί να θελήσουν να εξετάσουν το ενδεχόμενο λήψης ειδικευμένων φιλανθρωπικών διανομών (QCD) που πηγαίνουν απευθείας σε φιλανθρωπικούς σκοπούς και αποκλείονται από τα εισοδήματά τους. Η διάταξη αυτή επιτρέπει στους ιδιοκτήτες του IRA να στέλνουν έως και 100.000 δολάρια διανομών του IRA σε φιλανθρωπικούς οργανισμούς χωρίς να χρειάζεται να αναφέρουν τη διανομή ως εισόδημα. Αυτή η διάταξη έγινε πρόσφατα μόνιμη από το Κογκρέσο, οπότε προγραμματιστές συνταξιοδότησης και αποταμιευτές μπορούν πλέον να προγραμματίσουν τη χρήση αυτής της διάταξης.

"Ένα QCD μπορεί να ωφελήσει οποιονδήποτε με φορολογητέο εισόδημα, αλλά ένας συνταξιούχος με πάνω από 100.000 δολάρια σε φορολογητέο εισόδημα θα επωφεληθεί περισσότερο, αφού θα μειώσει τις πιθανές αυξήσεις των ασφαλίστρων Medicare και τη φορολογία της κοινωνικής ασφάλισης", λέει ο Carlos Dias Jr, , Αυγούστου

Αυτές είναι μερικές μόνο από τις μεθόδους που μπορούν να χρησιμοποιήσουν οι αποταμιευτές συνταξιοδότησης για να διαχειριστούν τα φορολογητέα εισοδήματά τους πριν φτάσουν στην ηλικία των 70½ ετών. Άλλες στρατηγικές περιλαμβάνουν τη λήψη διανομών από σχέδια συνταξιοδότησης πριν από τις 70½ όταν ο φορολογούμενος βρίσκεται σε χαμηλότερο επίπεδο ή επενδύει σε δημοτικά ομόλογα για να λάβει αφορολόγητα έσοδα από τόκους. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις κατανομές του σχεδίου συνταξιοδότησης και τον τρόπο με τον οποίο φορολογούνται, κάντε λήψη των δημοσιεύσεων 575 και 590 από την ιστοσελίδα του IRS στη διεύθυνση www. irs. συμβουλευτείτε τον φορολογικό ή οικονομικό σας σύμβουλο. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε 5 λάθη συνταξιοδότησης

και

Πληρώστε τους χαμηλότερους δυνατούς φόρους στα περιουσιακά στοιχεία συνταξιοδότησης

.)