Ο σωστός φορολογικός σχεδιασμός θα πρέπει να κάνει δύο πράγματα: να μειώσετε τους φόρους σας ενώ είστε εν ζωή, καθώς και αφού πεθάνετε. Η μόνιμη ασφάλιση ζωής σας δίνει τη δυνατότητα να καλύψετε ταυτόχρονα αυτές τις δύο βάσεις - μπορείτε να μεταφέρετε τον φόρο εισοδήματος περιουσιακών στοιχείων και τον φόρο ακίνητης περιουσίας στους δικαιούχους και επίσης να δημιουργήσετε αύξηση των ταμειακών διαθεσίμων στο εσωτερικό της πολιτικής.

Διαβάστε παρακάτω για να ανακαλύψετε πώς να αξιοποιήσετε στο έπακρο αυτό το σημαντικό εργαλείο φορολογικού σχεδιασμού.

Οι Δικαιούχοι σας
Όταν οι άνθρωποι σκέφτονται για την ασφάλιση ζωής, ορίζουν γενικά πώς θα βοηθήσουν αυτούς που αφήνουν πίσω τους. Έτσι, πρώτα ας μιλήσουμε για το τι κάνει η ασφάλιση ζωής για την οικογένειά σας. Μπορεί να σας επιτρέψει να πληρώσετε για μελλοντική εκπαίδευση κολεγίου ενός παιδιού, να διαθέσετε ένα ταμείο συνταξιοδότησης για τη σύζυγό σας ή απλά να βεβαιωθείτε ότι οι επιζώντες σας έχουν τα χρήματα για να ζήσουν τον τρόπο ζωής που θέλετε γι 'αυτούς.
Η ασφάλιση ζωής σας δίνει τη δυνατότητα να μεταφέρετε στους δικαιούχους τη φορολογική απαλλαγή από το φόρο εισοδήματος μιας πολιτικής. Ανεξάρτητα από το πόσο μεγάλο είναι το επίδομα θανάτου - 50, 000 ή 50 εκατομμύρια δολάρια - οι δικαιούχοι δεν θα πληρώνουν ένα λεπτό του φόρου εισοδήματος για τα χρήματα που λαμβάνουν. Ποιες άλλες επενδύσεις το κάνουν αυτό;

Για παράδειγμα, οι δικαιούχοι μπορούν να κερδίσουν το εισόδημα από την IRS όταν κληρονομήσουν τους IRA, τις αναβαλλόμενες φορολογικές προσόδους και τα κατάλληλα συνταξιοδοτικά προγράμματα. Θα μπορούσαν να καταλήξουν να χάσουν έως και 35 σεντς από κάθε δολάριο που τους αφήνετε σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος.

Αυτό δεν συμβαίνει με την ασφάλιση ζωής. Επίσης, η ασφάλιση ζωής εγγυάται ότι οι κληρονόμοι σας θα πάρουν αυτά τα χρήματα. (Για να μάθετε περισσότερα, ρίξτε μια ματιά στο Αγορά Ασφάλειας Ζωής: Ο όρος Versus Permanent. )

Τι είναι αυτό για εσάς;
Το αυξανόμενο ομοσπονδιακό έλλειμμα, η μακροπρόθεσμη κρίση της υγειονομικής περίθαλψης και το αβέβαιο μέλλον της Κοινωνικής Ασφάλισης και της Medicare έχουν βάλει τα κυβερνητικά δίχτυα ασφαλείας μέσα στην τρύπα. Και πιθανότατα δεν πρόκειται να βελτιωθεί κατά τη διάρκεια της ζωής σας.

Αλλά μπορείτε να πάρετε την άνεση γνωρίζοντας ότι η αναβαλλόμενη φορολογική αύξηση των μετρητών μέσα σε μια πολιτική ασφάλισης ζωής δεν είναι ευάλωτη στις ιδιοτροπίες των ανθρώπων που διαχειρίζονται την Κοινωνική Ασφάλιση και Medicare. Αυτά είναι χρήματα που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να συμπληρώσετε το εισόδημα συνταξιοδότησης, να πληρώσετε για ιατρική περίθαλψη ή ό, τι επιθυμείτε - ανεξάρτητα από το τι κάνει η κυβέρνηση.

Δεν είναι όλα αυτά. Εάν εισπράττετε εισόδημα από την Κοινωνική Ασφάλιση, μπορεί να μην γνωρίζετε ότι θα πρέπει να πληρώνετε φόρο εισοδήματος έως και το 85% αυτών των παροχών. Επίσης, τα περισσότερα φορολογητέα εισοδήματα, ακόμα και τα αφορολόγητα δημοτικά ομόλογα, υπολογίζονται κατά τον καθορισμό του ποσού της Κοινωνικής Ασφάλισης που μπορείτε να χάσετε από το IRS. Αυτό δεν συμβαίνει στην περίπτωση της ασφάλισης ζωής. Τα κέρδη που αναπτύσσονται σε ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής είναι ένα από τα λίγα στοιχεία που δεν θα αυξήσουν το φόρο επί του εισοδήματός σας από την Κοινωνική Ασφάλιση.

Στρατηγικές Χρήσης

• Ανυπόκλητα Καταστατικά Ασφάλισης Ζωής
  Εάν εσείς και ο / η σύζυγός σας έχετε καθαρή αξία άνω των 4 εκατομμυρίων δολαρίων, ρίξτε μια ματιά σε ένα αμετάκλητο trust life insurance (ILIT).
  

  Κάνετε δώρο μετρητών στο ILIT για να αγοράσετε ένα μόνιμο ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής επιζών. Το ILIT είναι ο ιδιοκτήτης και ο δικαιούχος της πολιτικής. Όταν ο επιζώνιος πεθάνει, οι κληρονόμοι σας δεν θα πρέπει να πληρώνουν περιουσία και φόρους εισοδήματος για τις παροχές θανάτου.
  

• Εάν είστε πιο μετριοπαθής και θέλετε να δείτε τα χρήματά σας να εργάζονται για τους κληρονόμους σας ενώ είστε ακόμα ζωντανοί, καθώς και να αυξήσετε το ποσό που θα λάβουν όταν πεθάνετε, τότε ίσως να θέλετε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να τους δώσετε μετρητά σήμερα.
  Για το μέγιστο όφελος, οι κληρονόμοι σας μπορούν να χρησιμοποιήσουν μέρος του δώρου για να αγοράσουν ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής στη ζωή σας. Εν τω μεταξύ, θα είστε σε θέση να παρακολουθήσετε τους αγαπημένους σας να απολαμβάνουν το υπόλοιπο των χρημάτων - αυτή τη στιγμή.
  

  Επιπλέον, θα μειώσετε την φορολογητέα περιουσία σας κατά το ποσό του δώρου σας. Και επειδή οι αγαπημένοι σας είναι οι ιδιοκτήτες και οι δικαιούχοι της πολιτικής, δεν θα πρέπει να ανησυχούν για τους φόρους περιουσίας ή εισοδήματος για το επίδομα θανάτου όταν πεθάνετε. Επίσης, δεν θα πρέπει να ανησυχούν για την καταβολή του φόρου εισοδήματος σχετικά με την αύξηση της αξίας της πολιτικής σε μετρητά ενώ ζείτε. (Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με αυτήν τη στρατηγική, διαβάστε το
  

  Μετατοπίζοντας την ιδιότητα ιδιοκτησίας .) Η ασφάλιση ζωής επιλύει άλλα φορολογικά προβλήματα
  

Κατανομή περιουσιακών στοιχείων Υπάρχουν διάφορες εκδόσεις μόνιμης ασφάλισης ζωής. Ορισμένοι, όπως η καθολική ζωή (UL), πληρώνουν σταθερό επιτόκιο στα μετρητά στο πλαίσιο της πολιτικής. Άλλοι, ωστόσο, όπως η μεταβλητή καθολική ζωή (VUL), προσφέρουν δεκάδες επενδυτικές επιλογές. Αυτά μπορεί να περιλαμβάνουν ένα αποθεματικό μεγάλης κεφαλαιοποίησης, ένα διεθνές χρηματιστηριακό ταμείο, ένα ταμείο ομολόγων ή ακόμη ένα ταμείο ακίνητης περιουσίας. Ο κατάλογος είναι σχεδόν ατελείωτος.
Η αύξηση της αξίας μετρητών σε VUL καθορίζεται από την απόδοση του υποκείμενου χαρτοφυλακίου (ών) εσάς. Αυτό γίνεται μέρος του συνολικού επενδυτικού χαρτοφυλακίου σας. Οι ανακατανομές στο πλαίσιο της πολιτικής δεν φορολογούνται. Έτσι, όταν έρχεται χρόνος για να αποκατασταθούν οι επενδύσεις σας, δεν θα πρέπει να ανησυχείτε για την καταβολή του φόρου εισοδήματος στα κέρδη που λαμβάνετε καθώς κάνετε αλλαγές στο VUL.

Εάν έχετε συνεισφέρει το μέγιστο ποσό στις 401 (k) και IRA φέτος, είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι δεν υπάρχουν περιορισμοί στο πόσο μπορείτε να βάλετε σε μόνιμη ασφάλιση ζωής. Επιπλέον, θα κερδίσετε τουλάχιστον το πλεονέκτημα της αναβαλλόμενης φορολογίας ανάπτυξης και θα αξιοποιήσετε την αξία της περιουσίας σας.

Να θυμάστε, ωστόσο, ότι αν λάβετε μετρητά αργότερα από την πολιτική, θα πρέπει να πληρώσετε τους φόρους σε αυτό με το κανονικό σας φορολογικό συντελεστή. Επομένως, μην το εξετάζετε ως υποκατάστατο ενός ταμείου έκτακτης ανάγκης σε μετρητά. Τούτου λεχθέντος, η πολιτική μπορεί να έχει μια παροχή δανείου που σας επιτρέπει να δανειστείτε από την αξία σας σε μετρητά και έτσι να αποφύγετε τον φόρο.
Φύλαξη από υψηλότερους φόρους

Αν νομίζετε ότι οι φόροι εισοδήματος και ακινήτων θα αυξηθούν στα ύψη, η μόνιμη ασφάλιση ζωής μπορεί να σας βοηθήσει να μεταφέρετε τον πλούτο σε καταφύγιο που προστατεύει τα περιουσιακά σας στοιχεία από υψηλότερη φορολογία.

Pennies on the Dollar
Εάν οι φόροι εισοδήματος και περιουσίας σας κρατήσουν ξύπνιο το βράδυ, η ασφάλεια ζωής μπορεί να είναι η απάντηση. Η μόνιμη ασφάλιση ζωής είναι ένα από τα ισχυρότερα εργαλεία φορολογικού σχεδιασμού που μπορείτε να βρείτε.Προσφέρει διάφορους μοναδικούς τρόπους για την αντιμετώπιση του φόρου ακίνητης περιουσίας σας και των φορολογικών εσόδων του φόρου εισοδήματος, ενώ επιλύετε αυτά τα φορολογικά ζητήματα για τις πένες στο δολάριο.

Εάν χρησιμοποιήσετε αυτή τη στρατηγική, η επόμενη 15η Απριλίου θα μπορούσε να φαίνεται σαν μια άλλη ευχάριστη μέρα άνοιξης.
Για να συνεχίσετε να διαβάζετε σχετικά με αυτό το θέμα, ανατρέξτε στην ενότητα

Πολιτικές μόνιμης ζωής: Ολόκληρο το Vs. Universal

.