Η σύντομη απάντηση: Όχι χωρίς πληρωμή φόρων. Όμως, όπως και σε μεγάλο μέρος του φορολογικού κώδικα, υπάρχουν διάφορες οχλήσεις και εξαιρέσεις για να εξηγήσουμε. Το IRS θεωρεί ότι μεταφέρονται χρήματα από τον IRA σας σε ένα σχέδιο 529 ως διανομή που περιλαμβάνεται στο φορολογητέο τακτικό εισόδημά σας. Πέραν του συνήθους φόρου εισοδήματος, θα πρέπει επίσης να αντιμετωπίσετε μια επιπλέον 10% φορολογική κύρωση για την πρόωρη αποχώρηση αν δεν είστε ακόμη 59. 5 ετών. Μετά από αυτούς τους φόρους, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε ό, τι έμεινε στο σχέδιο 529.
Αντί να ανοίξετε το 529, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη διανομή του IRA για τα έξοδα εκπαίδευσης, καθώς οι κατανομές από την IRA σας για τους σκοπούς της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης απαλλάσσονται από την ποινή του 10%. Σύμφωνα με την IRS, τα έξοδα που απαλλάσσονται από την ποινή περιλαμβάνουν τα "δίδακτρα, τα τέλη, τα βιβλία, τα προμήθειες και τον εξοπλισμό που απαιτείται για εγγραφή ή παρακολούθηση σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα. "Θα πρέπει να επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS για να πάρετε μια πλήρη κατανομή των απαλλασσομένων δαπανών. Να θυμάστε ότι τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης θα σας απαλλάσσουν από την ποινή του 10%, αλλά η διανομή θα εξακολουθούσε να επιβαρύνει τον κανονικό φόρο εισοδήματος. Επιπλέον, η κατανομή μπορεί να χρειάζεται να συμπεριληφθεί ως εισόδημα σε όλες τις αιτήσεις χρηματοοικονομικής ενίσχυσης.
Τέλος, μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να ανοίξετε ένα σχέδιο 529 και να αρχίσετε να συνεισφέρετε από το τακτικό εισόδημά σας και όχι από το εξειδικευμένο σχέδιο. Με αυτό τον τρόπο, μπορείτε να αποφύγετε τόσο το συνηθισμένο εισόδημα όσο και τον πρόωρο φόρο υπαναχώρησης από τον IRA σας και να αρχίσετε να αναπτύσσετε το σχέδιο 529. Επιπλέον, τα 529 σχέδια πολλών κρατών επιτρέπουν στον κάτοχο του λογαριασμού να προβεί σε πλήρη ή μερική έκπτωση του φόρου εισοδήματος για συνεισφορές στο σχέδιο. Εάν δεν είστε σίγουροι για την καλύτερη στρατηγική για την ιδιαίτερη κατάσταση και την κατάστασή σας, πρέπει να απευθυνθείτε σε έναν οικονομικό σύμβουλο για καθοδήγηση.
AD:Έχω μετατρέψει έναν παραδοσιακό IRA σε Roth. Η μετατροπή ήταν ένα μετοχικό κεφάλαιο με βάση το κόστος των $ 19, 000 στον παραδοσιακό IRA. Την ημέρα της μετατροπής, η αξία ήταν 34, 000 δολάρια. Ποιο ποσό πρέπει να χρησιμοποιήσει ο χρηματιστηριακός οίκος για το 1099-R;
Τα περιουσιακά στοιχεία των IRA δεν φέρουν βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.