Σε γενικές γραμμές, κάθε πρόγραμμα κατάρτισης με βάση τα πρότυπα συνταξιοδότησης ή σχέδιο που βασίζεται σε IRA που έχει υιοθετηθεί από εργοδότη πρέπει να καλύπτει όλους τους επιλέξιμους υπαλλήλους. Εάν δεν το κάνετε αυτό, μπορεί να προκύψει αποκλεισμός του σχεδίου.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι μια εταιρεία συνεργασίας επιθυμεί να ενσωματώσει έναν IRA για τους συνεργάτες της και ένα σχέδιο 401 (k) για τους υπαλλήλους. Εάν η εταιρική σχέση υιοθετήσει μια απλουστευμένη συνταξιοδότηση των εργαζομένων (ΣΕΠ) IRA, οι υπάλληλοι του κοινού δικαίου που πληρούν τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας θα πρέπει να έχουν τη δυνατότητα να συμμετέχουν και στη ΣΕΠ. Η συμμετοχή δεν πρέπει να περιορίζεται μόνο στους εταίρους της εταιρικής σχέσης. Για το σχέδιο 401 (k), οι εργαζόμενοι μπορούν να επιλέξουν εάν επιθυμούν να κάνουν συνεισφορές με αναβολή μισθών. συνεπώς, οι εταίροι θα μπορούσαν απλώς να επιλέξουν να μην κάνουν συνεισφορές αναβολής μισθών. Ωστόσο, πρέπει να ασκηθεί προσοχή, δεδομένου ότι η περιορισμένη συμμετοχή θα μπορούσε να οδηγήσει στο σχέδιο που δεν ανταποκρίνεται στις δοκιμασίες κατά των διακρίσεων.
Βεβαιωθείτε ότι μπορεί να θέλετε να έχετε έναν φορολογικό πληρεξούσιο για να ελέγξετε την ιδιαίτερη κατάστασή σας.
(Για να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με τον τρόπο δημιουργίας ενός σχεδίου συνταξιοδότησης για μια μικρή επιχείρηση, διαβάστε Προγραμματίστε τον μικρό εργοδότη να δημιουργήσει , Δημιουργία ενός SEP IRA και
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από την Denise Appleby
Παρακολούθηση των περιουσιακών στοιχείων του συνταξιοδοτικού προγράμματος
Διατηρείτε αρχεία των συνταξιοδοτικών σας παροχών ή κινδυνεύετε να τα χάσετε.
Τι σημαίνει αποσβέσεις στο πλαίσιο ενός συνταξιοδοτικού προγράμματος;
Ανακαλύψτε πότε και γιατί οι λογιστές χρησιμοποιούν τεχνικές απόσβεσης στο πλαίσιο των συνταξιοδοτικών προγραμμάτων και γιατί οι αλλαγές αυτές συμβάλλουν στη διατήρηση συνεπών αναφορών.
Έχω δικαίωμα σε οποιεσδήποτε παροχές του συνταξιοδοτικού προγράμματος του πρώην συζύγου μου;
Γενικά, οι πρώην σύζυγοι δεν δικαιούνται παροχές βάσει ειδικού προγράμματος, εκτός εάν έχουν προβλεφθεί παροχές για παροχές σύμφωνα με ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων. Βεβαιωθείτε ότι θα θέλετε να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου για να διαπιστώσετε εάν δικαιούστε να λάβετε παροχές βάσει του σχεδίου.